Постанова № 12542341, 30.11.2010, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дело № 9-550

2010 г.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

30 ноября 2010 года г. Мелитополь

Судья Мелитопольского горрайонного суда Запорожской области Купавская Н.М., рассмотрев представление следователя СО НМ Мелитопольской ОГНИ майора налоговой милиции Давыденко А.А. о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну,

УСТАНОВИЛ:

В представлении указывается, что в производстве СО НМ ГНИ в Печерском районе г. Киева находится уголовное дело № 56-2659, возбужденное по факту подделки регистрационных документов ООО «Е-Восток Украина» и ООО «Элфра Дисплей», по признакам преступления, предусмотренного ч.2 ст.358 УК Украины.

Согласно постановления и.о. заместителя начальника налоговой милиции начальника следственного управления НМ ГНА Украины полковника налоговой милиции Яковинца А.И. от 16 ноября 2010 года, в состав следственной группы, по расследованию уголовного дела № 56-2659, включен следователь СО НМ Мелитопольской ОГНИ майор налоговой милиции Давыденко А.А.

В ходе расследования данного уголовного дела было установлено, что 05 мая 2010 года ГНИ в Печерском районе г. Киева аннулированы свидетельства плательщика НДС у ООО «Е-Восток Украина» (код 34478763) и ООО «Элфра Дисплей» (код 33743908) в связи с неподачей ними налоговой отчетности.

Допрошенный в качестве свидетеля директор ООО «Е-Восток Украина» (код 34478763) и ООО «Элфра Дисплей» (код 33743908) ОСОБА_3 показал, что стал директором предприятия за денежное вознаграждение, к деятельности предприятия никакого отношения не имел, документы финансово-хозяйственной отчетности не подписывал.

Согласно выводов судебно-почерковедческой экспертизы №259 от 07 октября 2010 года, подписи в регистрационных документах, доверенностях и договорах о признании налоговой отчетности ООО «Е-Восток Украина» и ООО «Элфра Дисплей» от имени директора ОСОБА_3 выполнены не ОСОБА_3, а иными лицами.

Таким образом, установлено, что ООО «Е-Восток Украина» и ООО «Элфра Дисплей» в 2010 году безосновательно сформировали валовые расходы и налоговый кредит ряду СПД на территории Украины на сумму свыше 1,8 млрд. грн.

В круг СПД, которые безосновательно сформировали валовые расходы и налоговый кредит от ООО «Е-Восток Украина» и ООО «Элфра Дисплей» входит ЧП «АГРІ-КОМ»» (код 36132662).

В ходе досудебного следствия возникла необходимость в проверки факта финансово-хозяйственных взаимоотношений между ЧП «АГРІ-КОМ»» (код 36132662) и ООО «Е-Восток Украина», ООО «Элфра Дисплей», а также в установлении форм расчетов между указанными СПД.

С целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела необходимо установить факты перечисления денежных средств на ООО «Е-Восток Украина» и ООО «Элфра Дисплей» от ЧП «АГРІ-КОМ»» (код 36132662), что в свою очередь возможно только путем раскрытия банковской тайны по счетам ЧП «АГРІ-КОМ»» (код 36132662), открытым в ПАО «АБ «Бизнес Стандарт» (МФО 339500).

Изучив материалы представления, считаю необходимым провести выемку перечисленных в представлении документов, содержащих банковскую тайну, а именно: выписки движения денежных средств по счетам ЧП «АГРІ-КОМ» (код 36132662) № 26005040258004, № 26008040258001, № 26006040258003, № 26007040258002 открытым в ПАО «АБ «Бизнес Стандарт» (МФО 339500) за период с 21 октября 2008 года и по настоящее время, с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, назначения платежа, суммы, основания для движения денежных средств; карточек с образцами подписей и оттиска печати ЧП «АГРІ-КОМ»» (код 36132662), а также о документах дела по юридическому оформлению счетов ЧП «АГРІ-КОМ»» (код 36132662) № 26005040258004, № 26008040258001, № 26006040258003, № 26007040258002 открытым в ПАО «АБ «Бизнес Стандарт» (МФО 339500), с момента открытия счетов и по настоящее время; платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств, а также денежных чеков на получения наличных денежных средств по счетам ЧП «АГРІ-КОМ» (код 36132662) № 26005040258004, № 26008040258001, № 26006040258003, № 26007040258002 открытым в ПАО «АБ «Бизнес Стандарт» (МФО 339500) за период с 21 октября 2008 года и по настоящее время; документов по установлению ЧП «АГРІ-КОМ» (код 36132662) электронной системы «Клиент-Банк», актах приема-передачи паролей (ключей), информации об адресе, по которому установлена электронная система «Клиент-Банк» и номера телефонов, а также всех электронных документов, которые поступали через систему «Клиент-Банк» в банковское учреждение с момента открытия счета и по настоящее время; кредитных дел, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров между ЧП «АГРІ-КОМ»» (код 36132662) и ПАО «АБ «Бизнес Стандарт» (МФО 339500) с момента открытия счетов и по настоящее время.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 178 ч.3 УПК Украины, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Произвести выемку оригиналов следующих документов:

- выписки движения денежных средств по счетам ЧП «АГРІ-КОМ» (код 36132662) № 26005040258004, № 26008040258001, № 26006040258003, № 26007040258002 открытым в ПАО «АБ «Бизнес Стандарт» (МФО 339500) за период с 21 октября 2008 года и по настоящее время, с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, назначения платежа, суммы, основания для движения денежных средств;

- карточек с образцами подписей и оттиска печати ЧП «АГРІ-КОМ» (код 36132662), а также о документах дела по юридическому оформлению счетов ЧП «АГРІ-КОМ»» (код 36132662) № 26005040258004, № 26008040258001, № 26006040258003, № 26007040258002 открытым в ПАО «АБ «Бизнес Стандарт» (МФО 339500), с момента открытия счетов и по настоящее время;

- платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств, а также денежных чеков на получения наличных денежных средств по счетам ЧП «АГРІ-КОМ» (код 36132662) № 26005040258004, № 26008040258001, № 26006040258003, № 26007040258002 открытым в ПАО «АБ «Бизнес Стандарт» (МФО 339500) за период с 21 октября 2008 года и по настоящее время;

- документов по установлению ЧП «АГРІ-КОМ» (код 36132662) электронной системы «Клиент-Банк», актах приема-передачи паролей (ключей), информации об адресе, по которому установлена электронная система «Клиент-Банк» и номера телефонов, а также всех электронных документов, которые поступали через систему «Клиент-Банк» в банковское учреждение с момента открытия счета и по настоящее время;

- кредитных дел, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров между ЧП «АГРІ-КОМ»» (код 36132662) и ПАО «АБ «Бизнес Стандарт» (МФО 339500) с момента открытия счетов и по настоящее время, который находится в помещении ПАО «АБ «Бизнес Стандарт» (МФО 339500) по адресу: г. Киев ул. Куренивская, 15А.

Производство выемки поручить сотрудникам налоговой милиции.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Мелитопольского

горрайонного суда Н.М. Купавская