Ухвала суду № 127569121, 16.05.2025, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/16625/25

Провадження № 1-кс/761/11567/2025

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 травня 2025 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72024001110000058 від 09.12.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

ВСТАНОВИВ:

У проваджені слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва перебуває вищевказане клопотання.

Клопотання обґрунтовано тим, що Офісом Генерального прокурора забезпечується нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у кримінальному провадженні № 72024001110000058 від 09.12.2024, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за попередньою змовою групою осіб, діючи на території України, використовуючи реквізити підконтрольних підприємств ТОВ «СТЛС» (код ЄДРПОУ 45092704), ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Торгмайдан» (попередня назва ТОВ «Технокарп») (код ЄДРПОУ 44690733), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424), ТОВ «Ласт Сторі» (попередня назва ТОВ «Торговий Дім Піонер») (код ЄДРПОУ 43078943) організувавши та впровадивши схему незаконної діяльності пов`язаної із реалізацією комп`ютерної техніки, мобільних телефонів, комплектуючих та аксесуарів, зокрема бренду «Apple» через підконтрольних фізичних осіб - підприємців, використовуючи у своїй діяльності мережу магазинів «STYLUS», мінімізували в період 2021 - 2024 років надходження до Державного бюджету України коштів у вигляді несплаченого податку на прибуток підприємств у розмірі 164 562 500,97 грн, в результаті чого ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що для ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «СТЛС» (код ЄДРПОУ 45092704), ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Торгмайдан» (попередня назва ТОВ «Технокарп») (код ЄДРПОУ 44690733), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424), ТОВ «Ласт Сторі» (попередня назва ТОВ «Торговий Дім Піонер») (код ЄДРПОУ 43078943) використовуються реквізити понад 120 фізичних осіб-підприємців, серед яких зокрема: ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_64 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_66 (РНОКПП НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_68 (РНОКПП НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_69 (РНОКПП НОМЕР_65 ), ФОП ОСОБА_70 (РНОКПП НОМЕР_66 ), ФОП ОСОБА_71 (РНОКПП НОМЕР_67 ), ФОП ОСОБА_72 (РНОКПП НОМЕР_68 ), ФОП ОСОБА_73 (РНОКПП НОМЕР_69 ), ФОП ОСОБА_74 (РНОКПП НОМЕР_70 ), ФОП ОСОБА_75 (РНОКПП НОМЕР_71 ), ФОП ОСОБА_76 (РНОКПП НОМЕР_72 ), ФОП ОСОБА_77 (РНОКПП НОМЕР_73 ), ФОП ОСОБА_78 (РНОКПП НОМЕР_74 ), ФОП ОСОБА_79 (РНОКПП НОМЕР_75 ), ФОП ОСОБА_80 (РНОКПП НОМЕР_76 ), ФОП ОСОБА_81 (РНОКПП НОМЕР_77 ), ФОП ОСОБА_82 (РНОКПП НОМЕР_78 ), ФОП ОСОБА_83 (РНОКПП НОМЕР_79 ), ФОП ОСОБА_84 (РНОКПП НОМЕР_80 ), ФОП ОСОБА_85 (РНОКПП НОМЕР_81 ), ФОП ОСОБА_86 (РНОКПП НОМЕР_82 ), ФОП ОСОБА_87 (РНОКПП НОМЕР_83 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_88 (РНОКПП НОМЕР_84 ), ФОП ОСОБА_89 (РНОКПП НОМЕР_85 ), ФОП ОСОБА_90 (РНОКПП НОМЕР_86 ), ФОП ОСОБА_91 (РНОКПП НОМЕР_87 ), ФОП ОСОБА_92 (РНОКПП НОМЕР_88 ), ФОП ОСОБА_93 (РНОКПП НОМЕР_89 ), ФОП ОСОБА_94 (РНОКПП НОМЕР_90 ), ФОП ОСОБА_95 (РНОКПП НОМЕР_91 ), ФОП ОСОБА_96 (РНОКПП НОМЕР_92 ), ФОП ОСОБА_97 (РНОКПП НОМЕР_93 ), ФОП ОСОБА_98 (РНОКПП НОМЕР_94 ), ФОП ОСОБА_99 (РНОКПП НОМЕР_95 ), ФОП ОСОБА_100 (РНОКПП НОМЕР_96 ), ФОП ОСОБА_101 (РНОКПП НОМЕР_97 ), ФОП ОСОБА_102 (РНОКПП НОМЕР_98 ), ФОП ОСОБА_103 (РНОКПП НОМЕР_99 ), ФОП ОСОБА_104 (РНОКПП НОМЕР_100 ), ФОП ОСОБА_105 (РНОКПП НОМЕР_101 ), ФОП ОСОБА_106 (РНОКПП НОМЕР_102 ), ФОП ОСОБА_107 (РНОКПП НОМЕР_103 ), ФОП ОСОБА_108 (РНОКПП НОМЕР_104 ), ФОП ОСОБА_109 (РНОКПП НОМЕР_105 ), ФОП ОСОБА_110 (РНОКПП НОМЕР_106 ), ФОП ОСОБА_111 (РНОКПП НОМЕР_107 ), ФОП ОСОБА_112 (РНОКПП НОМЕР_108 ), ФОП ОСОБА_113 (РНОКПП НОМЕР_109 ), ФОП ОСОБА_114 (РНОКПП НОМЕР_110 ), ФОП ОСОБА_115 (РНОКПП НОМЕР_111 ), ФОП ОСОБА_116 (РНОКПП НОМЕР_112 ), ФОП ОСОБА_117 (РНОКПП НОМЕР_113 ), ФОП ОСОБА_118 (РНОКПП НОМЕР_114 ), ФОП ОСОБА_119 (РНОКПП НОМЕР_115 ), ФОП ОСОБА_120 (РНОКПП НОМЕР_116 ), ФОП ОСОБА_121 (РНОКПП НОМЕР_117 ), ФОП ОСОБА_122 (РНОКПП НОМЕР_118 ), ФОП ОСОБА_123 (РНОКПП НОМЕР_119 ), ФОП ОСОБА_124 (РНОКПП НОМЕР_120 ), ФОП ОСОБА_125 (РНОКПП НОМЕР_121 ), ФОП ОСОБА_126 (РНОКПП НОМЕР_122 ), ФОП ОСОБА_127 (РНОКПП НОМЕР_123 ), ФОП ОСОБА_128 (РНОКПП НОМЕР_124 ), ФОП ОСОБА_129 (РНОКПП НОМЕР_125 ), ФОП ОСОБА_130 (РНОКПП НОМЕР_126 ).

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що реалізація товарів ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «СТЛС» (код ЄДРПОУ 45092704), ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Торгмайдан» (попередня назва ТОВ «Технокарп») (код ЄДРПОУ 44690733), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424), ТОВ «Ласт Сторі» (попередня назва ТОВ «Торговий Дім Піонер») (код ЄДРПОУ 43078943) здійснюється через мережу «Stylus», що налічує 16 магазинів у таких містах Київ, Дніпро, Запоріжжя, Вінниця, Кривий Ріг, Львів, Одеса, Рівне, Суми, Харків, Івано-Франківськ, Черкаси, а також інтернет магазини «Stylus» - https://stylus.ua та « ОСОБА_131 » - https://y.ua в адресу покупців (кінцевих споживачів), з використанням підконтрольних фізичних осіб-підприємців, які перебувають на спрощеній системі оподаткування.

Проведеними оглядами встановлено ІР - адреси, які використовувались у 2021 - 2024 роках засновником торгової марки «Stylus», а також ТОВ «СТЛС» (код ЄДРПОУ 45092704), ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Торгмайдан» (попередня назва ТОВ «Технокарп») (код ЄДРПОУ 44690733), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424), ТОВ «Ласт Сторі» (попередня назва ТОВ «Торговий Дім Піонер») (код ЄДРПОУ 43078943): НОМЕР_127 та 188.40.67.154.

Подальшими оглядами встановлено суб`єктів господарювання, які використовують у своїй господарській діяльності ті ж самі унікальні числові номера мережевого рівня з метою підтвердження факту пов`язаності юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, ведення бухгалтерського та податкового обліку однією особою та використання реквізитів фізичних осіб - підприємців для мінімізації сплати податків до Державного бюджету України ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «СТЛС» (код ЄДРПОУ 45092704), ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Торгмайдан» (попередня назва ТОВ «Технокарп») (код ЄДРПОУ 44690733), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424), ТОВ «Ласт Сторі» (попередня назва ТОВ «Торговий Дім Піонер») (код ЄДРПОУ 43078943), а саме: ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_124 (РНОКПП НОМЕР_120 ), ФОП ОСОБА_85 (РНОКПП НОМЕР_81 ), ФОП ОСОБА_121 (РНОКПП НОМЕР_117 ), ФОП ОСОБА_106 (РНОКПП НОМЕР_102 ), ФОП ОСОБА_87 (РНОКПП НОМЕР_83 ), ФОП ОСОБА_126 (РНОКПП НОМЕР_122 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_93 (РНОКПП НОМЕР_89 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_99 (РНОКПП НОМЕР_95 ), ФОП ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_84 (РНОКПП НОМЕР_80 ), ФОП ОСОБА_74 (РНОКПП НОМЕР_70 ), ФОП ОСОБА_89 (РНОКПП НОМЕР_85 ), ФОП ОСОБА_69 (РНОКПП НОМЕР_65 ), ФОП ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_104 (РНОКПП НОМЕР_100 ), ФОП ОСОБА_95 (РНОКПП НОМЕР_91 ), ФОП ОСОБА_120 (РНОКПП НОМЕР_116 ), ФОП ОСОБА_88 (РНОКПП НОМЕР_84 ), ФОП ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_86 (РНОКПП НОМЕР_82 ), ФОП ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_73 (РНОКПП НОМЕР_69 ), ФОП ОСОБА_101 (РНОКПП НОМЕР_97 ), ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_113 (РНОКПП НОМЕР_109 ), ФОП ОСОБА_108 (РНОКПП НОМЕР_104 ), ФОП ОСОБА_64 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_117 (РНОКПП НОМЕР_113 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_80 (РНОКПП НОМЕР_76 ), ФОП ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_115 (РНОКПП НОМЕР_111 ), ФОП ОСОБА_83 (РНОКПП НОМЕР_79 ), ФОП ОСОБА_91 (РНОКПП НОМЕР_87 ), ФОП ОСОБА_79 (РНОКПП НОМЕР_75 ), ФОП ОСОБА_72 (РНОКПП НОМЕР_68 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_123 (РНОКПП НОМЕР_119 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_130 (РНОКПП НОМЕР_126 ), ФОП ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_76 (РНОКПП НОМЕР_72 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_116 (РНОКПП НОМЕР_112 ), ФОП ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_90 (РНОКПП НОМЕР_86 ), ФОП ОСОБА_119 (РНОКПП НОМЕР_115 ), ФОП ОСОБА_66 (РНОКПП НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_92 (РНОКПП НОМЕР_88 ), ФОП ОСОБА_105 (РНОКПП НОМЕР_101 ), ФОП ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_109 (РНОКПП НОМЕР_105 ), ФОП ОСОБА_103 (РНОКПП НОМЕР_99 ), ФОП ОСОБА_96 (РНОКПП НОМЕР_92 ), ФОП ОСОБА_129 (РНОКПП НОМЕР_125 ), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_127 (РНОКПП НОМЕР_123 ), ФОП ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_68 (РНОКПП НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_125 (РНОКПП НОМЕР_121 ), ФОП ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_114 (РНОКПП НОМЕР_110 ), ФОП ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_94 (РНОКПП НОМЕР_90 ), ФОП ОСОБА_111 (РНОКПП НОМЕР_107 ), ФОП ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_112 (РНОКПП НОМЕР_108 ), ФОП ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_118 (РНОКПП НОМЕР_114 ), ФОП ОСОБА_75 (РНОКПП НОМЕР_71 ), ФОП ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_97 (РНОКПП НОМЕР_93 ), ФОП ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_77 (РНОКПП НОМЕР_73 ), ФОП ОСОБА_102 (РНОКПП НОМЕР_98 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_71 (РНОКПП НОМЕР_67 ), ФОП ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_110 (РНОКПП НОМЕР_106 ), ФОП ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_81 (РНОКПП НОМЕР_77 ), ФОП ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_128 (РНОКПП НОМЕР_124 ), ФОП ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_122 (РНОКПП НОМЕР_118 ), ФОП ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_100 (РНОКПП НОМЕР_96 ), ФОП ОСОБА_107 (РНОКПП НОМЕР_103 ), ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_78 (РНОКПП НОМЕР_74 ), ФОП ОСОБА_70 (РНОКПП НОМЕР_66 ), ФОП ОСОБА_82 (РНОКПП НОМЕР_78 ), ФОП ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_61 ).

Також встановлено, що віддалене керування рахунками та забезпечення роботи системи віддаленого доступу типу «клієнт банк» вищевказаних фізичних осіб здійснювались з тих самих ІР-адрес.

Проведеними оглядами встановлено, що у реєстраційних відомостях ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424) зазначений номер телефону: НОМЕР_128 . В подальшому, проведеними оглядами встановлено фізичних осіб-підприємців, у реєстраційних відомостях яких зазначений номер телефону - НОМЕР_128 , а саме: ФОП ОСОБА_124 (РНОКПП НОМЕР_120 ), ФОП ОСОБА_85 (РНОКПП НОМЕР_81 ), ФОП ОСОБА_121 (РНОКПП НОМЕР_117 ), ФОП ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_99 (РНОКПП НОМЕР_95 ), ФОП ОСОБА_74 (РНОКПП НОМЕР_70 ), ФОП ОСОБА_89 (РНОКПП НОМЕР_85 ), ФОП ОСОБА_69 (РНОКПП НОМЕР_65 ), ФОП ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_95 (РНОКПП НОМЕР_91 ), ФОП ОСОБА_88 (РНОКПП НОМЕР_84 ), ФОП ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_73 (РНОКПП НОМЕР_69 ), ФОП ОСОБА_101 (РНОКПП НОМЕР_97 ), ФОП ОСОБА_113 (РНОКПП НОМЕР_109 ), ФОП ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_115 (РНОКПП НОМЕР_111 ), ФОП ОСОБА_91 (РНОКПП НОМЕР_87 ), ФОП ОСОБА_79 (РНОКПП НОМЕР_75 ), ФОП ОСОБА_123 (РНОКПП НОМЕР_119 ), ФОП ОСОБА_130 (РНОКПП НОМЕР_126 ), ФОП ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_76 (РНОКПП НОМЕР_72 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_116 (РНОКПП НОМЕР_112 ), ФОП ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_92 (РНОКПП НОМЕР_88 ), ФОП ОСОБА_105 (РНОКПП НОМЕР_101 ), ФОП ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_109 (РНОКПП НОМЕР_105 ), ФОП ОСОБА_127 (РНОКПП НОМЕР_123 ), ФОП ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_68 (РНОКПП НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_114 (РНОКПП НОМЕР_110 ), ФОП ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_94 (РНОКПП НОМЕР_90 ), ФОП ОСОБА_111 (РНОКПП НОМЕР_107 ), ФОП ОСОБА_112 (РНОКПП НОМЕР_108 ), ФОП ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_97 (РНОКПП НОМЕР_93 ), ФОП ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_102 (РНОКПП НОМЕР_98 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_71 (РНОКПП НОМЕР_67 ), ФОП ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_110 (РНОКПП НОМЕР_106 ), ФОП ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_122 (РНОКПП НОМЕР_118 ), ФОП ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_107 (РНОКПП НОМЕР_103 ), ФОП ОСОБА_70 (РНОКПП НОМЕР_66 ), ФОП ОСОБА_82 (РНОКПП НОМЕР_78 ), ФОП ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_61 ).

Під час здійснення досудового розслідування серед вищевказаних фізичних осіб-підприємців, що використовувались ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «СТЛС» (код ЄДРПОУ 45092704), ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Торгмайдан» (попередня назва ТОВ «Технокарп») (код ЄДРПОУ 44690733), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424), ТОВ «Ласт Сторі» (попередня назва ТОВ «Торговий Дім Піонер») (код ЄДРПОУ 43078943) для реалізації товарів через мережу магазинів «Stylus», а також інтернет магазини «Stylus» - https://stylus.ua та « ОСОБА_131 » - ІНФОРМАЦІЯ_1 було допитано ряд свідків, останні показали, що у зв`язку із скрутним матеріальним становищем погодились на пропозиції третіх осіб за грошову винагороду зареєструватись фізичними особами-підприємцями, без мети здійснення господарської діяльності та для цього відвідували нотаріуса де підписували довіреності. Рахунків ФОП не відкривали, доступу до них не мали, фінансово-господарських документів не підписували. Податкову звітність не складали, до контролюючих органів не подавали. Жодного відношення до реалізації товарів не мали та не мають. Діяльність як ФОП ніколи не здійснювали і не збирались здійснювати.

Відповідно до показів окремого свідка у вказаному кримінальному провадженні, остання у своїх показах, крім вищевказаних обставин також показала, що проходила стажування у компанії «Stylus», під час проходження якого співробітниця компанії «Stylus» запропонувала їй зареєструватись фізичною особою-підприємцем за грошову винагороду.

Вказане свідчить про фактичний контроль з боку власника торговельної марки «Stylus» за господарською діяльністю фізичних осіб-підприємців. Формально зберігаючи статус нібито незалежних суб`єктів господарювання, фізичні особи-підприємці діють як єдина бізнес-структура, керована власником бренду. Діяльність фізичних осіб-підприємців координується ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) і є частиною централізованої схеми ухилення від сплати податків.

На підставі вказаних обставин, підтверджених фактичними даними, дії ОСОБА_5 є такими, що спрямовані на ухилення від сплати податків через створення централізованої схеми управління підконтрольними ФОП, які номінально перебувають на спрощеній системі оподаткування.

Вказаний механізм реалізації товарів дозволяє акумулювати прибуток від реалізації продукції не на товаристві, що виступає платником податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість, а на суб`єктах господарської діяльності, що перебувають на спрощеній системі оподаткування та мають право на заміну сплати окремих податків і зборів, встановлених п. 297.1 ПКУ, на сплату єдиного податку, що становить для другої групи 20% від мінімальної заробітної плати на місяць, що встановлюється ЗУ «Про Державний бюджет України».

Таким чином на сьогоднішній час спираючись на сукупність обставин викладених в даному клопотанні є всі підстави стверджувати про причетність ОСОБА_5 та службових осіб пов`язаних ТОВ «СТЛС» (код ЄДРПОУ 45092704), ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Торгмайдан» (попередня назва ТОВ «Технокарп») (код ЄДРПОУ 44690733), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424), ТОВ «Ласт Сторі» (попередня назва ТОВ «Торговий Дім Піонер») (код ЄДРПОУ 43078943) до впровадження протиправної схеми ухилення від сплати податків.

На цей час стороною обвинувачення у порядку, передбаченому ст. 91 КПК України, здійснюється збирання, перевірка та оцінка доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Під час досудового розслідування встановлено, що приховування документів пов`язаних із вчиненням зазначених кримінальних правопорушень може здійснюватися за адресою: м. Київ, вул. Аеродромна, 12.

Встановлено, що приміщення розташовані за адресою: м. Київ, вул. Аеродромна, 12, використовуються ОСОБА_5 , ТОВ «СТЛС» (код ЄДРПОУ 45092704), ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Торгмайдан» (попередня назва ТОВ «Технокарп») (код ЄДРПОУ 44690733), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424), ТОВ «Ласт Сторі» (попередня назва ТОВ «Торговий Дім Піонер») (код ЄДРПОУ 43078943) (відповідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, право власності зареєстровано за ГуптаПрія, ТОВ «Сканрок»).

В період 16.04.2025 - 18.04.2025 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 03.04.2025 ОСОБА_132 проведено обшук в приміщеннях розташованих за адресою: м. Київ, вул. Аеродромна, 12, використовуються ОСОБА_5 , ТОВ «СТЛС» (код ЄДРПОУ 45092704), ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Торгмайдан» (попередня назва ТОВ «Технокарп») (код ЄДРПОУ 44690733), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424), ТОВ «Ласт Сторі» (попередня назва ТОВ «Торговий Дім Піонер») (код ЄДРПОУ 43078943) (код ЄДРПОУ 43078943) за результатами якого зокрема серед вилученого товарно-матеріальні цінності (комп`ютерну техніку, мобільні телефони, смартфони, аксесуари та інше), , а також речі, предмети на яких містяться відомості, що маються значення для досудового розслідування, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу.

У ході проведення обшуку встановлено, що виявлене та вилучене майно, а саме товарно-матеріальні цінності (комп`ютерна техніка, мобільні телефони, смартфони, аксесуари та інше) без належного документального та офіційного походження, без встановлених та виявлених в ході обшуку документів походження.

Враховуючи, що ОСОБА_5 , ТОВ «СТЛС» (код ЄДРПОУ 45092704), ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Торгмайдан» (попередня назва ТОВ «Технокарп») (код ЄДРПОУ 44690733), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424), ТОВ «Ласт Сторі» (попередня назва ТОВ «Торговий Дім Піонер») (код ЄДРПОУ 43078943) здійснюється незаконна діяльність, пов`язана з ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах, слідство має достатні підстави вважати, що виявлені товарно-матеріальні цінностівикористовуються для вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, набуті кримінально протиправним шляхом та отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Вилучені під час обшуку речі, предмети мають суттєве значення для досудового розслідування та встановлення повного кола осіб, причетних до зазначеної незаконної діяльності, обсягу вини кожної з них, для здійснення допитів, слідчих експериментів тощо.

Зазначені речі, предмети містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема про фізичних осіб та службових осіб підприємств, задіяних в описаній злочинній схемі, фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню тощо.

Відомості, які містяться у згаданих речах і предметах, використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час досудового розслідування та судового розгляду кримінального провадження в суді.

18.04.2025 детективом винесено постанову про визнання виявлених речей, предметів речовими доказами.

В інший спосіб, ніж накласти арешт на речові докази, які було вилучено 18.04.2025 під час обшуку в приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Аеродромна, 12, які використовуються ОСОБА_5 , ТОВ «СТЛС» (код ЄДРПОУ 45092704), ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Торгмайдан» (попередня назва ТОВ «Технокарп») (код ЄДРПОУ 44690733), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424), ТОВ «Ласт Сторі» (попередня назва ТОВ «Торговий Дім Піонер») (код ЄДРПОУ 43078943), які мають значення у кримінальному провадженні, неможливо забезпечити виконання завдань кримінального провадження.

Незастосування даного виду заходу забезпечення суттєво зашкодить кримінальному провадженню, може привести до втрати та знищення речових доказів, зокрема їх підміни, внесення змін до них, їх фактичне знищення, що у свою чергу унеможливить призначення судових експертиз.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення збереження речових доказів прокурор просить слідчого суддю накласти арешт на вищевказане майно.

Прокурор в судовому засіданні вимоги клопотання підтримав, просив слідчого суддю його задовольнити.

Представник власника майна ОСОБА_133 , на минулих судових засіданнях, проти задоволення клопотання заперечила, просила відмовити в задоволенні клопотання прокурора. На підтвердження своєї позиції долучила письмові заперечення з додатками.

Заслухавши пояснення учасників судового розгляду, вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч. 2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 2 ст. 171 КПК України, у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Відповідно до положень ст. 173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу. При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

В той же час прокурором не доведено, що майно, окрім відеорегестратору марки «Hikvison» сіро-чорного кольору з написом «192.168.13.102» у кількості 1 шт.; відеорегестратору марки «Hikvison» сіро-чорного кольору з написом «192.168.13.101» у кількості 1 шт.; відеорегестратору марки «Hikvison» сіро-чорного кольору з написом «192.168.13.103» у кількості 1 шт.; ноутбуку чорного кольору марки «Dell» (s/n: HHCPYN2) у кількості 1 шт.; мобільного телефону марки Iphone 8 Plus серійний номер C38VP62RJCM2 у кількості 1 шт., на яке останній просить слідчого судді накласти арешт, здобуто незаконним шляхом, є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди або місять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Матеріали кримінального провадження, які долучені до клопотання про арешт майна не містять доказів того, що виявлене та вилучене майно має незаконне походження.

З документів наданих представником власника майна вбачається, що телевізори KIVI, PHILIPS, ноутбуки Lenovovo, ACER, накопичувачі KINGSTON, PATRIOT, модулі пам?яті KINGSTON, монітори Asus , MSI, ACER материнські плати Gigabyte, MSI, Asus, Asrock, блоки живлення Gigabyte, відеокарти Gigabyte, Миш (Bluetooth Silent Mouse) Lenovo, TRUST, Корпус АТХ без БЖ, GAMEMAX, Корпуси комп?ютерні GAMEMAX, Презентаційні стійки SECTOR, Домашня Mesh Wi-Fi системи, TP-LINK, TP-LINK, Бездротові гігабітні маршрутизатори MERCUSYS, Підсилювачі wi-fi, TP-LINK, VA вигнуті ігрові монітори SAMSUNG, ASUS, планшети Lenovovo, Кріплення для телевізора CHARMOUNT, були придбані, згідно Договору № 206793/457/24 від 29 травня 2024 р. у ТОВ «MTI» код ЄДРПОУ 13669756.

Як зазначає представник власника майна, відповідні видаткові накладні, підписані сторонами в онлайн сервісі, вчасно були надані під час проведення обшуку. Також вказані документи долучені до матеріалів клопотання.

Вся вилучена техніка Apple є товарно-матеріальними цінностями ТОВ «СТЛС», яка придбана в єдиного офіційного дилера Apple в Україні компанії ТОВ ПІ «АСБІС-УКРАЇНА», що підтверджується відповідним Договором поставки № 70 від 23.09.2024 року, та видатковими накладними, які були надані підчас проведення обшуку та долучені до матеріалів клопотання.

Посудомийні машини Whirlpool, Electrolux прально-сушильні машини Whirlpool вбудовані холодильники Whirlpool, Indesit, посудомийні машини Whirlpool, Indesit, Hotpoint, Морозильник Beko, Вбудована духова шафа Whirlpool, плита Fiesta, Beko, пральна машина Candy, Whirlpool, Indesit, Haier, Beko, Bosch, мікрохвильова піч Whirlpool, Panasonic, холодильник/морозильник Whirlpool, вбудована варильна поверхня Whirlpool, витяжка вбудована Whirlpool, вбудована духова шафа Whirlpool, вбудована мікрохвильова піч Electrolux, сушильна машина Candy, Варильна поверхня Electrolux, були придбані згідно Договору поставки № 020524 від 02.05.2024 року у ТОВ «Скудерія», що підтверджується видатковими накладними, які підписані сторонами в онлайн сервісі та були надані підчас проведення обшуку та долучені до матеріали клопотання.

Дрібна побутова техніка ТМ Bosch, Beko, Rowenta, LG, Tefal, комплектуючі до комп?ютерів і ноутбуків ТМ Asus, Ryzen, мобільні телефони Nokia, Теспо Spark, Samsung, дрібно побутові товари були придбані ТОВ «СТЛС» у ТОВ «КОМЕЛ», згідно Договору № КОЕ 0944 від 19.11.2024р., що додатково підтверджується накладними, які підписані Сторонами в онлайн сервісі та були надані підчас проведення обшуку та долучені до матеріалів клопотання.

Садовий інвентар, культиватори, насоси погружні, кухонні машини, ваги дитячі, побутова техніка ТМ Grunhelm були придбані ТОВ «СТЛС» у ПП «Будностач», згідно Договору №03/11/24-ККР від 08.11.2024р., що підтверджується Видатковими накладними, які підписані Сторонами в онлайн сервісі та були надані підчас проведення обшуку та долучені до матеріалів клопотання.

Також, з ухвали про надання дозволу на проведення обшук приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Аеродромна, 12 наведено вичерпний перелік Товариств та фізичних осіб-підприємців, які на думку слідства мають відношення до кримінального провадження № 72024001110000058.

В той же час ТОВ "Кілометраж" та ТОВ "Стайліш Тім" у яких було тимчасово вилучено та передано на відповідальне зберігання ТОВ "СТЛС" товари не відноситься до Товариств, які детективи БЕБ зазначають як групу осіб, що діяла за попередньою змовою та під керівництвом ОСОБА_5 .

Окрім іншого, ТОВ "СТЛС", ТОВ "Кілометраж", ТОВ "Стайліш Тім", ТОВ "Наполі ЮА" та ТОВ "Т23" в переліку засновників, директорів і кінцевих бенефіціарних власників ніколи не мали і не мають ОСОБА_5 , який за версією слідства контролює вказані суб?єкти господарювання.

Враховуючи зазначене, детективами БЕБ не доведено яким чином товарно-матеріальні цінності, придбані в офіційних дилерів можуть бути предметом чи знаряддям злочину, що розслідується в рамках даного кримінального провадження.

А відтак прокурором не доведено наявності правових підстав для такого арешту та необхідності у його накладенні, а також розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Відповідно до практики Європейського суду, для того, щоб втручання в право власності вважалося допустимим, воно повинно служити не лише законній меті в інтересах суспільства, а повинна бути розумна співмірність між використовуваними інструментами і тією метою, на котру спрямований будь-який захід, що позбавляє особу власності. Розумна рівновага має зберігатися між загальними інтересами суспільства та вимогами дотримання основних прав особи (рішення у справі "АГОСІ" проти Сполученого Королівства" (AGOSI v. the United Kingdom від 24 жовтня 1986 року, серія А, № 108, п. 52). Іншими словами, заходи щодо обмеження права власності мають бути пропорційними щодо мети їх застосування.

В той же час таке обмеження права власності не є співмірним і пропорційним завданням кримінального провадження.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в рамках якого подано дане клопотання, а також необґрунтованість і недоведеність необхідності застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя не знаходить правових підстав для накладення арешту на вказане майно.

В той же час накладення арешту на відеорегестратор марки «Hikvison» сіро-чорного кольору з написом «192.168.13.102» у кількості 1 шт.; відеорегестратор марки «Hikvison» сіро-чорного кольору з написом «192.168.13.101» у кількості 1 шт.; відеорегестратор марки «Hikvison» сіро-чорного кольору з написом «192.168.13.103» у кількості 1 шт.; ноутбук чорного кольору марки «Dell» (s/n: HHCPYN2) у кількості 1 шт.; мобільний телефону марки Iphone 8 Plus серійний номер C38VP62RJCM2 у кількості 1 шт., є співмірним і пропорційним заходом забезпечення кримінального провадження, оскільки по вказаному майну була призначена судова комп`ютерно-технічна експертиза, яка має встановити наявність чи відсутність на вказаних технічних засобам інформації, зокрема документів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170-173, 309, 376, 395, 532 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72024001110000058 від 09.12.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, вилучене 18.04.2025 під час проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Аеродромна, 12, які використовуються ОСОБА_5 , ТОВ «СТЛС» (код ЄДРПОУ 45092704), ТОВ «Дакартех» (код ЄДРПОУ 44202786), ТОВ «Оскартех» (код ЄДРПОУ 43707976), ТОВ «Торгмайдан» (попередня назва ТОВ «Технокарп») (код ЄДРПОУ 44690733), ТОВ «Елевейшн» (код ЄДРПОУ 39602954), ТОВ «Т23» (код ЄДРПОУ 45308796), ТОВ «Німка» (код ЄДРПОУ 44596424), ТОВ «Ласт Сторі» (попередня назва ТОВ «Торговий Дім Піонер») (код ЄДРПОУ 43078943), а саме на:

1)відеорегестратор марки «Hikvison» сіро-чорного кольору з написом «192.168.13.102» у кількості 1 шт.;

2)відеорегестратор марки «Hikvison» сіро-чорного кольору з написом «192.168.13.101» у кількості 1 шт.;

3)відеорегестратор марки «Hikvison» сіро-чорного кольору з написом «192.168.13.103» у кількості 1 шт.;

4)ноутбук чорного кольору марки «Dell» (s/n: HHCPYN2) у кількості 1 шт.;

5)мобільний телефон марки Iphone 8 Plus серійний номер НОМЕР_129 у кількості 1 шт.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1