Ухвала суду № 135382401 від 02.04.2026 , Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Єдиний державний реєстр судових рішень

Справа № 521/3576/26

Номер провадження:1-кс/521/1394/26

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2026 року м. Одеса

Слідчий суддя Хаджибейського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 , за участю детектива ОСОБА_3 , представника третіх осіб, щодо майна якої вирішується питання про арешт адвоката ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань суду клопотання детектива Підрозділу ТУ БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_5 , про накладення арешту на майно в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72025001220000053 від 11.11.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається наступне.

Детективами Підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР за № 72025001220000053 від 11.11.2025 року. Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами відділу Одеської обласної прокуратури.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР та початку досудового розслідування слугувало те, що в ході аналітичного дослідження було встановлено інформацію, яка може свідчити про те, що службові особи ТОВ «СВАНТОВІТ» (код ЄДРПОУ 35273055) у період з 01.01.2023 по 31.12.2024 року, при реалізації товарно-матеріальних цінностей через мережу магазинів «MIDA», шляхом використання реквізитів, пов?язаних та підконтрольних різним ФОПам, ймовірно не задекларували в повному обсязі суму доходів, отриманих від реалізації товарно-матеріальних цінностей в розмірі 570 449 125,46 гривень, що могло призвести до заниження значення з податку на прибуток у сумі 102 680 842,58 гривень.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення - за ч. 3 ст. 212 КК України, досудове розслідування триває.

Так, за встановленою в ході розслідування інформацією, серед іншого, фінансово-господарська діяльність ТОВ «СВАНТОВІТ» (код ЄДРПОУ 35273055) та підконтрольних їй суб`єктів господарської діяльності здійснюється у споруді (будівлі), що розташована за адресою: Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Новозаводська, буд. 9.

17.03.2026 року, на підставі ухвали слідчого судді Хаджибейського районного суду м. Одеси від 11.03.2026 року, органом досудового розслідування був проведений санкціонований обшук у споруді (будівлі), що розташована за адресою: Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Новозаводська, буд. 9. За результатами обшуку було виявлено та вилучено речі та предмети, які постановою детектива від 18.03.2026 року визнані речовими доказами у даному провадженні, а саме:

- відомості у форматі Excell-таблиць з інформацією щодо грошових оборотів готівкою, карткою, готівкою без повернення, виплат готівкою фізичних осіб- підприємців за 2023 рік; виписка по банківським рахункам ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 за 2023 рік, що містяться в папці-швидкозшивач червоного кольору із написом «ХЦЮЯ 2023» всього на 180 арк.;

- виписки по банківським рахункам фізичних осіб-підприємців ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 за 2023 рік, що містяться у папці-органайзер чорного кольору із написом «СТУФ 2023» всього на 207 арк.;

- виписки по банківським рахункам фізичних осіб-підприємців ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , що містяться у папці-органайзер синього кольору із написом «НОПР 2023» всього на 104 арк.;

- виписки по банківським рахункам фізичних осіб-підприємців ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 за 2023 рік, що містяться у папці-швидкозшивач жовтого кольору «ДЕЖЗ 2023» всього на 253 арк.;

- виписки по банківським рахункам фізичних осіб-підприємців ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , ОСОБА_59 , ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_63 , ОСОБА_64 за 2023 рік, що містяться в папці-швидкозшивач синього кольору із написом «ІКЛМ 2023» всього на 300 арк.;

- виписки по банківським рахункам фізичних осіб-підприємців ОСОБА_65 , ОСОБА_66 , ОСОБА_67 , ОСОБА_68 , ОСОБА_69 , ОСОБА_70 , ОСОБА_71 , ОСОБА_72 , ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 , ОСОБА_76 , ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_80 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_46 , ОСОБА_81 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_82 , ОСОБА_83 , ОСОБА_84 , ОСОБА_85 , ОСОБА_86 , ОСОБА_56 , ОСОБА_59 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , ОСОБА_87 , ОСОБА_88 , ОСОБА_89 , ОСОБА_55 , ОСОБА_90 , ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_91 , ОСОБА_92 , ОСОБА_93 , ОСОБА_94 , ОСОБА_64 , ОСОБА_63 , ОСОБА_95 , ОСОБА_96 , ОСОБА_97 , ОСОБА_38 , ОСОБА_98 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_99 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_100 , ОСОБА_101 , ОСОБА_102 , ОСОБА_42 , ОСОБА_41 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_103 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_22 , ОСОБА_104 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_105 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_7 , ОСОБА_106 , ОСОБА_66 , ОСОБА_107 та інших, що містяться у папці-швидкозшивач чорного кольору із написом «ФОП Банк 2024» всього на 396 арк.;

- виписки по банківським рахункам фізичних осіб-підприємців ОСОБА_108 , ОСОБА_66 , ОСОБА_107 , ОСОБА_68 , ОСОБА_71 , ОСОБА_72 , ОСОБА_78 за 2023 рік, що містяться в папці-швидкозшивач зеленого кольору із написом «АБВГ 2023» всього на 189 арк.;

- виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань; описи документів, що надаються фізичною особою державному реєстратору для проведення державної реєстрації «Державна реєстрація ФОП», заяви, копії документів, що посвідчують особу фізичних осіб-підприємців ОСОБА_109 , ОСОБА_110 , ОСОБА_111 , ОСОБА_108 , ОСОБА_66 , ОСОБА_112 , ОСОБА_107 , ОСОБА_113 , ОСОБА_68 , ОСОБА_69 , ОСОБА_114 , ОСОБА_71 , ОСОБА_115 , ОСОБА_116 , ОСОБА_117 , ОСОБА_118 , ОСОБА_119 , ОСОБА_120 , ОСОБА_72 , ОСОБА_121 , ОСОБА_122 , ОСОБА_123 , ОСОБА_124 , ОСОБА_125 , ОСОБА_126 , ОСОБА_127 , ОСОБА_73 , ОСОБА_128 , ОСОБА_129 , ОСОБА_130 , ОСОБА_131 , ОСОБА_132 , ОСОБА_133 , ОСОБА_134 , ОСОБА_75 , ОСОБА_76 , ОСОБА_135 , ОСОБА_77 , ОСОБА_136 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_80 , ОСОБА_137 , ОСОБА_138 , ОСОБА_139 , ОСОБА_140 , ОСОБА_141 , ОСОБА_142 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_143 , ОСОБА_144 , ОСОБА_145 , ОСОБА_49 , ОСОБА_146 , ОСОБА_46 , ОСОБА_147 , ОСОБА_148 , ОСОБА_149 , ОСОБА_150 , ОСОБА_151 , ОСОБА_152 , ОСОБА_153 , ОСОБА_154 , ОСОБА_155 , ОСОБА_156 , ОСОБА_51 , ОСОБА_157 , ОСОБА_158 , ОСОБА_159 , ОСОБА_160 , ОСОБА_161 , ОСОБА_83 , ОСОБА_84 , ОСОБА_162 , ОСОБА_163 , ОСОБА_164 , ОСОБА_165 , ОСОБА_166 та інших, що містяться в папці-органайзер сірого кольору із написом «ФОП документи» всього на 402 арк.;

- касові звіти ТОВ «СВАНТОВІТ» за період 2025 року на 604 арк.;

- зошит формату А4 із касовими звітами ТОВ «ВАНТОВІТ» за період травень 2024 року -травень 2025 року - 1 шт.;

- зошит формату А4 із касовими звітами фізичних осіб-підприємців ОСОБА_64 , ОСОБА_59 за період квітень-жовтень 2024 року - 1 шт.;

- зошит формату А4 із касовими звітами ТОВ «СВАНТОВІТ» за період квітень - вересень 2025 року - 1 шт.;

- зошит формату А4 із касовими звітами фізичних осіб-підприємців ОСОБА_167 , ОСОБА_152 за період травень 2024 року - травень 2025 року - 1 шт.;

- зошит формату А4 із касовими звітами ТОВ «СВАНТОВІТ» за період квітень-вересень 2024 року - 1 шт.;

- зошит формату А4 із касовими звітами ТОВ «СВАНТОВІТ» за період березень 2024 року липень 2025 року 1 шт.;

- зошит формату А4 із касовими звітами фізичних осіб-підприємців ОСОБА_168 , ОСОБА_59 за період квітень-вересень 2025 року - 1 шт.;

- договори поставки з додатками, договори надання послуг, договори постачання з додатковими угодами до них фізичних осіб-підприємців ОСОБА_169 , ОСОБА_170 , ОСОБА_171 , ОСОБА_172 , ОСОБА_22 , ОСОБА_173 , ОСОБА_152 за період 2024-2026 р.р., що містяться у папці-швидкозшивач червоного кольору із написом «Санта-Україна» всього на 340 арк.;

- чеки щодо службового вилучення, загальні касові звіти ТОВ «СВАНТОВІТ» за березень 2026 року на 1981 арк.;

- чеки щодо службового вилучення, загальні касові звіти ТОВ «СВАНТОВІТ» за лютий 2026 року на 2454 арк.;

- чеки щодо службового вилучення, загальні касові звіти ТОВ «СВАНТОВІТ» за квітень 2025 року на 1455 арк.;

- печатка циліндричної форми на мастичному кліше на якої міститься надпис « ОСОБА_174 , 2839400903», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- зошит формату 4 у обкладинці рожевого кольору із чеками ТОВ «Свантовіт» та ФОП « ОСОБА_36 »;

- зошит формату А4 у обкладинці жовто-блакитного кольору із чеками ТОВ «Свантовіт» та ФОП ОСОБА_175 ;

- касові звіти з договорами надання комплексних послуг за період 2025-2026 років на 1742 арк. ;

- мобільний телефон марки iPhone 15 Pro Мах, серійний номер НОМЕР_1 , IMEI: 1, що належить ОСОБА_176 ;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_16 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 23 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄД, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_11 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 17 арк.;

- реєстраційні документи ФОП ОСОБА_177 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 3 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту ФОП ОСОБА_9 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 10 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_45 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 15 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_8 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 76 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_12 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 5 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_178 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 11 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄД, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_50 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 16 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_51 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 12 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту ФОП ОСОБА_13 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на б арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_50 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 31 арк.;

- реєстраційні документи ФОП ОСОБА_18 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 3 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_45 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 104 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_62 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 16 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_57 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 226 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_57 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 10 арк.;

- реєстраційні документи (виписка з ЄДР, реєстраційна картка, копія паспорту) ФОП ОСОБА_59 , що знаходяться у папці зеленого кольору всього на 36 арк.;

- договори оренди за період з 2018 по 2026 рік на 312 арк.

- журнали ордери, обороти по рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за 2023-2026 роки на 280 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за січень 2026 року на 285 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за лютий 2025 року на 347 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за червень 2023 року на 259 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за травень 2023 року на 260 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за вересень 2023 року на 264 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за липень 2024 року на 258 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за серпень 2024 року на 282 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за жовтень 2024 року на 288 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за травень 2024 року на 304 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за листопад 2024 року на 268 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за вересень 2024 року на 261 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за березень 2024 року на 272 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за травень 2025 року на 343 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за вересень 2024 року на321 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІ» за жовтень 2023 року на 260 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за листопад 2023 року на 271 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за липень 2023 року на 298 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за серпень 2023 року на 297 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за квітень 2024 року на 261 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за червень 2024 року на 278 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за січень 2025 року на 276 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за квітень 2025 року на 284 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за серпень 2025 року на 302 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за листопад 2025 року на 314 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за березень 2026 року на 272 арк., що містяться у папці-швидкозшивач чорного кольору;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за лютий 2024 року на 2265 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за грудень 2024 року на 242 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за лютий 2023 року на 212 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за грудень 2023 року на 248 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за червень 2025 року на 300 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за грудень 2025 року на 289 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за жовтень 2025 року на 304 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за березень 2025 року на 253 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за липень 2025 року на 329 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за лютий 2024 року на 506 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за березень 2024 року на 268 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за січень 2023 року на 325 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за лютий 2023 року на 367 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за січень-лютий 2023 року на 200 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за квітень 2023 року на 465 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за січень 2023 року на 478 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за січень 2023 року на 269 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за квітень 2023 року на 280 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за січень 2024 року на 282 арк.;

- виписки по банківським рахункам ТОВ «САНТОВІТ» за березень 2023 року на 279 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «САНТОВІТ» за жовтень-листопад 2025 року на 1116 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «САНТОВІТ» за серпень-вересень 2025 року на 1875 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «САНТОВІТ» за червень-липень 2025 року на 1925 арк.;

- грошові кошти у сумі 16 700 доларів США;

- грошові кошти у сумі 8 320 ізраїльських шекелів;

- квитанція про здійснення валютно-обмінної операції № 260111408 від 10.03.2026;

- квитанція про здійснення валютно-обмінної операції № 25... від 10.03.2026;

- квитанція про здійснення валютно-обмінної операції № 90940 від 01.08.2025;

- мобільний телефон марки iPhone 12 Pro Мах, чорного кольору, що належить ОСОБА_36 , яка не надала пароль доступу до нього, у зв?язку із чим не виявилося можливим ідентифікувати серійний номер та імейл до нього. На телефоні містяться технічні пошкодження у вигляді розбитого переднього скла;

- чорнові записи, виконані на аркушах формату А4 на 36 арк;

- печатка циліндричної форми на мастичному кліше на якої міститься надпис « ОСОБА_179 2715401895», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- печатка прямокутної форми на мастичному кліше на якої міститься надпис «Hoffmann reisan ... », відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- печатка циліндричної форми на мастичному кліше на якої міститься надпис «Argus Gmbh&Co.KG...», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- печатка циліндричної форми на мастичному кліше на якої міститься надпис «Egmont Harvest L.P.», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Свантовіт № 1 35273055», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Фірма Дісна № 2 31566495», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше якому міститься надпис « ОСОБА_9 », відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Стар-Николаев 37031631», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис « ОСОБА_180 для податкових накладних № 5 31566495», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше якому міститься надпис « ОСОБА_8 2685312276», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Удача плюс-35273385, відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Перспектива-Ніка 35273043», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Ківіт для податкових накладних № 2 22465774», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Мир продуктів 32092878», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Водній Мир №5 30396682», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис « ОСОБА_180 для податкових накладних № 3 31566495», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Хоффманн Рейзен 37385326», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Торгівельний дім Водний світ 36881052», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Фірма Дісна П? 3 31566495», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Ківіт для податкових накладних № 20 20917692», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Водній Мир №2 30396682», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Фірма Дісна для податкових накладних № 2, 31566495», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Ківіт, 26469758», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Ківіт № 20, 20917692», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Континетмаш, 38337514», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Водній Мир №20, 30396682», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- мастичне кліше на якому міститься надпис «Водній Мир №20 для податкових накладних, 30396682», відбиток якої зроблено на аркуші формату А4, який є додатком до протоколу;

- копії особових карток працівників ТОВ «КІВІТ ПЛЮС» на 4 арк.;

- копії особових карток працівників ТОВ «СВАНТОВІТ» на 147 арк.

На підставі викладеного детектив просить накласти арешт на дане майно з метою його збереження в якості речових доказів.

Детектив у судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити. Просив вважати описку, допущену в постанові про визнання предметів та речей речовими доказами, технічною.

Представник третіх осіб, щодо майна яких вирішується питання про арешт ( ОСОБА_36 , ТОВ «СВАНТОВІТ») у судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання, зокрема зазначив, що в резолютивній частині постанови про визнанням предметів речовими доказами вказано, що обшук проводився в січні цього року. Також зазначив, що під час вилучення грошових коштів органу досудового розслідування надавались відповідні квитанції, проте кошти все одно були вилучені.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані докази, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно із положеннями ч. 1 ст. 170 КПК України - арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому КПК України порядку.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України - арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України - у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Згідно із вимогами ч. 1 ст. 98 КПК України - речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Отже, аналізуючи наведені вимоги КПК України, можна дійти висновку, що арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти непоправним негативним наслідкам при розслідуванні кримінальних правопорушень.

З наданих матеріалів вбачається, що на теперішній час у кримінальному проваджені внесеному до ЄРДР за № 72025001220000053 від 11.11.2025 року здійснюється досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

17.03.2026 року органом досудового розслідування був проведений санкціонований обшук у споруді (будівлі), що розташована за адресою: Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Новозаводська, буд. 9, при чому зі змісту протоколу вбачається, що за результатами даної слідчої дії було виявлено та вилучено виключно те майно, дозвіл на відшукання якого було надано ухвалою слідчого судді. Відшукане майно визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

Дослідивши надані матеріали досудового розслідування слідчий суддя приходить до переконання, що дійсно існують обставини, які вказують на те, що діяння, яке розслідується у даному провадженні, може мати ознаки кримінального правопорушення. Факти, які породжують таку підозру, на думку слідчого судді, виправдовують необхідність подальшого розслідування з метою підтвердження або спростування даних, що викликають підозру.

Крім того, проаналізувавши зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до переконання, що органом досудового розслідування доведено про наявність підстав вважати, що майно, вилучене в ході обшуку, дозвіл на який було надано відповідною ухвалою слідчого судді від 11.03.2026 року, може мати доказове значення, зокрема, містити на собі сліди чи іншу інформацію щодо обставин, які розслідуються у даному провадженні, або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а відтак слідчий суддя погоджується, що на даний час таке майно необхідне для повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування.

Щодо позиції адвоката, яка була висловлена під час судового розгляду та стосувалась тимчасово вилучених грошових коштів, слід зазначити, що квитанції про здійснення валютно-обмінних операцій не є документами, які підтверджують законне походження вилучених грошових коштів, а є лише документом, що підтверджують проведення конкретної фінансової операції. А враховуючи те, що розслідування у даному провадженні триває та предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України є грошові кошти, які підлягають сплаті як податки і збори (обов`язкові платежі), що входять в систему оподаткування і введені у встановленому законом порядку, слідчий суддя приходить до висновку про те, що зв`язок вилученого майна, в тому числі й грошових коштів, із предметом доказування у кримінальному провадженні підлягає перевірці з боку органу досудового розслідування.

Отже, необхідність застосування заходу забезпечення даного кримінального провадження у виді арешту майна на даному етапі є виправданою.

Разом з тим, у випадку, якщо наявність зв`язку між арештованим майном та розслідуваним кримінальним правопорушенням у межах досудового розслідування буде спростована, або буде встановлено відсутність складу чи події кримінального правопорушення, а так само, якщо органом досудового розслідування у розумні строки не будуть вжиті належні заходи для встановлення та перевірки відповідних обставин, особа не позбавлена права ініціювати, в порядку ст. 174 КПК України, питання про скасування накладеного арешту.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170 173, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання детектива Підрозділу ТУ БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_5 , про накладення арешту на майно в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72025001220000053 від 11.11.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке 17.03.2026 року було тимчасово вилучено органом досудового розслідування під час санкціонованого обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме арешту підлягають: