Постанова № 12744585, 09.12.2010, Крюківський районний суд м. Кременчука

Справа № 4-342/2010 р.

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

9 грудня 2010 року суддя Крюківського районного суду м.Кременчука Полтавської області Зоріна Д.О., при секретарі Скічко Н.В., за участю прокурора Лазоренка О.В., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ Воронюк В.А. про накладення арешту на грошові кошти товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Українські крохмалі», що знаходяться на розрахунковому рахунку в Кременчуцькій філії АКБ «Східно-Європейський банк»,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ Воронюк В.А. з поданням, де просить надати дозвіл на накладення арешту на грошові кошти товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Українські крохмалі», що знаходяться та можуть надійти на розрахунковий рахунок №26002330101819 в Кременчуцькій філії АКБ «Східно-Європейський банк» (МФО 331650); зупинити видаткові операції по вказаних рахунках, передати арештовані кошти на відповідальне зберігання службовим особам банку. Також просить надати виписку про залишок коштів на рахунку №26002330101819 на момент оголошення постанови, довідку банку про арештовані грошові кошти та зобовязати банк повідомляти СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в разі надходження грошових коштів на даний рахунок в розрізі періодів, сум та підприємств контрагентів від яких дані гроші надходять.

Подання у встановленому законом порядку погоджене з прокурором.

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, який под ання підтримав, вивчивши матеріали кримінальної справи, оперативного працівника, приходить до висновку, що в задоволенні подання слід відмовити з наступних підстав:

Так, судом встановлено, що постановою ст.слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ Щіпець А.Г. від 4 жовтня 2010 року порушено кримінальну справу відносно директора ТОВ ТД «Українські крохмалі» Соколова Миколи Володимировича за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставами для порушення кримінальної справи стали наступні дані, які вказували на наявність ознак злочину. Так, с півробітниками Кременчуцької ОДПІ з 06.04.2010 року по 26.04.2010 року була проведена планова виїзна документальна перевірка фінансово-господарської діяльності з питань дотримання ТОВ ТД «Українські крохмалі» вимог податкового законодавства за період з 01.01.2009 року по 31.12.2009 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2009 року по 31.12.2009року. Встановлено, що ТОВ ТД «Українські крохмалі» в 2009 році мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, діяльність яких була спрямована на здійснення операцій, повязаних з наданням податкової вигоди для третіх осіб: з ПП «Кремліс» на суму 1 908 875 грн., в т.ч. ПДВ - 318 146 грн.; МПП «Шквал» на суму 1 294 243 грн., в т.ч. ПДВ - 215 707 грн.; ТОВ «НВФ Циклон 7» на суму 1 864 500 грн., в т.ч. ПДВ - 310 750 грн.; ПП ВКФ «Світлоедельвейс» на суму 852 608 грн., в т.ч. ПДВ - 142 101 грн. За даними органу досудового слідства, контрагенти вказаних підприємств, що направляли фінансово-грошові потоки, працювали в одному сегменті ринку. Фактично ж, враховуючи відсутність необхідних умов для досягнення результатів відповідної господарської діяльності, трудових ресурсів, основних фондів, складських приміщень, транспортних засобів, вказані підприємства фінансово-господарською діяльністю не займалися. Згідно з актом № 1796/23-209/32686962 від 29.04.2010 року встановлені порушення п.5.1 п.п.5.2.1 п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» та п.п.7.2.3 п.7.2 п.п.7.4.1 п.7.4.4 п 7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», а саме заниження підприємством податку на прибуток на суму 1 233 381 грн., податку на додану вартість у сумі 986 704 грн., а всього ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 220 085 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

Згідно з свідоцтвом про державну реєстрацію юридичної особи АОО №126012 товариство з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Українські крохмалі» зареєстровано 26.07.2004 року.

Згідно з повідомленням платнику податків про відкриття рахунків в фінансовій установі розрахунковий рахунок № 26002330101819 в Кременчуцькій філії АКБ «Східно-Європейський банк» (МФО 331650) відкритий ТОВ ТД «Українські крохмалі».

Ініціатор подання обґрунтовує своє прохання про накладення арешту на грошові кошти ТОВ «Торговий дім «Українські крохмалі» , які знаходяться та можуть надійти на рахунок №26002330101819 в Кременчуцькій філії АКБ «Східно-Європейський банк» з метою забезпечення цивільного позову Кременчуцької ОДПІ Полтавської області до Соколова М.В. про стягнення матеріальної шкоди, що спричинена злочином.

Судом встановлено, що кримінальна справа порушена відносно директора ТОВ ТД «Українські крохмалі» Соколова М.В., а грошові кошти на вказаних рахунках належать виключно ТОВ ТД «Українські крохмалі» і доказів того, що на рахунках перебувають грошові кошти, отримані злочинним шляхом, суду не надано. Накладення арешту на грошові кошти товариства може призвести до зупинення роботи підприємства та порушення права на здійснення господарської діяльності, тому суд приходить до висновку, що в задоволенні подання слід відмовити.

Суд також розяснює слідчому, що заявлена вимога про передачу арештованих коштів на відповідальне зберігання службовим особам банку відноситься до порядку виконання постанови, передбаченому ст.126 КПК України.

Керуючись ст. 125, 126 КПК України, ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» ст.178 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні подання старшого слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ Воронюк В.А. про накладення арешту на грошові кошти товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Українські крохмалі», що знаходяться на розрахунковому рахунку в Кременчуцькій філії АКБ «Східно-Європейський банк» - відмовити.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя : Д.О. Зоріна