Ухвала суду № 127581653, 15.05.2025, Київський районний суд м. Одеси

Справа № 947/5104/25

Провадження № 1-кс/947/7022/25

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.05.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю детектива - ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого детектива підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 12024162490001733 від 08.11.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Київського районного суду м. Одеси надійшло клопотання сторони обвинувачення про надання дозволу на проведення обшуку, з якого вбачається, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12024162490001733 від 08.11.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що ряд суб`єктів господарювання зовнішньоекономічної діяльності, в тому числі з ознаками «ризиковості», здійснюють протиправну діяльність, направлену на нанесення збитків державному бюджету, шляхом придбання сільськогосподарської продукції невідомого походження та її подальший експорт за межі митної території України, що свідчить про придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти, без належного відображення по бухгалтерському та податковому обліках, з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Зокрема, за даною схемою значна частина експортованих товарів скуповується та території України за готівкові кошти без відповідного відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності, нарахування і сплати податків, та у подальшому за підробленими документами щодо їх походження і вартості експортується за кордон через суб`єктів ЗЕД, в тому числі з ознаками «фіктивності». При цьому податки не нараховуються та не сплачуються, валютна виручка не повертається.

Також встановлено, що до протиправної діяльності залучено підконтрольних посадових осіб підприємства агропромислового комплексу, в тому числі державної форми власності, з метою використання потужностей таких підприємств для накопичення, переробки, перевалки зернових, закуплених за готівку.

При цьому послуги зі зберігання та перевалки сільськогосподарської продукції на потужностях вказаних підприємства агропромислового комплексу не відображаються у бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємств.

Вказаними діями наносяться збитки бюджету України у особливо великих розмірах, у тому числі шляхом не повернення валютної виручки та несплати відповідних податків. Зазначені незаконні дії є неприпустимим в умовах воєнного стану.

У ході проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що до вказаної незаконної діяльності можливо причетний директор ТОВ «ТОП АГРОТІМ» (код ЄДРПОУ 43042012) ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також дружина останнього ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , які проживають за адресою: АДРЕСА_1 , а також мають у користуванні транспортний засіб марки «VOLKSWAGEN PASSAT», д.н.з. НОМЕР_1 , VIN-код НОМЕР_2 .

Так, для повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, виникла необхідність провести обшук у транспортному засобі марки «VOLKSWAGEN PASSAT», д.н.з. НОМЕР_1 , VIN-код НОМЕР_2 , що згідно інформаційної картки ТЗ на праві власності належить ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення оригіналів та копій документів, які містять в собі інформацію щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТОП АГРОТІМ» (код ЄДРПОУ 43042012) та інших пов`язаних з ними суб`єктів господарювання, статутних та реєстраційних документів вказаних підприємств; договорів або угод з додатками та доповненнями, контрактів, коносаментів, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по квартально з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів обліку та інших бухгалтерських документів за вказаний період, банківських виписок, документів із вільними зразками почерку, підписів, відбитків печаток цих підприємств та їх службових осіб, грошових коштів, які здобуті злочинним шляхом (не облікованих грошових коштів), товарно-матеріальних цінностей невідомого походження (не облікованого), усіх документів, які містять відомості про обсяг та вартість надання послуг з транспортування, перевалки, купівлі, продажу зернової продукції та ін.; підтверджуючих документів щодо оплати вказаних послуг; листи від клієнтів щодо приймання зернових (із зазначенням якісних показників та обсягів партій), довіреності на представників клієнтів для отримання документів, добові звіти (форми 36-37, приймальні акти з внесеними даними), складські квитанції, журнали реєстрації складських квитанцій, доручення на відвантаження та завантаження продукції/товарів (накази, довідки кількості відвантаженого зерна), платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання продукції; усіх документів, пов`язаних із здійсненням зовнішньоекономічної діяльності вказаних суб`єктів; блокнотів, записок, чорнових записів, інших документів, які мають доказове значення по даному кримінальному провадженні; комп`ютерну техніку, яка містить аналогічну вищезазначеній у документах інформацію; мобільні телефони, планшетні пристрої; сім-карти та карти пам`яті, якими обладнані мобільні телефони та планшетні пристрої; електронні носії інформації, на яких наявна інформація, що має значення для досудового розслідування; інші предмети, речі і документи, що мають значення для проведення досудового розслідування.

Іншим способом, ніж відшукати та вилучити вищевказані речі та документи під час проведення обшуку, неможливо встановити та дослідити, зокрема, факт ухилення від сплати податків.

Без відшукання таких документів та речей неможливо повно, всебічно та об`єктивно дослідити всі обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, встановити осіб, які причетні до вчинення кримінальних правопорушень, а також прийняти законне рішення у цьому кримінальному провадженні, а тому детектив за погодженням з прокурором звертається до слідчого судді із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

В судовому засіданні детектив клопотання про надання дозволу на проведення обшуку підтримав у повному обсязі, клопотання просив задовольнити.

Дослідивши клопотання та долучені в його обґрунтування матеріали, вислухавши детектива в судовому засіданні, який підтримав подане клопотання та просив його задовольнити, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст.41 Конституції України право приватної власності є непорушним.

Згідно з Конституцією України та Законом України «Про міжнародні договори і угоди», чинні міжнародні договори, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, є частиною національного законодавства України і підлягає застосуванню поряд з національним законодавством України.

Згідно ст.2 Закону України «Про виконання рішень та застосування практики Європейського суду з прав людини», рішення ЄСПЛ є обов`язковими для виконання Україною відповідно до ст.46 Конвенції.

У своїх висновках ЄСПЛ неодноразово зазначав, що аби не суперечити ст.8 Конвенції, втручання у приватне життя повинно здійснюватися «згідно із законом», мати легітимну мету та бути необхідним у демократичному суспільстві для досягнення цієї мети (рішення у справі «Кривіцька та Кривіцький проти України», п.42; «Шалімов проти України», п.84; «Кузнецов проти України», п.134).

У рішенні «Michaud v. France», п.94-1175, ЄСПЛ вказав, що вираз «передбачене законом» вимагає насамперед, щоб втручання ґрунтувалося на внутрішньому праві.

Згідно рішення «S. and Marper v. the UK», п.101, втручання буде таким, що є «необхідним у демократичному суспільстві», якщо воно відповідає вимогам «нагальної суспільної необхідності», зокрема є пропорційним його «законній меті», і якщо причини, наведені національними властями в його виправдання, є «суттєвими і достатніми».

Відповідно до рішення ЄСПЛ у справі «Геращенко проти України», п. 132, для винесення постанови про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи суди відповідно до законодавства повинні переконатися в тому, що існують достатні підстави вважати, що розшукувані предмети знаходяться там».

Згідно ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Долученими до клопотання матеріалами в сукупності в повній мірі підтверджується наявність обґрунтованої підозри за фактом можливого вчинення в рамках кримінального провадження № 12024162490001733 від 08.11.2024 року кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході відпрацювання доручення детектива в порядку ст. 40 КПК України, співробітниками УСБУ в Одеській області встановлено, що до вчинення кримінального правопорушення імовірно може бути причетний, зокрема: директор ТОВ «ТОП АГРОТІМ» (код ЄДРПОУ 43042012) ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також дружина останнього ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , які мають у користуванні транспортний засіб марки «VOLKSWAGEN PASSAT», д.н.з. НОМЕР_1 , VIN-код НОМЕР_2 .

Вказане підтверджується, зокрема, рапортом оперуповноваженого 6 відділу ГВ ЗНД УСБУ в Одеській області; протоколом про результати проведення некласної слідчої (розшукової ) дії та іншими долученими до клопотання документами.

Згідно інформаційної картки ТЗ власником транспортного засобу марки «VOLKSWAGEN PASSAT», д.н.з. НОМЕР_1 , VIN-код НОМЕР_2 є ОСОБА_5

Як вбачається з клопотання про проведення обшуку, за фактичними обставинами означеного кримінального провадження, у сторони обвинувачення є достатньо підстав вважати, що в автомобілі марки «VOLKSWAGEN PASSAT», д.н.з. НОМЕР_1 , VIN-код НОМЕР_2 можуть знаходитися речі та документи пов`язані з незаконною діяльністю осіб з метою ухилення від сплати податків, які не можуть бути виявлені та вилучені в добровільному порядку.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до переконання, що в результаті надання дозволу на проведення обшуку може бути досягнуто мету проведення такої слідчої (розшукової) дії, оскільки в даному транспортному засобі можуть знаходитися речі та документи пов`язані з незаконною діяльністю осіб з метою ухилення від сплати податків, які не можуть бути виявлені та вилучені в добровільному порядку.

Крім того, враховуючи обставини можливого вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, слідчий суддя вважає, що обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування та про які зазначено у клопотанні, які в свою чергу в добровільному порядку отримані бути не можуть, оскільки такі речі та документи викриватимуть можливу протиправну поведінку причетних до вчинення кримінальних правопорушень осіб.

На підставі викладеного, враховуючи обґрунтованість поданого клопотання, наявність правових підстав для його задоволення, так як в результаті проведення обшуку можуть бути виявленні та вилученні речі та документи, які будуть використані як докази в рамках кримінального провадження на підтвердження факту та обставин вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, а також осіб, які можуть бути причетними до їх вчинення, слідчий суддя приходить до переконання, що таке клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 223, 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого детектива підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 12024162490001733 від 08.11.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України - задовольнити.

Надати детективам Підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області, які входять до складу групи детективів в рамках кримінального провадження № 12024162490001733 від 08.11.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів в рамках вказаного кримінального провадження, дозвіл на проведення обшуку у транспортному засобі марки «VOLKSWAGEN PASSAT», д.н.з. НОМЕР_1 , VIN-код НОМЕР_2 , який згідно інформаційної картки ТЗ на праві власності належить ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення оригіналів та копій документів, які містять в собі інформацію щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТОП АГРОТІМ» (код ЄДРПОУ 43042012) та інших суб`єктів господарювання, які можуть бути задіяні до протиправної схеми ухилення від сплати податків, статутних та реєстраційних документів вказаних підприємств; договорів або угод з додатками та доповненнями, контрактів, коносаментів, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по квартально з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів обліку та інших бухгалтерських документів за вказаний період, банківських виписок, документів із вільними зразками почерку, підписів, відбитків печаток цих підприємств та їх службових осіб, грошових коштів, які здобуті злочинним шляхом (не облікованих грошових коштів), товарно-матеріальних цінностей невідомого походження (не облікованого), усіх документів, які містять відомості про обсяг та вартість надання послуг з транспортування, перевалки, купівлі, продажу зернової продукції та ін.; підтверджуючих документів щодо оплати вказаних послуг; листи від клієнтів щодо приймання зернових (із зазначенням якісних показників та обсягів партій), довіреності на представників клієнтів для отримання документів, добові звіти (форми 36-37, приймальні акти з внесеними даними), складські квитанції, журнали реєстрації складських квитанцій, доручення на відвантаження та завантаження продукції/товарів (накази, довідки кількості відвантаженого зерна), платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання продукції; усіх документів, пов`язаних із здійсненням господарської діяльності вказаних суб`єктів господарювання; блокнотів, записок, чорнових записів, інших документів, які мають доказове значення по даному кримінальному провадженні; комп`ютерну техніку, яка містить аналогічну вищезазначеній у документах інформацію; мобільні телефони, планшетні пристрої; сім-карти та карти пам`яті, якими обладнані мобільні телефони та планшетні пристрої; електронні носії інформації, на яких наявна інформація, що має значення для досудового розслідування.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1