Ухвала суду № 132493800, 08.12.2025, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/48756/25

Провадження № 1-кс/761/30846/2025

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 грудня 2025 року місто Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Києві матеріали клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора про арешт майна у кримінальному провадженні №72023000500000026 від 02 травня 2023 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.203-2, ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України

У С Т А Н О В И В:

Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72023000500000026 від 02.05.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.203-2, ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України. Процесуальне керівництво здійснює Офіс Генерального прокурора.

З матеріалів кримінального провадження №72023000500000026 вбачається, що обставинами, які є предметом досудового розслідування є протиправна діяльність групи осіб, які використовуючи ряд суб`єктів господарювання, в тому числі ТОВ «СПЕЙСИКС» (код ЄДРПОУ 43635954), організували та проводять азартні ігри без ліцензії на проведення відповідного виду діяльності, які проводяться в мережі Інтернет, під брендом «КОСМОЛОТ», що призвело до ненадходження до державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах, та подальшої легалізації грошових коштів.

24.11.2025 до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора про арешт майна у кримінальному провадженні №72023000500000026, а саме, про накладення арешту на грошові кошти у безготівковій формі, які належать ТОВ «СПЕЙСИКС» (код ЄДРПОУ 43635954), що знаходяться на рахунках, з зазначенням їх реквізитів, в банківських установах: на 5 (п`яти) рахунках - в ПуАТ «КБ АКОРДБАНК»; на 3 (трьох) рахунках - в ПАТ «МТБ БАНК»; на 11 (одинадцяти) рахунках - в АТ «КОМІНБАНК».

Клопотання обґрунтовано тим, що органом досудового розслідування у кримінальному провадженні №72023000500000026 прийняті процесуальні рішення, якими грошові кошти на зазначених банківських рахунках визнано речовими доказами, при цьому на даний час виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказане майно, оскільки воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України, а також з метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи.

У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представники ТОВ «СПЕЙСИКС» заперечували проти клопотання прокурора. Посилаючись на судові рішення щодо ТОВ «СПЕЙСИКС» та його посадових осіб, стверджують про відсутність підстав для накладення арешту, оскільки грошові суми податків, визначені компетентними установами, були добровільно сплачені в повному обсязі. Вважають, що твердження прокурора щодо наявності інших кримінальних правопорушень в діяльності ТОВ «СПЕЙСИКС» є припущеннями та не доведені.

Дослідженими матеріалами клопотання встановлено наступне.

Під час досудового розслідування кримінального провадження №72023000500000026 судами, за клопотанням сторони обвинувачення, були прийняті рішення про накладення арешту на грошові кошти у безготівковій формі, які належать ТОВ «СПЕЙСИКС» (код ЄДРПОУ 43635954), що знаходяться на рахунках, в банківських установах, зазначених у даному клопотанні, яке є предметом розгляду, а саме:

- ухвалою Шевченківського районного суду міста Києва від 30.09.2024 (справа №761/35841/24);

- ухвалою Шевченківського районного суду міста Києва від 08.11.2024 (справа №761/41865/24);

- ухвалою Шевченківського районного суду міста Києва від 14.02.2025 (справа №761/44277/24).

20.08.2025 уповноваженою особою у кримінальному провадженні №72023000500000026 винесена постанова про виділення в окреме провадження матеріалів досудового розслідування за підозрою ОСОБА_6 за ч.3 ст.212 КК України, з присвоєнням №22025000500000022 від 20.08.2025.

Ухвалою Шевченківського районного суду міста Києва від 29.08.2025 (справа №761/35538/25) у кримінальному провадженні №22025000500000022 від 20.08.2025, за клопотанням прокурора, звільнено від кримінальної відповідальності ОСОБА_6 за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, на підставі ч.4 ст.212 КК України, у зв`язку з відшкодуванням завданих державі збитків, а кримінальне провадження закрито.

Ухвалою суду встановлено, що ОСОБА_6 , як директором ТОВ «СПЕЙСИКС» (код ЄДРПОУ 43635954,) були вчинені дії, які призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів, у виді несплати до бюджету податків в 2024 році на загальну суму 180 003 938,33 гривень. Також встановлено, що під час досудового розслідування в період з 13-15.08.2025 вищевказана сума збитків, разом із штрафними санкціями, була відшкодована в повному обсязі.

Так, з метою відшкодування шкоди, в межах вказаного кримінального провадження, ТОВ «СПЕЙСИКС» (код ЄДРПОУ 43635954) було здійснено наступні видаткові операції:

- сплачено до бюджету України грошові кошти в сумі 80 840 471 гривень, як відшкодування податку на дохід, отриманого від діяльності у сфері організації та проведення азартних ігор за 2024 рік (платіжна інструкція від 15.08.2025 №2);

- сплачено до бюджету України грошові кошти в сумі 80 840 471 гривень, як відшкодування податку на прибуток за 2024 рік (платіжна інструкція від 13.08.2025);

- сплачено до бюджету України грошові кошти в сумі 16 913 535,07 гривень, як відшкодування податку на доходи фізичних осіб за 2024 рік (платіжна інструкція від 14.08.2025 №2001702880);

- сплачено до бюджету України грошові кошти в сумі 1 409 461,26 гривень, як відшкодування з військового збору за 2024 рік (платіжна інструкція від 14.08.2025 №2001702882).

З урахуванням наведеного, у кримінальному провадженні №72023000500000026, судами, за клопотаннями захисту, були прийняті рішення про скасування раніше накладених арештів на грошові кошти у безготівковій формі, які належать ТОВ «СПЕЙСИКС» (код ЄДРПОУ 43635954), що знаходяться на рахунках, в банківських установах, зазначених у даному клопотанні, яке є предметом розгляду, а саме:

- ухвалою Шевченківського районного суду міста Києва від 21.08.2025 (справа №761/34467/25) було скасовано арешт, накладений ухвалою від 30.09.2024 (справа №761/35841/24);

- ухвалою Шевченківського районного суду міста Києва від 21.08.2025 (справа №761/34462/25) було скасовано арешт, накладений ухвалою від 08.11.2024 (справа №761/41865/24);

- ухвалою Шевченківського районного суду міста Києва від 02.09.2025 (справа №761/35525/25) було скасовано арешт, накладений ухвалою від 14.02.2025 (справа №761/44277/24).

Також, судом встановлено, що ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 26.09.2025 (справа №761/38514/25) було відмовлено в задоволенні клопотання прокурора про арешт майна у кримінальному провадженні №72023000500000026, а саме, про накладення арешту на грошові кошти у безготівковій формі, які належать ТОВ «СПЕЙСИКС» (код ЄДРПОУ 43635954).

Так, в ухвалі від 26.09.2025 зазначено, що клопотання та додані до нього матеріали, не містять будь-яких нових обставин та доводів, яких не існувало на час накладення попередніх арештів на майно, а також відомостей, які б давали розумні підстави і підозри вважати, що органом досудового розслідування встановлено нові факти вчинення службовими особами ТОВ «СПЕЙСИКС» протиправних дій, як і не надано даних, які б підтверджували, що органом досудового розслідування вжито всіх заходів, спрямованих на встановлення даних повторного ненадходження до бюджету коштів та заподіяння державі шкоди вказаним товариством.

При вирішенні клопотання суд виходить з наступного.

Згідно зі статями 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, у тому числі - арешт майна. Заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Положеннями ч.1 ст.170 КПК України визначено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема, збереження речових доказів, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально правового характеру щодо юридичної особи .

При цьому, ч.3 ст.170 КПК України передбачено, що у випадку накладення арешту на майно з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Так, в силу ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Отже, майно, яке за обґрунтованої підозри органу досудового розслідування має одну або декілька ознак, наведених у ст.98 КПК України, може набути статусу речового доказу за рішенням слідчого, яке відповідно до вимог ч.3 ст.110 КПК України приймається у формі постанови.

Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до приписів статті 7 КПК України зміст та форма кримінального провадження повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження, до яких, зокрема, відносяться: верховенство права, обов`язковість судових рішень.

При цьому, згідно з ч.2 ст.21 КПК України вирок та ухвала суду, що набрали законної сили в порядку, визначеному цим Кодексом, є обов`язковими і підлягають безумовному виконанню на всій території України.

У п.33 рішення ЄСПЛ у справі «Христов проти України» вказано, що «одним з основоположних аспектів верховенства права є принцип юридичної визначеності, згідно з яким у разі остаточного вирішення спору судами їхнє рішення, що набрало законної сили, не може ставитися під сумнів».

Під час розгляду даного клопотання встановлено його тотожність з клопотанням у справі №761/38514/25, в зв`язку з чим слідчий суддя враховує наведені вище висновки суду за результатами дослідження одних і тих же наданих матеріалів, у тому числі, документів щодо господарської діяльності ТОВ «СПЕЙСИКС», які були складені: Головним управлінням ДПС у м. Києві, Аналітичні продукти (висновки аналітиків) Департаменту аналізу інформації та управління ризиками БЕБ України у кримінальних провадженнях №72023000500000026 від 02.05.2023 та №72024001410000012 від 13.096.2024, висновки експертних закладів, рішення адміністративних судів і т.і.

На час розгляду даного клопотання, з досліджених документів вбачається, що у ТОВ «СПЕЙСИКС» відсутні зобов`язання перед бюджетом України щодо сплати податків, при цьому відсутнє документальне підтвердження здійснення конкретними особами товариства протиправної діяльності, яка може бути підставою для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у виді арешту майна юридичної особи.

Крім зазначеного, слідчий суддя враховує, що процесуальні рішення у кримінальному провадженні №72023000500000026 про визнання речовими доказами грошових коштів у безготівковій формі, що знаходяться на рахунках в ПуАТ «КБ АКОРДБАНК», ПАТ «МТБ БАНК», АТ «КОМІНБАНК», які належать ТОВ «СПЕЙСИКС» (код ЄДРПОУ 43635954), були прийняті ще 05.01.2024, 29.01.2024, 11.07.2024.

При цьому, зазначені постанови не містять інформації щодо грошових сум, які знаходяться на банківських рахунках та часу їх формування, у тому числі, з визначенням періоду та конкретизації протиправної діяльності, що унеможливлює застосування принципу розумності та співрозмірності обмеження права власності.

З огляду на зазначене вище, вважаю, що клопотання прокурора про арешт майна ТОВ «СПЕЙСИКС» (код ЄДРПОУ 43635954) задоволенню не підлягає.

Керуючись Кримінальним процесуальним кодексом України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Відмовити у задоволенні клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора про арешт майна у кримінальному провадженні №72023000500000026, а саме на грошові кошти у безготівковій формі, що знаходяться на рахунках в ПуАТ «КБ АКОРДБАНК», ПАТ «МТБ БАНК», АТ «КОМІНБАНК», які належать ТОВ «СПЕЙСИКС» (код ЄДРПОУ 43635954).

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Слідчий суддя ОСОБА_1