Ухвала суду № 127086512, 27.03.2025, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/11439/25

Провадження № 1-кс/761/8189/2025

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 березня 2025 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі прокурора ОСОБА_3 , представника власника тимчасово вилученого майна - адвоката ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 72025001520000001, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06 січня 2025 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

20.03.2025 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 72025001520000001, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06 січня 2025 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в якому ставилось питання про накладення, з метою збереження речових доказів, арешту на майно, тимчасово вилучене 18 березня 2025 року, під час проведення обшуку за місцем фактичного мешкання ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_1 , а саме у будинку площею 113, 3 кв.м., розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві приватної власності належить ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_2 , а саме на: договір позики від 26 березня 2017 на 2 арк; договір поруки від 17.02.2022 на 1 арк; договір поруки 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно від 09.02.2022 на 3 арк.; розписка від 26.03.2017 на 1 арк.; протокол №291 від 11.02.2022 на 2 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно від 09.02.2022 на 8 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 року на 2 арк.; рукописні записи на 2 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 01.12.2021 року, витяг з ДРРПНМРПВ від 01.12.2021 року, витяг з ДЗКЗД ВІД 09.02.2022 року на 3 арк.; протокол №369 від 17.02.2022 на 2 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 на 2 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 на 2 арк.; протокол №353 від 17.03.2022 на 2 арк.; протокол №361 від 17.02.2022 на 2 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 на 2 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно від 17.02.2022 на 5 арк.; договір іпотеки від 17.02.2022 на 3 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно на 1 арк.; договір іпотеки 17.02.2022 на 3 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; договір іпотеки від 17.02.2022 року на 2 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; довідку ТОВ «Бучанське 2» на 1 арк.; договір позики від 08.10.2023 на 3 арк.; заяву ОСОБА_5 від 21.03.2023 року на 1 арк.; витяг із списку інвесторів ОСОБА_7 на 1 арк.; акт приймання-передачі майнових прав від 18.10.2017 року на 1 ар.; акт прийому-передачі правовстановлюючих документів від 30.07.2018 року на 1 арк.; звіт витрат за період часу з січня по грудень 2022 року на 26 арк.; таблицю з розрахунками на 1 арк.; таблицю з розрахунками на 1 арк., що належить ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_1 .

Своє клопотання прокурор обґрунтовує тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72025001520000001, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06 січня 2025 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, прокурор зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з 2020-2024 роки ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженка села Вельбіново Острозького району Рівненської області, набувши у власність ряд земельних ділянок на території Київської області, а саме у селищі Гостомель Бучанського району, провадила господарську діяльність, шляхом будівництва на них багатоквартирних житлових будинків, які належать до класу наслідків СС1 (об`єкти з незначними наслідками) та подальшу їх реалізацію фізичним особам, без здійснення реєстрації як фізичної особи-підприємця.

Так, діяльність направлена на отримання доходу від здійснення систематичного продажу житлових та нежитлових приміщень третім особам, що відповідно до Національного класифікатора України, затвердженого наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 11.10.2010 № 457, є видом економічної діяльності «Купівля та продаж власного нерухомого майна» (КВЕД-2010: Клас 68.10).

Так, ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_1 , реалізовуючи об`єкти житлової та нежитлової нерухомості (квартири, котеджи) через довірену особу- ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , отримувала дохід усвідомлюючи, що її діяльність, яка полягала у послідовному будівництві об`єктів житлового фонду з наступною їх реалізацією населенню для задоволення його соціальних потреб, є підприємницькою, а доходи від такої діяльності мають оподатковуватись за правилами, встановленими для фізичних осіб - підприємців, а не для фізичних осіб, які реалізують власну нерухомість, тобто у порядку, передбаченому п. 164.1 ст. 164, п. 167.1 ст. 167, п. 177.2 ст. 177 ПК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_8 , діючи через довірену особу, здійснила реалізацію житлових приміщень у житлових комплексах, у яких остання була і замовником будівництва, а саме у ЖК Cherry House за адресою: Київська область, Бучанський район, смт Гостомель, вул. Ярова, 216 , у ЖК Cherry House 2 за адресою: Київська область, Бучанський район, смт Гостомель, вул. Вереснева, 25 , у ЖК Cherry House 3 за адресою: Київська область, Бучанський район, смт Гостомель, вул. Ярова, 214, у ЖК Cherry House 4 за адресою: Київська область, Бучанський район, смт Гостомель, вул. Ярова, 212.

Відповідно до аналітичного продукту встановлено, що впродовж 2020-2021 років у ЖК Cherry House здійснено реалізацію житлових приміщень (квартир) з 1 по 12, впродовж 2023 року у ЖК Cherry House 2 здійснено реалізацію житлових приміщень (квартир) з 1 по 31, а також нежитлових приміщень з 1 по 11, впродовж 2023 року у ЖК Cherry House 3 здійснено реалізацію житлових приміщень (квартир) з 1 по 34, впродовж 2023 року у ЖК Cherry House здійснено реалізацію житлових приміщень (квартир): 3, 5,6,7,8,9,10.

Окрім цього, договори щодо реалізації об`єктів нерухомого майна - житлових та нежитлових приміщень у вищевказаних житлових комплексах не були нотаріально посвідчені та носили назву «договір про спільну діяльність», що в свою чергу не вимагало обов`язкової оцінки вартості об`єкта нерухомого майна суб`єктом оціночної діяльності.

Таким чином, ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_3 , систематично здійснювала діяльність із продажу житлових та нежитлових приміщень, укладаючи при цьому договори про спільну діяльність, предметом яких зазначалась спільна діяльність без створення юридичної особи, спрямована на проектування, будівництво та введення в експлуатацію об`єкту, що також може свідчити про наявність умислу на ухилення від сплати податків.

Проведеним аналізом встановлено, що ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_3 , здійснила Державну реєстрацію прав на нерухоме майно протягом 2020-2023 років загальною вартістю 65 806 628 гривень відповідно до сум зазначених у договорах

Відповідно до статті 42 Господарського кодексу України за своєю правовою природою підприємництво - це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб`єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку. Господарська діяльність, що здійснюється для досягнення економічних і соціальних результатів та з метою одержання прибутку, є підприємництвом, а суб`єкти підприємництва - підприємцями (пункт 2 статті З Господарського кодексу України).

Будівництво самостійних багатоквартирних об`єктів, як за власні кошти, так і залучені кошти, є безумовним свідченням того, що збудований об`єкт нерухомості передбачає отримання прибутку від подальшого продажу, що є неодмінною характерною рисою підприємницької діяльності. Комплекс послідовних цілеспрямованих дій, метою яких є будівництво та подальший продаж ряду однотипних об`єктів нерухомості, з метою отримання прибутку, є свідченням того, що відповідна діяльність для цілей оподаткування має кваліфікуватися як підприємницька, а відтак, вказані операції підлягають оподаткуванню за нормами статті 177 Податкового кодексу.

Відповідно до пункту 177.1 статті 177 Податкового кодексу України доходи фізичних осіб - підприємців, отримані протягом календарного року від провадження господарської діяльності, оподатковуються за ставкою, визначеною пунктом 167.1 статті 167 цього Кодексу.

Згідно пункту 167.1 статті 167 Податкового кодексу України ставка податку становить 18 відсотків бази оподаткування щодо доходів нарахованих (виплачених, наданих), у тому числі, але не виключно у формі заробітної плати, інших заохочувальних та компенсаційних виплат або інших виплат і винагород, які виплачуються (нараховуються) платнику у зв`язку з трудовими відносинами та за цивільно-правовими договорами.

Відповідно до пункту 177.2 статті 177 Податкового кодексу об`єктом оподаткування є чистий оподатковуваний дохід (виручка у грошовій та негрошовій формі) і документально підтвердженими витратами, пов`язаними з господарською діяльністю такої фізичної особи-підприємця.

У пункті 177.11 статті 177 Податкового кодексу закріплено, що фізичні особи-підприємці подають річну податкову декларацію у строк, визначений пп. 49.18.5 пункту 49.18 статті 49 цього Податкового кодексу, в якій поряд з доходами від підприємницької діяльності мають зазначатися інші доходи з джерел їх походження з України та іноземні доходи.

Відповідно підпункту 49.18.4 пункт 49.18 ст.49 Податкового кодексу податкові декларації подаються за базовий звітний (податковий) період, що дорівнює календарному року для платників податку на доходи фізичних осіб, у тому числі самозайнятих осіб - до 1 травня року, що настає за звітним, крім випадків, передбачених розділом IV цього Кодексу.

Окрім цього, відповідно до вимог пункту 181.1. статті 181 Податкового кодексу у разі якщо загальна сума від здійснення операцій з постачання товарів/послуг, що підлягають оподаткуванню згідно з цим розділом, у тому числі операцій з постачання товарів/послуг з використанням локальної або глобальної комп`ютерної мережі (зокрема, але не виключно шляхом встановлення спеціального застосунку або додатку на смартфонах, планшетах чи інших цифрових пристроях), нарахована (сплачена) такій особі протягом останніх 12 календарних місяців, сукупно перевищує 1000000 гривень (без урахування податку на додану вартість), така особа зобов`язана зареєструватися як платник податку у контролюючому органі за своїм місцезнаходженням (місцем проживання) з дотриманням вимог, передбачених статтею 183 цього Кодексу, крім особи, яка є платником єдиного податку першої - третьої групи.

Згідно пункту 183.2. статті 183 Податкового кодексу України у разі обов`язкової реєстрації особи як платника податку реєстраційна заява подається до контролюючого органу не пізніше 10 числа календарного місяця, що настає за місяцем, в якому вперше досягнуто обсягу оподатковуваних операцій, визначеного у статті 181 цього Кодексу.

Відповідно до пункту 183.10. статті 183 Податкового кодексу України будь-яка особа, яка підлягає обов`язковій реєстрації як платник податку, і у випадках та в порядку, передбачених цією статтею, не подала до контролюючого органу реєстраційну заяву, несе відповідальність за ненарахування або несплату цього податку на рівні зареєстрованого платника без права нарахування податкового кредиту та отримання бюджетного відшкодування.

Підпунктом 197.1.14 пункту 197.1 статті 197 розділу V Податкового кодексу України визначено, що звільняються від оподаткування ПДВ операції з постачання житла (об`єктів житлової нерухомості), неподільного житлового об`єкта незавершеного будівництва / майбутнього об`єкта житлової нерухомості, крім першого постачання таких об`єктів.

У цьому підпункті перше постачання житла (об`єкта житлової нерухомості) означає: а) першу передачу готового новозбудованого житла (об`єкта житлової нерухомості) у власність покупця або постачання послуг (включаючи вартість придбаних за рахунок виконавця матеріалів) із спорудження такого житла за рахунок замовника; б) перший продаж реконструйованого або капітально відремонтованого житла (об`єкта житлової нерухомості) покупцю, який є особою, іншою, ніж власник такого об`єкта на момент виведення його з експлуатації (використання) у зв`язку з такою реконструкцією або капітальним ремонтом, або постачання послуг (включаючи вартість придбаних за рахунок виконавця матеріалів) на таку реконструкцію чи капітальний ремонт за рахунок замовника.

Проведеним дослідженням встановлено, що ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_3 , здійснила систематичний продаж нерухомого майна - житлової та нежитлової нерухомості протягом 2020-2023 років у зв`язку з чим вбачається ризик заниження податку на доходи фізичних осіб на 21829 604 гривень та податку на додану вартість на 24 123 271 гривень.

Окрім цього, встановлено, що ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_3 , та ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_1 , є співзасновниками ТОВ «ОК Ковальбуд Сервіс» (код за ЄДРПОУ 43869395).

18.03.2025 року в період часу з 10 год. 50 хв. по 13 год. 07 хв. на підставі ухвали Шевченківського районного суду м. Києва від 19.02.2025 року (справа №761/6860/25) проведено обшук за місцем фактичного мешкання ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_1 , а саме у будинку площею 113, 3 кв.м., розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві приватної власності належить ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_2 .

В ході обшуку виявлено та вилучено: договір позики від 26 березня 2017 на 2 арк; договір поруки від 17.02.2022 на 1 арк; договір поруки 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно від 09.02.2022 на 3 арк.; розписка від 26.03.2017 на 1 арк.; протокол №291 від 11.02.2022 на 2 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно від 09.02.2022 на 8 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 року на 2 арк.; рукописні записи на 2 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 01.12.2021 року, витяг з ДРРПНМРПВ від 01.12.2021 року, витяг з ДЗКЗД ВІД 09.02.2022 року на 3 арк.; протокол №369 від 17.02.2022 на 2 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 на 2 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 на 2 арк.; протокол №353 від 17.03.2022 на 2 арк.; протокол №361 від 17.02.2022 на 2 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 на 2 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно від 17.02.2022 на 5 арк.; договір іпотеки від 17.02.2022 на 3 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно на 1 арк.; договір іпотеки 17.02.2022 на 3 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; договір іпотеки від 17.02.2022 року на 2 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; довідку ТОВ «Бучанське 2» на 1 арк.; договір позики від 08.10.2023 на 3 арк.; заяву ОСОБА_5 від 21.03.2023 року на 1 арк.; витяг із списку інвесторів ОСОБА_7 на 1 арк.; акт приймання-передачі майнових прав від 18.10.2017 року на 1 ар.; акт прийому-передачі правовстановлюючих документів від 30.07.2018 року на 1 арк.; звіт витрат за період часу з січня по грудент 2022 року на 26 арк.; таблицю з розрахунками на 1 арк.; таблицю з розрахунками на 1 арк.

19.03.2025 винесено постанову про визнання вищевказаних документів, ноутбуків речовими доказами у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримала та просила його задовольнити з підстав у ньому наведених.

Представник власника тимчасово вилученого майна - адвокат ОСОБА_4 проти задоволення клопотання заперечував, вважаючи, що перелічене у ньому майно не може мати значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши думку присутніх у судовому засіданні учасників кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, згідно зі статтями 131 та 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положенням ч. 2 ст. 170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Частиною 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною 1 ст. 98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Положенням ч. 2 ст. 173 КПК України передбачено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Враховуючи вищевикладене, беручи до уваги зміст винесеної 19 березня 2025 року постанови про визнання майна речовим доказом, зважаючи на наявність достатніх доказів того, зазначене у клопотанні майно відповідає критеріям ст. 98 КПК України, а саме є майном, щодо якого є наявність розумних підозр вважати, що воно могло зберегти на собі сліди кримінального правопорушення, може містити інші відомості, важливі для досудового розслідування, слідчий суддя з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, знищення, передачі та відчуження такого майна, приходить до висновку про наявність достатніх підстав для накладення арешту на майно, тимчасово вилучене 18 березня 2025 року, під час проведення обшуку за місцем фактичного мешкання ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_1 , а саме у будинку площею 113, 3 кв.м., розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві приватної власності належить ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_2 , а саме на: договір позики від 26 березня 2017 на 2 арк; договір поруки від 17.02.2022 на 1 арк; договір поруки 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно від 09.02.2022 на 3 арк.; розписка від 26.03.2017 на 1 арк.; протокол №291 від 11.02.2022 на 2 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно від 09.02.2022 на 8 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 року на 2 арк.; рукописні записи на 2 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 01.12.2021 року, витяг з ДРРПНМРПВ від 01.12.2021 року, витяг з ДЗКЗД ВІД 09.02.2022 року на 3 арк.; протокол №369 від 17.02.2022 на 2 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 на 2 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 на 2 арк.; протокол №353 від 17.03.2022 на 2 арк.; протокол №361 від 17.02.2022 на 2 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 на 2 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно від 17.02.2022 на 5 арк.; договір іпотеки від 17.02.2022 на 3 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно на 1 арк.; договір іпотеки 17.02.2022 на 3 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; договір іпотеки від 17.02.2022 року на 2 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; довідку ТОВ «Бучанське 2» на 1 арк.; договір позики від 08.10.2023 на 3 арк.; заяву ОСОБА_5 від 21.03.2023 року на 1 арк.; витяг із списку інвесторів ОСОБА_7 на 1 арк.; акт приймання-передачі майнових прав від 18.10.2017 року на 1 ар.; акт прийому-передачі правовстановлюючих документів від 30.07.2018 року на 1 арк.; звіт витрат за період часу з січня по грудень 2022 року на 26 арк.; таблицю з розрахунками на 1 арк.; таблицю з розрахунками на 1 арк., що належить ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_1 .

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 170-173, 309, 310, 392, 393, 395, 532 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 72025001520000001, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06 січня 2025 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на майно, тимчасово вилучене 18 березня 2025 року, під час проведення обшуку за місцем фактичного мешкання ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_1 , а саме у будинку площею 113, 3 кв.м., розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві приватної власності належить ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_2 , а самена: договір позики від 26 березня 2017 на 2 арк; договір поруки від 17.02.2022 на 1 арк; договір поруки 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно від 09.02.2022 на 3 арк.; розписка від 26.03.2017 на 1 арк.; протокол №291 від 11.02.2022 на 2 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно від 09.02.2022 на 8 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 року на 2 арк.; рукописні записи на 2 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 01.12.2021 року, витяг з ДРРПНМРПВ від 01.12.2021 року, витяг з ДЗКЗД ВІД 09.02.2022 року на 3 арк.; протокол №369 від 17.02.2022 на 2 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 на 2 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 на 2 арк.; протокол №353 від 17.03.2022 на 2 арк.; протокол №361 від 17.02.2022 на 2 арк.; копію договору купівлі-продажу від 17.02.2022 на 2 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно від 17.02.2022 на 5 арк.; договір іпотеки від 17.02.2022 на 3 арк.; витяг з держреєстру прав на нерухоме майно на 1 арк.; договір іпотеки 17.02.2022 на 3 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; договір іпотеки від 17.02.2022 року на 2 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; витяг з ДРРПНМРПВ від 17.02.2022 на 1 арк.; довідку ТОВ «Бучанське 2» на 1 арк.; договір позики від 08.10.2023 на 3 арк.; заяву ОСОБА_5 від 21.03.2023 року на 1 арк.; витяг із списку інвесторів ОСОБА_7 на 1 арк.; акт приймання-передачі майнових прав від 18.10.2017 року на 1 ар.; акт прийому-передачі правовстановлюючих документів від 30.07.2018 року на 1 арк.; звіт витрат за період часу з січня по грудень 2022 року на 26 арк.; таблицю з розрахунками на 1 арк.; таблицю з розрахунками на 1 арк., що належить ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_1 .

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Слідчий суддя ОСОБА_1