Постанова № 13071771, 28.07.2010, Залізничний районний суд м. Сімферополя

Дело № 4-643/2010г.

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

28 июля 2010 года Железнодорожный районный суд г.Симферополя Автономной Республики Крым, в составе:

председательствующего судьи Корогодиной О.Э.

при секретаре Богачове М.В.

с участием прокурора Гаврилюка Н.В.

рассмотрев представление следователя по ОВД СО НМ ГНА в АР Крым капитана налоговой милиции Соловьева В.А. о проведении обыска по месту фактического проживания ОСОБА_2 по адресу: АДРЕСА_1 по уголовному делу № 11008020003, -

У С Т А Н О В И Л:

28 июля 2010 года следователь по ОВД СО НМ ГНА в АР Крым капитан налоговой милиции Соловьев В.А. обратился в суд с представлением о проведении обыска по месту фактического проживания ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по адресу: АДРЕСА_1, принадлежащего на правах частной собственности ОСОБА_3.

Представление следователя обосновано тем, что уголовное дело № 11008020003 возбуждено 19.05.10 следственным отделом налоговой милиции ГНА в АР Крым по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах и по факту должностного подлога повлекшего тяжкие последствия совершенного должностными лицами ООО «Корпорация «Гуматекс» (ЕГРПОУ 32271432).

26.06.10 возбуждено уголовное дело в отношении директора ООО «Пайпхолдинг» код 32749762 ОСОБА_4 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов, которое повлекло непоступление в бюджет средств в особо крупных размерах по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

26.06.10 возбуждено уголовное дело в отношении ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 по факту пособничества в умышленном уклонении от уплаты налогов, которое повлекло непоступление в бюджет средств в особо крупных размерах должностным лицом ООО «Пайпхолдинг» код 32749762 ОСОБА_4 по признакам состава преступления, предусмотренного ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 УК Украины.

26.06.10 возбуждено уголовное дело в отношении ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 по факту фиктивного предпринимательства, совершенного повторно, то есть создания, приобретения субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности по признакам состава преступления, предусмотренного ч.2 ст.205 УК Украины.

Данные уголовные дела объединены в одно производство под общим номером 11008020003.

В ходе досудебного следствия по делу установлено, что в период 2007-2010 г.г. ОСОБА_5 по предварительному сговору с ОСОБА_6, ОСОБА_7 и др., действуя умышленно из корыстных мотивов, преследуя цель, направленную на совершение тяжких преступлений, организовали схему незаконной деятельности по содействию предприятиям в минимизации налоговых обязательств, подлежащих уплате в бюджет.

Для функционирования вышеуказанной схемы ОСОБА_5, без намерения осуществлять деятельность, связанную с производством и продажей ТМЦ, выполнением работ или предоставлением услуг, в нарушение установленного законом порядка осуществления предпринимательской деятельности создал и приобрел ряд субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц), зарегистрированных на ОСОБА_7, ОСОБА_6 и иных «подставных» лиц, а именно: ООО «ТК «Сигма Груп» код 36583159, ООО «Росмебли» (ООО «ТК Укримпекс») код 36478194, ООО «ТД «Ирида Стиль» (ООО «ТК Эксим Групп», ООО «ТК Олимп Инвест 92») код 35941361, ООО «Формула-2000» код 30645979, ООО «Строительная фирма «Элефант» код 34092508, ООО «Крым-Партнер» код 33581562, ООО «Крымская бизнес Группа» код 36972961, ООО «Глобал Кард Групп» код 36275430, ООО «Роспалс Инвест» (ООО «Нак-Одяг-Стиль») код 33000788, ООО «М-Инвест-Строй» код 35053543, ООО «Торговый дом «Одарик» код 3337288, ООО «Свагор» код 37077058, ООО «Торговый дом «Архип» код 36869543 и др., которые осуществляли операции по незаконному перечислению безналичных денежных средств, перечисленных с текущих счетов различных субъектов хозяйственной деятельности через текущие счета фиктивных субъектов предпринимательской деятельности в наличные денежные средства.

Кроме того, в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установлено, что к данной незаконной деятельности причастны ОСОБА_2 и ОСОБА_10, которые для содействия предприятиям в минимизации налоговых обязательств, подлежащих уплате в бюджет создали ЧП «Савол» код 33849388.

Используя реквизиты и банковские счета данного фиктивного предприятия ОСОБА_2 и ОСОБА_10 документально оформляли несуществующие операции по получению товарно-материальных ценностей, услуг, работ, после чего, данные документы передавались заказчикам услуг для их отражения в бухгалтерском и налоговом учете, с целью незаконного формирования налогового кредита и валовых затрат, занижения своих налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль предприятия.

За якобы поставленную продукцию, денежные средства перечислялись на текущие счета ЧП «Савол» и далее на подконтрольные ОСОБА_5, ОСОБА_6 и ОСОБА_7 текущие счета ООО «Строительная фирма «Элефант» код 34092508.

В ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установлено, что ОСОБА_2 фактически проживает по адресу: АДРЕСА_1 и использует данную квартиру для хранения документов, составленных от имени фиктивных фирм, обналиченных сумм денежных средств, чистые бланки с оттисками печатей, черновые записи, печати и штампы.

Согласно данным Крымского республиканского предприятия «СМБРТИ», право собственности на объект недвижимого имущества по адресу: АДРЕСА_1 зарегистрировано за ОСОБА_3.

Выслушав следователя, мнение прокурора, поддержавшего представление, изучив материалы уголовного дела, суд пришел к выводу о том, что представление является обоснованным и подлежит удовлетворению, поскольку в материалах уголовного дела имеется достаточно данных, дающих основания полагать, что по месту фактического проживания ОСОБА_2, по адресу: АДРЕСА_1 могут находиться бухгалтерские документы ООО «ТК «Сигма Групп» код 36583159, ООО «ТК Укримпекс» код 36478194, ООО «ТК Эксим Групп» (переименовано в ООО «ТД «Ирида Стиль») код 35941361, ООО «Формула-2000» код 30645979, ООО «Строительная фирма «Элефант» код 34092508, ООО «Крым-Партнер» код 33581562, ООО «Крымская бизнес Группа» код 36972961, ООО «Глобал Кард Групп» код 36275430, ООО «Нак-Одяг-Стиль» (переименовано в ООО «Роспалс Инвест») код 33000788, ООО «М-Инвест-Строй» код 35053543, ООО «Торговый дом «Одарик» код 3337288, ЧП «Савол» код 33849388, чистые бланки с оттисками печатей, бухгалтерские документы «фиктивных фирм», черновые записи, печати, штампы, банковские пластиковые карточки и иные орудия преступления, вещи и ценности, добытые преступным путём, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу или обеспечения гражданского иска.

На основании изложенного, руководствуясь ст.177 УПК Украины, с у д -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление следователя удовлетворить.

Провести обыск по месту фактического проживания ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по адресу: АДРЕСА_1, принадлежащего на правах частной собственности ОСОБА_3.

Проведение обыска поручить сотрудникам УНМ ГНА в АР Крым.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: