Ухвала суду № 13382216, 22.12.2010, Господарський суд Донецької області

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

83048, м.Донецьк, вул.Артема, 157, тел.381-88-46

У Х В А Л А

по справі про банкрутство

22.12.10 р. Справа № 5/30б

За заявою кредитора (заявника) Субєкта підприємницької діяльності фізичної особи ОСОБА_1, м. Донецьк

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю „ЛМ”, м. Донецьк

про банкрутство

Суддя господарського суду Донецької областi Чорненька І.К.

Представники:

Від кредитора ОСОБА_2., за довіреністю

Від боржника не зявились

В засіданні брали участь Лісневський С.О. представник ДПІ у Ленінському районі м. Донецька, за довіреністю. Чекайлов А.Є. представник Державної податкової адміністрації у Донецькій області

Господарським судом Донецької області ухвалою від 22.02.2010р. за заявою Субєкта підприємницької діяльності фізичної особи ОСОБА_1, м. Донецьк, порушена справа про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю „ЛМ”, м. Донецьк, на підставі ст. 52 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”.

Постановою від 01.03.2010р. Товариство з обмеженою відповідальністю „ЛМ”, м. Донецьк, визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру та ліквідатором боржника призначено ініціюючого кредитора Субєкта підприємницької діяльності - фізичну особу ОСОБА_1, м. Донецьк.

Ліквідатором за результатами проведеної роботи суду надані звіт та ліквідаційний баланс для затвердження.

Ухвалою суду від 23.03.2010р. звіт та ліквідаційний баланс призначені до розгляду у судовому засіданні на 01.04.2010р.

26.03.2010р. до господарського суду надійшов лист Державної податкової адміністрації у Донецькій області № 3948/10/10-113 від 26.03.2010р., в якому повідомляється про порушення Ленінським РВ ДГУ УМВС Донецької області кримінальної справи за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 358 Кримінального кодексу України у відношенні директора ТОВ „ЛМ”, м. Донецьк, в звязку з чим Державна податкова адміністрація у Донецькій області просить розглянути питання щодо зупинення провадження по справі до закінчення проведення ДПІ у Ленінському районі м. Донецька позапланової виїзної перевірки вказаного підприємства та до закінчення розгляду судами заяв податкової інспекції про розкриття банківської таємниці.

Ухвалою суду від 01.04.2010р. розгляд звіту та ліквідаційного балансу відкладено на 12.04.2010р. та зобовязано Державну податкову адміністрацію у Донецькій області та ДПІ у Ленінському районі м. Донецька надати суду результати проведеної позапланової виїзної перевірки боржника.

06.04.2010р. господарському суду надано лист Державної податкової інспекції у Ленінському районі м. Донецька № 13646/10/10-013-5 від 02.04.2010р., в якому податкова інспекція повідомляє, що провести перевірку боржника неможливо, у звязку з відсутністю інформації щодо обігу коштів на 26 рахунках боржника у 8 банківських установах, у звязку з чим державна податкова інспекція звернулась до місцевих судів із 8 заявами про розкриття інформації, яка містить банківську таємницю: а саме:

-до Донецької філії акціонерного комерційного банку „Правекс-банк” по рахунку № НОМЕР_4 (який закритий 13.06.2005р.);

-до Філії акціонерного комерційного банку „Трансбанк” по рахункам № НОМЕР_6 (який закритий 01.09.2009р.) та № НОМЕР_10 (який закритий 04.04.2008р.);

-до Дніпропетровської філії відкритого акціонерного товариства „Кредитпромбанк” № НОМЕР_11 (який закритий 29.04.2009р.);

-до Публічного акціонерного товариства комерційний банк „Правекс-банк” по рахункам № НОМЕР_1 (російський рубль, долар США, Євро), № НОМЕР_1 (українська гривня) та № НОМЕР_2 (який закритий 06.10.2008р.)

-до Акціонерного комерційного банку „Трансбанк” по рахунку № НОМЕР_6 (який закритий 11.03.2010р.);

-до Товариства з обмеженою відповідальністю „Діалогбанк” по рахунку № НОМЕР_9;

-до Філії „Головне управління публічного акціонерного товариства Промінвестбанк в Донецькій області” по рахунку № НОМЕР_7;

-до Відкритого акціонерного товариства комерційний банк „Південкомбанк” по рахунку № НОМЕР_3.

Результатів проведеної позапланової виїзної перевірки боржника Державною податковою інспекцією суду не надано.

У судовому засіданні 12.04.2010р. представником ліквідатора надано довідку № 23/377 від 30.03.2010р. ПАТ КБ „ПІВДЕНКОМБАНК”, в якій Банк повідомляє, що поточні рахунки ТОВ „ЛМ”:

- № НОМЕР_3 в національній валюті;

- № НОМЕР_3 в доларах США;

- № НОМЕР_3 в Євро;

- № НОМЕР_3 в рублях РФ

було закрито 30.03.2010р.

Державною податковою інспекцією у Ленінському районі м. Донецька документи на виконання вимог ухвали суду не надано, у звязку з чим ухвалою господарського суду від 12.04.2010р. розгляд звіту та ліквідаційного балансу відкладено на 11.05.2010р.

Ухвалою господарського суду від 11.05.2010р. розгляд звіту та ліквідаційного балансу відкладено на 25.05.2010р., у звязку з тим, що ліквідатором, ДПА у Донецькій області та ДПІ у Ленінському районі м. Донецька вимоги ухвал суду не виконанні, витребувані документи не надані.

У судовому засіданні 25.05.2010р. Державною податковою інспекцією у Ленінському районі м. Донецька надано лист № 19841/10/10-013-5 від 25.05.2010р., згідно якого по чотирьом заявам інспекції про розкриття інформації, яка містить банківську таємницю судами прийнято рішення про їх задоволення та інспекцією направлені запити до установ банків про надання інформації про обсяг та обіг коштів на цих рахунках; при цьому інформацію отримано з одного банку АКБ „Правексбанк”, згідно якої за період з 09.01.2007р. по 02.04.2010р. на рахунках №№ НОМЕР_1 та НОМЕР_2 операції не проводились, рахунки закриті 02.04.2010р.

25.05.2010р. ДПІ у Ленінському районі м. Донецька надано копії рішень судів:

- від 27.04.2010р. по справі № 2о-237/10 Ворошиловського районного суду м. Донецька про надання дозволу державній податковій інспекції у Ленінському районі м. Донецька на отримання з Відкритого акціонерного товариства комерційний банк „Південкомбанк” інформації, яка містить банківську таємницю, відносно юридичної особи Товариства з обмеженою відповідальністю „ЛМ” про обсяг та обіг коштів на рахунку № НОМЕР_3 (російський рубль, українська гривня, долар США, євро);

- від 16.04.2009р. по справі № 2о-58/10р. Калінінського районного суду м. Донецька про розкриття Донецькою філією АКБ „Правекс-банк” державній податковій інспекції у Ленінському районі м. Донецька інформації, яка містить банківську таємницю щодо ТОВ „ЛМ” у вигляді інформації про обсяг та обіг коштів на рахунку № НОМЕР_4 та на рахунку № НОМЕР_5;

- від 23.04.2010р. по справі № 2о-141/10 Голосіївського районного суду м. Києва про зобовязання Акціонерного комерційного банку „Трансбанк” надати інформацію, що містить банківську таємницю відносно клієнта банку Товариства з обмеженою відповідальністю „ЛМ” про обсяг та обіг коштів на рахунку № НОМЕР_6;

- від 12.04.2010р. по справі № 2-О-23-1/10 Печерського районного суду м. Києва про надання державній податковій інспекції у Ленінському районі м. Донецька інформації Публічним акціонерним товариством комерційний банк „Правекс-банк” про обсяг та обіг коштів на банківському рахунку № НОМЕР_1, на рахунку № НОМЕР_1, на рахунку № НОМЕР_2.

При цьому, ДПІ у Ленінському районі м. Донецька інформації про наявність руху на рахунках у боржника суду не надано.

Ухвалою господарського суду від 25.05.2010р. розгляд звіту та ліквідаційного балансу відкладено на 07.07.2010р., у звязку з тим, що витребувані судом документи надані не у повному обсязі.

У судовому засіданні 07.07.2010р. Державною податковою інспекцією надано лист, в якому повідомляється, що по пяти заявам судами прийнято рішення про їх задоволення та інспекцією направлені запити до установ банків про надання інформації про обсяг та обіг коштів на рахунках.

Ухвалами господарського суду від 07.07.2010р., 10.08.2010р., 13.09.2010р., 04.10.2010р., 03.11.2010р., 02.12.2010р. розгляд звіту та ліквідаційного балансу відповідно відкладено на 10.08.2010р., 13.09.2010р., 04.10.2010р., 03.11.2010р., 02.12.2010р., 22.12.2010р. у звязку з ненаданням у повному обсязі витребуваних документів ДПІ.

10.11.2010р. до господарського суду Донецької області надійшло клопотання ліквідатора про витребування у ВАТ КБ «Південкомбанк», м. Донецьк, Філії «Головне Управління ПАТ ПІБ в Донецькій області», АКБ «ТРАНСБАНК», АКБ «ПРАВЕКС-БАНК», ТОВ «ДІАЛОГБАНК» інформації про наявність або відсутність залишку коштів та рух коштів на розрахункових рахунках банкрута.

Відповідно до ст. 38 ГПК України, господарський суд ухвалою від 22.11.2010р. витребував від банківських установ інформацію про рух грошових коштів та залишок грошових коштів на рахунках боржника.

На виконання вимог ухвали суду від 22.11.2010р. суду надано:

- 06.12.2010р. Товариством з обмеженою відповідальністю „Діалогбанк” довідку про рух та залишок грошових коштів на розрахунковому рахунку боржника № НОМЕР_9 (лист № 01-05/1213 від 02.12.2010р.).

- 06.12.2010р. Філією „Головне управління ПАТ Промінвестбанк в Донецькій області” довідку, згідно якої рахунок № НОМЕР_7 закритий 20.08.2001р. (лист № 09/06-61 від 02.12.2010р.);

- 09.12.2010р. довідку ПАТ КБ „ПІВДЕНКОМБАНК”, згідно якої поточні рахунки № НОМЕР_3 закрито 30.03.2010р. (лист № 04/1591 від 07.12.2010р.)

- 16.12.2010р. АКБ „Правекс-банк” довідку, згідно якої на рахунку № НОМЕР_1/UAH залишок грошових коштів становить 7,89грн., по рахунку № НОМЕР_1/USD, RUB, EUR дебітові та кредитові операції не проводились (лист № 56630/01 від 09.12.2010р.).

22.12.2010р. ліквідатором господарському суду надано:

- довідку Філії АКБ „ТРАНСБАНК” у м. Дніпропетровську, згідно якої поточні рахунки № НОМЕР_6 та № НОМЕР_8 закриті 22.01.2010р.;

- довідку Товариства з обмеженою відповідальністю „ДІАЛОГБАНК”, згідно якої поточний мультивалютний рахунок № НОМЕР_9(980, 840, 978, 643) закрито 26.04.2010р.

- довідку Донецької обласної дирекції „Правекс-банк” № 663 від 06.04.2010р., в якій вказано, що рахунок № НОМЕР_1 (USD, RUB, EUR, UAH) закрито 02.04.2010р.;

- довідку ДПІ у Ленінському районі м. Донецька про наявні рахунки у боржника у кількості 26 рахунків у 8 установах банків.

Таким чином, суд дійшов висновку, що матеріали справи містять інформацію по усім 26 рахункам у 8 установах банків, які відповідають відомостям по переліку рахунків викладеним у довідки Державної податкової інспекції, та відомостям по переліку рахунків вказаним в заявах ДПІ у Ленінському районі м. Донецька про розкриття банківської таємниці.

Враховуючи вищевикладене, приймаючи до уваги, що:

-клопотання про зупинення провадження по справі до закінчення позапланової виїзної перевірки боржника та розкриття банківської таємниці надано суду 26.03.2010р.;

-станом на 22.12.2010р. результатів проведеної позапланової виїзної перевірки боржника суду не надано (при цьому згідно ст. 11-1 Закону України “Про державну податкову службу в Україні” тривалість позапланової виїзної перевірки не повинна перевищувати 15 робочих днів, а щодо суб'єктів малого підприємництва - 10 робочих днів. Подовження термінів проведення планової виїзної перевірки можливе на термін не більш як 15 робочих днів, а стосовно суб'єктів малого підприємництва - 10 робочих днів);

-заяви до місцевих судів про розкриття банківської таємниці надані по деяких рахунках, які закритті до порушення справи про банкрутство (про що вказано в самих заявах ДПІ);

-банками та ліквідатором суду надані довідки та листи по усім рахункам , які вказані в листі ДПІ;

-перелік підстав для зупинення провадження у справі передбачений ст. 79 ГПК України і є вичерпним та ДПІ не надані обґрунтування щодо підстав передбачених ст. 79 ГПК України;

-у газеті “Голос України” № 200 від 26.10.2010р. ініціюючим кредитором надане оголошення про порушення справи про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю „ЛМ”;

-ч. 1 ст. 14 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” передбачає: “Конкурсні кредитори за вимогами, які виникли до дня порушення провадження у справі про банкрутство, протягом тридцяти днів від дня опублікування в офіційному друкованому органі оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство зобов'язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують”;

-згідно ч. 2 ст.14 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” вимоги конкурсних кредиторів, що заявлені після закінчення 30-денного строку, встановленого для їх подання не розглядаються. Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає (п. 45 Постанови Пленуму Верховного Суду України від 18.12.2009р. № 15 „Про судову практику в справах про банкрутство”);

-ДПІ у Ленінському районі м. Донецька не звернулась до господарського суду Донецької області з письмовою заявою з вимогами до боржника в тридцяти денний строк, передбачений ст. 14 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”;

-Державна податкова інспекція не є стороною або учасником провадження по справі № 5/30б про банкрутство ТОВ „ЛМ”,

суд дійшов висновку, що клопотання Державної податкової інспекції у Ленінському районі м. Донецька про зупинення провадження по справі № 5/30б про банкрутство ТОВ „ЛМ” необґрунтоване та задоволенню не підлягає.

При наявності відповідей від усіх банків, суд дійшов висновку щодо можливості розгляду звіту та ліквідаційного балансу по суті.

Розглянувши звіт та ліквідаційний баланс у судовому засіданні 22.12.2010р., заслухавши пояснення представника ліквідатора, суд встановив: у газеті “Голос України” № 200 від 26.10.2010р. ініціюючим кредитором надане оголошення про порушення справи про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю „ЛМ”, банкрут підприємницьку діяльність не веде, за юридичною адресою не знаходиться (довідка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців серія АД № 084122 „Запис 4”), у ході ліквідаційної процедури у боржника не виявлено майнових активів, що підтверджується довідками: БТІ, МРЕВ, відділення земельних ресурсів, ВДВС.

Згідно листа № 56630/01 від 09.12.2010р. АКБ „Правекс-банк” залишок грошових коштів на рахунку № НОМЕР_1/UAH становить 7,89грн., які відповідно до письмових пояснень ліквідатора (наданих суду 22.12.2010р.) будуть спрямовані на закриття рахунку.

Кредиторами по справі визнані: Субєкт підприємницької діяльності фізична особа ОСОБА_1, м. Донецьк на суму 1100,00грн.

Після публікації інші кредитори із заявами про визнання майнових вимог до боржника до ліквідатора або суду не звернулися.

У звязку з відсутністю майнових активів, кредиторські вимоги у сумі 1100,00грн. залишилися незадоволеними.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 32, п.6 ст. 40, 52 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, ст. 86 ГПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю „ЛМ”, м. Донецьк.

Ліквідувати юридичну особу Товариство з обмеженою відповідальністю „ЛМ”, м. Донецьк (83016, м. Донецьк, Ленінський район, вул. Піонерська, буд. 173; код ЄДР 21972658).

Вимоги, не задоволені за відсутністю майна, вважати погашеними.

Припинити провадження по справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю „ЛМ”, м. Донецьк.

Зобовязати державного реєстратора здійснити державну реєстрацію припинення юридичної особи.

Копію цієї ухвали направити особам, переліченим в ст. 32 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” та органу ДВС.

Суддя Чорненька І.К.

Вик тел.

Надруковано примірників - :

господарському суду Донецької області - ,

сторонам - ,