YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди місто Київ

/

Солом'янський районний суд міста Києва

Ухвала суду № 134503103, 03.03.2026, Солом'янський районний суд міста Києва

Дата ухвалення

03.03.2026

Номер справи

760/2702/26

Номер документу

134503103

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

1) ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "АУРА БІЛДІНГ"

Єдиний державний реєстр судових рішень

Справа №760/2702/26 1-кс/760/1644/26

СОЛОМ`ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 березня 2026 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №72025111400000035 від 01.09.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Сторона обвинувачення звернулась до слідчого судді із вищезазначеним клопотанням, у якому просила накласти арешт на майно, вилучене 05 лютого 2026 року під час обшуку у нежитлових приміщеннях 1 та 2, в яких розташований відділ продажу «Аура», за адресою: Київська обл., Бучанський р-н, с. Крюківщина, вул. Одеська, 37, а саме на:

1. Ноутбук Dell чорного кольору з маркуванням на задній кришці Vostro 15 S\N D4RVYD2 MFG YR 2016 285868755744 із зарядним приладом;

2. Мобільний телефон червоного кольору iPhone 12 номер моделі MGJ73FS/A серійний номер НОМЕР_1 IMEI: НОМЕР_2 , IMEI2: НОМЕР_3 ;

3. Акт надання послуг №2053 від 30 квітня 2025 р. замовник: ОСОБА_4 (2 екз на 1.арк);

4. Рахунок на оплату №2541 від 01 травня 2025 р. Покупець ОСОБА_4 (на 1.арк);

5. Зразок повідомлення про проведення зборів співвласників багатоквартирного будинку від 19 грудня 2025 р (на 1.арк);

6. Зразок листка опитування співвласника щодо питань порядку денного зборів співвласників багатоквартирного будинку (на 5.арк);

7. Технічний паспорт приміщення за адресою АДРЕСА_1 (на 5.арк);

8. Технічний паспорт приміщення за адресою: АДРЕСА_2 (на 5. арк);

9. Витяг з Реєстру будівельної діяльності вхідний документ №CA01:6136-0343-4306-0691 від 25 березня 2025 р. (на 9.арк);

10. Зразок попереднього договору № С15 - 54 від 09 січня 2026 р. ( 2 екз на 2 аркушах кожен);

11. Технічний паспорт об`єкта розташованого за адресою: АДРЕСА_3 з додатками (на 7.арк);

12. Витяг з Державного реєстру речових прав №456274644 від 12.12.2025 щодо об`єкта за адресою: АДРЕСА_3 (на 1.арк);

13. Рахунок на оплату №84 від 04 грудня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" ( разом 2.арк);

14. Рахунок на оплату № 16 від 15 січня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

15. Рахунок на оплату №41 від 11 червня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

16. Рахунок на оплату № 61 від 10 липня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

17. Рахунок на оплату № 47 від 11 червня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

18. Рахунок на оплату №45 від 11 червня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

19. Рахунок на оплату № 72 від 10 липня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

20. Рахунок на оплату № 65 від 10 липня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

21. Рахунок на оплату № 46 від 11 червня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

22. Рахунок на оплату № 63 від 10 липня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

23. Рахунок на оплату №20 від 07 травня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

24. Рахунок на оплату № 39 від 11 липня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

25. Рахунок на оплату № 26 від 01 грудня 2023 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

26. Рахунок на оплату № 82 від 04 грудня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

27. Рахунок на оплату № 21 від 07 травня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

28. Рахунок на оплату № 19 від 07 травня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

29. Рахунок на оплату № 75 від 04 грудня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

30. Рахунок на оплату № 88 від 04 грудня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

31. Рахунок на оплату № 64 від 10 липня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

32. Рахунок на оплату № 13 від 15 січня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

33. Рахунок на оплату № 89 від 04 грудня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

34. Рахунок на оплату № 91 від 04 грудня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

35. Рахунок на оплату № 59 від 10 липня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

36. Рахунок на оплату № 31 від 07 травня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

37. Рахунок на оплату № 67 від 10 липня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

38. Рахунок на оплату № 87 від 04 грудня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк" (разом 2.арк);

39. Видаткова накладна №317 від 03 лютого 2025 р.(на 1.арк);

40. Рахунок на оплату № 27 від 07 травня 2024 р. та квитанції з "ПриватБанк"(разом 3.арк);

41. Рахунок на оплату № 62 від 10 липня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк"(разом 2.арк);

42. Рахунок на оплату № 32 від 07 травня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк"(разом 2.арк);

43. Рахунок на оплату № 116 від 04 грудня 2024 р. (на 1.арк);

44. Квитанція до платіжної інструкції на переказ готівки № 0099210010 від 17 квітня 2025 р.( 2.екз на 1.арк);

45. Рахунок на оплату № 79 від 04 грудня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк"(разом 2.арк);

46. Рахунок на оплату № 1 від 05 травня 2024 р. з квитанцією з "ПриватБанк", витягом з Державного реєстру речових прав та копією паспорта громадянина України на ім`я ОСОБА_5 (разом 4.арк);

47. Рахунок на оплату № 58 від 10 липня 2024 р. та квитанція з "ПриватБанк"(разом 2.арк);

48. Рахунок на оплату № 27 від 07 травня 2024 р. та квитанції з "ПриватБанк"(разом 3.арк);

49. Рахунок на оплату № 2 від 05 травня 2025 р. та квитанції з "ПриватБанк"(разом 3.арк);

50. Візитівка на ім`я ОСОБА_6 , що працює менеджером з продажу в компанії "Aura Building" з її контактним телефоном;

51. Чорнові записи та роздруківки щодо вартості квартир (на 8.арк);

52. Блокнот коричневого кольору з рукописними написами щодо проданих квартир, вартості та періодів продажу.

В обґрунтування поданого клопотання сторона обвинувачення посилається на те, що детективами ТУ БЕБ у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72025111400000035 від 01.09.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України.

За твердженням сторони обвинувачення, ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, упродовж 2021-2025 років, діючи на території Київської області, здійснюючи фінансово-господарську діяльність з будівництва та продажу об`єктів нерухомого майна на території Київської області, без належної реєстрації як суб`єкти господарювання, побудували та продали квартири і приміщення у новозбудованих житлових багатоповерхових багатоквартирних будинках у ЖК «Aura Center» та ЖК «Aura Park» (в с. Крюківщина, Бучанського р-ну), ЖК «Aura» (с. Нове, Бучанського р-ну), також таунхауси у «Aura Village» (с. Тарасівка, Фастівського р-ну), без належного нарахування передбачених законодавством податків, зборів (обов`язкових платежів) до бюджетів та державних цільових фондів, що призвело до порушення вимог податкового законодавства, приховування об`єкта оподаткування - коштів отриманих за реалізовані об`єкти нерухомого майна та ухилення від сплати податків за звітні періоди 2021-2024 років і до фактичного ненадходження до бюджетів та державних цільових фондів коштів у особливо великих розмірах.

У межах вказаного кримінального провадження встановлено діяльність єдиної групи осіб, що діє під брендом забудовника «АУРА». Діяльність групи охоплює будівництво та продаж об`єктів нерухомості на території Київської області через підконтрольних фізичних осіб та юридичну особу ТОВ «Аура Білдінг» (ЄДРПОУ 45265941).

У провадженні наявні три аналітичні продукти, що комплексно документують діяльність схеми із залученням реквізитів фізичних осіб ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та ТОВ «Аура Білдінг».

Усі зазначені суб`єкти взаємопов`язані, здійснюють єдину господарську діяльність, використовують спільні земельні ділянки, фіктивні документи для будівництва, спільну систему готівкових розрахунків та спільні точки продажу.

Будівництво усіх вказаних об`єктів здійснювалося на земельних ділянках із цільовим призначенням «для будівництва і обслуговування житлового будинку (присадибна ділянка)», без зміни їх цільового призначення і з грубими порушеннями містобудівних умов, оскільки фактично зводилися багатоповерхові багатоквартирні житлові будинки, які документально оформлялися як «індивідуальні житлові будинки» з подальшим фіктивним поділом на квартири.

Документальний поділ збудованих об`єктів на квартири здійснювався за технічними висновками ФОП ОСОБА_10 , яка, попри фактичну наявність багатоквартирних будинків, надавала висновки про «можливість поділу індивідуальних будинків» на квартири.

Реалізація квартир здійснювалась через схему договорів: договори про надання послуг з організації створення об`єкта або/та договори купівлі-продажу майнових прав. У договорах відображалась вартість 100 000 грн за об`єкт, у той час як фактична вартість становила не менше як 13 000-21 000 доларів США (для смарт-квартир) або 800-1000 доларів США/м?, що сплачувались виключно готівкою поза бухгалтерським обліком.

Усі суб`єкти використовують спільну земельну інфраструктуру, будують об`єкти за однаковою технологією та схемою декларування, застосовують єдину схему готівкових розрахунків, користуються спільними відділами продажів, оформлюють документи за однаковими зразками, діють як єдиний суб`єкт забудови, хоча формально оформлені як окремі особи.

Так, замовником будівництва багатоквартирних багатоповерхових житлових будинків АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 , під видом приватних триповерхових та одного чотириповерхового будинків на присадибних ділянках, з подальшим документальним поділом на квартири/приміщення, виступив ОСОБА_8 , від імені якого здійснювався також їх продаж, по документах оформлених задніми числами, під видом надання послуг з організації створення об`єктів. У вказаних договорах вартість робіт (об`єкта) складає 100 000 грн. Розрахунок з покупцями здійснювався готівкою без належного документального оформлення, без нарахування і сплати податків.

Замовником будівництва багатоквартирних багатоповерхових житлових будинків АДРЕСА_14 , АДРЕСА_14 , АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , АДРЕСА_17 , АДРЕСА_18 , АДРЕСА_19 , АДРЕСА_20 , під видом індивідуальних житлових будинків, з подальшим документальним поділом на квартири/приміщення, а також двоповерхових таунхаусів, під видом садибних (індивідуальних) житлових будинків та господарських споруд, у АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 виступив ОСОБА_7 , від імені якого здійснювався також їх продаж, по документах оформлених задніми числами, під видом купівлі-продажу майнових прав. У вказаних договорах вартість майнових прав (за об`єкт) також складає 100 000 грн. Розрахунок з покупцями здійснювався готівкою без належного документального оформлення, без нарахування і сплати податків.

Допитані як свідки покупці квартир у ЖК «Аура» повідомили, що купували квартири за готівку за ціною близько 800-1000 доларів США за 1 кв.м. Документи датовані різними датами (різними роками, задніми числами), зокрема договори про надання послуг з організації створення об`єкту (квартири), договори про зміну сторін у зобов`язанні, акти приймання-передачі виконаних робіт по об`єкту підписувались в один день (одночасно) перебуваючи у відділі продажу під час купівлі квартири та розрахунку готівкою. Відомості зазначені у договорах про надання послуг з організації створення об`єкту стосовно дати їх укладання, сум коштів сплачених за квартири під видом оплати за створення об`єкта в розмірі 100 000 грн не відповідають дійсності. За квартири покупці сплатили в дійсності у рази більше.

Відповідно до висновків аналітичного продукту (висновку аналітика) від 16.05.2025 №23.9/2/95-25-АП за результатами дослідження діяльності ОСОБА_8 за період з 2021 по 2024 рр. встановлено наступні порушення: заниження сплати податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 28 237 336,22 грн, чим порушено п.163.1 ст.163, п.п.164.2.20 ст.164, п.п.179.1, 179.7 ст.179 Податкового кодексу України; заниження сплати військового збору в загальній сумі 2 076 674,60 грн, чим порушено п.16 прим.1 підрозділу 10 розділу ХХ Перехідних положень Кодексу; ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в загальній сумі 1 071 810,00 грн, чим порушено - абз.1 п.2 ч.1 ст.7, п.11 ст.8, ч.2 ст.9 Закону України від 08.07.2010р. №2464-VI «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» (із змінами та доповненнями) в частині несплати єдиного соціального внеску; ухилення від сплати податку на додану вартість в загальній сумі 25 750 574,42 грн, чим порушено п.180.1 ст.180, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, ст.194, ст.201 Податкового кодексу України.

Відповідно до висновків аналітичного продукту (висновку аналітика) від 16.05.2025 №23.9/2/95-25-АП за результатами дослідження діяльності ОСОБА_9 за період з 2023 по 2024 рр. встановлено наступні порушення: заниження сплати податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 4 754 997,41 грн, чим порушено п.163.1 ст.163, п.п.164.2.20 ст.164, п.п.179.1, 179.7 ст.179 Податкового кодексу України; заниження сплати військового збору в загальній сумі 393 499,18 грн, чим порушено п.16 прим.1 підрозділу 10 розділу ХХ Перехідних положень Кодексу; ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в загальній сумі 573 210,00 грн, чим порушено - абз.1 п.2 ч.1 ст.7, п.11 ст.8, ч.2 ст.9 Закону України від 08.07.2010р. №2464-VI «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» (із змінами та доповненнями) в частині несплати єдиного соціального внеску; ухилення від сплати податку на додану вартість в загальній сумі 5 303 836,12 грн, чим порушено п.180.1 ст.180, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, ст.194, ст.201 Податкового кодексу України.

Відповідно до висновків аналітичного продукту (висновку аналітика) від 03.06.2025 №23.9/2/101-25-АП за результатами дослідження діяльності ОСОБА_7 за період з 2021 по 2024 рр. встановлено наступні порушення: заниження сплати податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 11 476 232,31 грн., чим порушено п.163.1 ст.163, п.п.164.2.20 ст.164, п.п.179.1, 179.7 ст.179 Податкового кодексу України; заниження сплати військового збору в загальній сумі 755 099,48 грн., чим порушено п.16 прим.1 підрозділу 10 розділу ХХ Перехідних положень Кодексу; ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в загальній сумі 1 071 810,00 грн., чим порушено - абз.1 п.2 ч.1 ст.7, п.11 ст.8, ч.2 ст.9 Закону України від 08.07.2010р. №2464-VI «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» (із змінами та доповненнями) в частині несплати єдиного соціального внеску; ухилення від сплати податку на додану вартість в загальній сумі 8 555 373,60 грн., чим порушено п.180.1 ст.180, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, ст.194, ст.201 Податкового кодексу України.

Відповідно до висновків аналітичного продукту (висновку аналітика) від 29.10.2025 №23.9/2/176-25-АП за результатами дослідження діяльності ТОВ «Аура Білдінг» за період з 01.08.2023 по 30.09.2025 встановлено наступні порушення: заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість, що ймовірно призвело до не нарахування та не сплати до бюджету податку на додану вартість в загальній сумі 9 967 714,63 грн., чим порушено п.180.1 ст.180, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, ст.194, ст.201 Податкового кодексу України.

05.02.2026 на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва проведено обшук у нежитлових приміщеннях 1 та 2, в яких розташований відділ продажу «Аура» за адресою: Київська обл., Бучанський р-н, с. Крюківщина, вул. Одеська, 37, за результатами якого виявлено та вилучено вищезазначене майно.

06.02.2026 постановою детектива вилучені речі та документи визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №72025111400000035 від 01.09.2025.

Відтак, з метою збереження речових доказів, а також всебічного, повного і неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, виникла необхідність у накладенні арешту на майно.

Прокурор в судовому засіданні просив задовольнити клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Згідно з ч.1 ст.167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення, або його спеціальну конфіскацію в порядку, встановленому законом.

За ч.2 ст.168 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Відповідно до положень ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно з ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Зі змісту п.1 ч.ч.2, 3 ст.170 КПК України слідує, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів - щодо майна, будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Згідно зі ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Частиною 2 ст.173 КПК України визначено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; крім того можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

На даний час, з метою забезпечення дієвості даного кримінального провадження, забезпечення виконання всіх необхідних слідчих дій, забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду, запобігання спробам перешкоджання у встановленні істини та притягнення винних до кримінальної відповідальності, необхідно накласти арешт на вищезазначене майно у кримінальному провадженні.

Стороною обвинувачення на даному етапі доведено, що майно, на яке необхідно накласти арешт, відповідає критеріям ч.1 ст.98 КПК України. Вилучені предмети можуть бути доказами ймовірного кримінального правопорушення і відносяться до категорії речових доказів.

Керуючись ст.ст.98, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання, - задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 05 лютого 2026 року під час обшуку у нежитлових приміщеннях 1 та 2, в яких розташований відділ продажу «Аура», за адресою: Київська обл., Бучанський р-н, с. Крюківщина, вул. Одеська, 37, а саме на: