Ухвала суду № 125566561, 27.01.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/2952/17

Провадження № 1-кс/761/1976/2017

У Х В А Л А

Іменем України

27 січня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , по матеріалам кримінального провадження №32015000000000201 від 09.10.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.2 ст. 364 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку житлового приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 -

в с т а н о в и в:

27.01.2017 року у провадження слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене з заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , по матеріалам кримінального провадження №32015000000000201 від 09.10.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.2 ст. 364 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку житлового приміщення.

Клопотання слідчий обґрунтовує наступним. В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «ТД «Євросвіт ХХІ» за період січня 2015 року - жовтня 2016 року шляхом перевищення граничного розміру доходу встановленого для платників єдиного податку у порушення п.292.6 ст.292, п.293.3 ст.293, пп.3 п.293,8 ст. 293, п.296.5 ст.296, ч.3 пп.298.2.3 п.298.2 ст.298, п.133.1 ст.133, п.134.1 ст.134, п.181.1 ст.181, п.185.1 ст.185 та п.187.1 ст.187 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами і доповненнями) ухилились від сплати податків на загальну суму 268 027 115,29 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 створено організовану групу, яка з січня 2015 року використовуючи підконтрольні ТОВ «ТД «Євросвіт ХХІ» (код за ЄДРПОУ 39609279) та ТОВ «Торгівельний світ «ТС» (код за ЄДРПОУ 31087741) шляхом перевищення граничного розміру доходу від реалізації по всій території України дорогоцінних виробів під брендом «Ювелірна Карта» встановленого для платників єдиного податку ухиляється від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що в житлових приміщеннях, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1, проживає співорганізатор даної злочинної групи, а саме засновник ТОВ «Євросвіт ХХІ» ОСОБА_9 . Крім того, встановлено, що за вказаною адресою можуть зберігатися фінансово-господарські документи, печатки, чорнові записи ТОВ «Євросвіт ХХІ» (код за ЄДРПОУ 39609279), ТОВ «Торгівельний Світ «ТС» (код за ЄДРПОУ 31087741) та інших фізичних та юридичних осіб підприємців, грошові кошти отримані від вищевказаної незаконної діяльності, комп`ютерна техніка на якій містяться електронні документи, які можуть свідчити про вчинення вказаною групою осіб кримінального правопорушення.

Згідно, інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав, на нерухоме майно № 74493917 від 01.12.2016 відомості щодо власника житлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1, відсутні.

Беручи до уваги те, що є достатні підстави вважати, що у житлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1, проживає співорганізатор даної злочинної групи, а саме засновник ТОВ «Євросвіт ХХІ» ОСОБА_9 . Крім того, встановлено, що за вказаною адресою можуть зберігатися фінансово-господарські документи, печатки, чорнові записи ТОВ «Євросвіт ХХІ» (код за ЄДРПОУ 39609279), ТОВ «Торгівельний Світ «ТС» (код за ЄДРПОУ 31087741) та інших фізичних та юридичних осіб підприємців, грошові кошти отримані від вищевказаної незаконної діяльності, комп`ютерна техніка на якій містяться електронні документи, які можуть свідчити про вчинення вказаною групою осіб кримінального правопорушення.

Слідчий враховуючи те, що вказані у клопотанні предмети та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані у якості доказів, в судовому засіданні просив задовольнити клопотання.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч.1 та ч.2 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Вивчивши клопотання та долучені до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку, що воно відповідає вимогам Кодексу, які до нього ставляться.

Також в розумінні положень ст. 234 КПК України слідчий в судовому засіданні має довести, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1)було вчинено кримінальне правопорушення; 2)відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3)відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Так, зважаючи на надані ініціатором клопотання докази слідчий суддя вважає, що останніми підтверджуються підстави вважати, що було вчинено кримінальні правопорушення передбачені ч.3 ст.212, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.2 ст. 364 КК України, зазначені у клопотанні документи, речі, що їх мають намір відшукати, можуть знаходитись у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 та можуть слугувати доказами під час судового розгляду, а тому суд вважає за можливе задовольнити клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.233-236, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , по матеріалам кримінального провадження №32015000000000201 від 09.10.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.2 ст. 364 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку у житлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ГСУ ФР ДФС України старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або іншим учасникам слідчої групи на проведення обшуку у житлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання і вилучення реєстраційних, бухгалтерських, фінансово-господарських документів ТОВ «ТД «Євросвіт ХХІ» (код за ЄДРПОУ 39609279), ТОВ «Торгівельний світ «ТС» (код за ЄДРПОУ 31087741), в тому числі: договори із додатками, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт з додатками та специфікаціями, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, банківські документи щодо проведених розрахунків, документи щодо якості та походження сировини, листування, документів що свідчать про фактичні обсяги грошових коштів отриманих від реалізації ювелірних виробів та валютно-обмінних операцій, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, акти прийому давальницької сировини, замовлення на переробку давальницької сировини, реєстраційних повідомлень, квитанцій, висновків про проведення експертних випробувань, чорнових записів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

При виконанні даної ухвали відповідно до ч.2, ч.3, ч.9 ст.236 КПК України обшук житла чи іншого володіння особи на підставі ухвали слідчого судді повинен відбуватися в час, коли завдається найменша шкода звичайним заняттям особи, яка ним володіє, якщо тільки слідчий, прокурор не вважатиме, що виконання такої умови може суттєво зашкодити меті обшуку.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності-іншій присутній особі повинна бути пред`явлена ухвала і надана її копія.

Другий примірник протоколу обшуку разом із доданим до нього описом вилучених документів та тимчасово вилучених речей (за наявності вручається особі, у якої проведено обшук, а в разі її відсутності - повнолітньому членові її сім`ї або його представнику/керівнику або представнику підприємства, установи або організації.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1