Постанова № 12401298, 08.11.2010, Підволочиський районний суд Тернопільської області

Справа № 4-154/10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 листопада 2010 року смт. Підволочиськ

Підволочиський районний суд Тернопільської області

в складі: головуючого суду Сташківа Н.Б.

за участю:

прокурора Яреми А.В.

секретаря судового засідання Стадніцької З.О.

розглянувши подання начальника Державної податкової інспекції у Підволочиському районі про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та отримання інформації у філіалі м. Тернопіль АКІБ «Укрсиббанк»,,-

ВСТАНОВИВ:

08 листопада 2010 року начальник Державної податкової інспекції у Підволочиському районі звернувся в суд з поданням про надання дозволу на розкриття банківської таємниці відділенням філіалом в м. Тернопіль АКІБ «Укрсиббанк», та отримання від даної банківської установи інформації про рух коштів (із відображенням в ній дати проведення операцій, сум, контрагентів, підстав перерахування (зарахування) коштів) по відкритих у філіалі в м. Тернопіль АКІБ «Укрсиббанк», ФГ «Барселона» (код ЄДРПОУ 33579349, юридична адреса с. Городниця Підволочиського району Тернопільської області), рахунках: № 26006137379403 за період з 30.06.2009 по 31.08.2010,№26007137379402 за період з 29.05.2009 по 31.08.2010, №26009137379400 за період з 13.07.2007 по 31.08.2010, № 26052137379402 за період з 06.08.2007 по 25.09.2007, № 26053137379401 за період з 06.08.2007 по 25.09.2007, №26054137379400 за період з 06.08.2007 по 31.08.2010, № 26106137379400 за період з 15.04.2010 по 18.05.2010.

Вище згадані документи згідно даних досудового слідства знаходяться в приміщенні філіалу м. Тернопіль АКІБ «Укрсиббанк», за адресою: вул. Руська, 16 А м. Тернопіль.

Суд, заслухавши представника ДПІ у Підволочиському районі, який подання підтримав та вважає, що подання підлягає до задоволення, з урахуванням фактичних обставин справи, приходить до переконання, що подання слід задовольнити, оскільки:

На виконання Постанови Збаразького районного суду Тернопільської області від 22.06.2010 року по кримінальній справі №162628 06.08.2010 року керівником ДПІ у Підволочиському районі видано Наказ №151 на проведення виїзної позапланової перевірки Фермерського господарства ««Барселона», з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства та виписано направлення №000147.

За результатами виїзду за юридичною адресою господарства 09-11.08.2010р. (с.Городниця Підволочиського району) для проведення перевірки головою ФГ «Барселона» не надано до перевірки і жодного документу та не надано документів, що підтверджують їх вилучення. Згідно з листами голови ФГ "Барселона" Дацкова І.В. від 19.06.10р. №12 та від 21.08.10р. № 22 надати пояснення та підтверджуючі документи він немає можливості у звязку з їх вилученням.

У відповідності до п. 5 ч. 1 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановлених законами України, мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому Законом України "Про банки і банківську діяльність", довідки та/або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках, у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб'єктів підприємницької діяльності.

Крім того, згідно ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду, а також органам Державної податкової служби України на їх письмову вимогу з питань оподаткування або валютного контролю стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу.

За вказаних обставин та з метою виконання постанови Збаразького районного суду Тернопільської області від 22.06.2010 року по кримінальній справі №162628 06.08.2010 року та якісного проведення позапланової виїзної перевірки ДПІ у Підволочиському районі суд вважає за необхідне дати дозвіл на розкриття банківської таємниці філіалом у м. Тернопіль АКІБ «Укрсиббанк» та отримання від даної банківської установи інформації про рух коштів на розрахункових рахунках ФГ «Барселона».

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, п. 5 ч. 1 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та отримання у філіалі в м. Тернопіль АКІБ «Укрсиббанк» за адресою вул. Руська, 16 А м. Тернопіль інформації про рух коштів (із відображенням в ній дати проведення операцій, сум, контрагентів, підстав перерахування (зарахування) коштів) по відкритих у філіалі в м. Тернопіль АКІБ «Укрсиббанк» рахунку № 260040231539 ФГ «Барселона» (код ЄДРПОУ 33579349, юридична адреса с. Городниця Підволочиського району Тернопільської області), рахунках: № 26006137379403 за період з 30 червня 2009 по 31серпня 2010 року, № 26007137379402 за період з 29 травня 2009 по 31серпня 2010 року, № 26009137379400 за період з 13 липня 2007 по 31 серпня 2010 року, № 26052137379402 за період з 06 серпня 2007 по 25 вересня 2007 року, № 26053137379401 за період з 06 серпня 2007 по 25вересня 2007 року, № 26054137379400 за період з 06 серпня 2007 по 31 серпня 2010 року, № 26106137379400 за період з 15 квітня 2010 по 18 травня 2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає, виконується негайно.

Суддя підпис

копія вірна:

Суддя Підволочиського районного суду Н.Б.Сташків