Ухвала суду № 123664846, 11.12.2024, Личаківський районний суд м.Львова

Справа №463/11048/24

Провадження №1-кс/463/9707/24

У Х В А Л А

про арешт майна

11 грудня 2024 року Личаківський районний суд м. Львова

Слідчий суддя ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Відділу детективів із захисту фінансів у фіскальній сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про арешт майна в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42024140000000211 від 9 вересня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

детектив 6 грудня 2024 року звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про накладення арешту з метою збереження речових доказів по кримінальному провадженні, вилучених 5-6 грудня 2024 року під час обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «ТД Крамар ЛТД», що знаходяться у м. Львів та розташовані на ділянці із кадастровим номером 4610136300:05:017:0038, а саме: ноутбук марки ASUS без видимого зображення серійного номеру; ноутбук марки Mobile 360-15 серійний номер 49108H0100387150071BKS00; ноутбук марки HP серійний номер 5CG8385VJD; ноутбук марки DELL S|N 3XSJM72; системний блок в корпусі чорного кольору марки НР інвентарний номер 047; системний блок в корпусі чорного кольору марки Lenovo без видимого серійного номеру; гроші в сумі 586190 (п`ятсот вісімдесят шість тисяч сто дев`яносто) грн.; документи вилученні з приміщення каси підприємства, які опечатуються в один полімерний пакет чорного кольору; реєстратор розрахункових операцій (термінал) серійний номер 213166903061199734864390; РРО (термінал) номер 213166903061199734866455 з роздрукованим чеком ФОП ОСОБА_5 ; блокноти в обкладинці чорного кольору з чорновими записами в кількості 7 штук; папка чорного кольору із надписом «ФОП Договора», в якій містяться документи (договори з додатками на ім`я ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 ); папка чорного кольору із надписами ФОПИ ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , в яких містяться накладні між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та зазначеними ФОПами; папка чорного кольору із надписами ФОПИ ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , в яких містяться накладні між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та зазначеними ФОПами; папка синього кольору із надписом «АРХІМАГІР січень березень 2023р», в якій містяться накладні і ТТН між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та ТОВ «АРХІМАГІР»; папка зеленого кольору з надписом АДЕЛІН 05.2024, в якій містяться накладні і ТТН між ТОВ «КРАМАР-Львів» та ТОВ «Аделін»; папка чорного кольору ФОП 361 реалізація «ТРАНК ІНТАЙМ»; папка чорного кольору з надписом «Жовтень 2024, 21.10.-31.10.2024», в якій містяться акти виконаних робіт, накладні; папка червоного кольору з надписом «Жовтень 2024, 01.10.-20.10.2024, в якій знаходяться акти виконаних робіт, накладні; папка чорного кольору з надписом «Інкасація листопад 2024», в якій знаходяться касові документи; паперовий ящик з надписом «Інкасація квітень-травень 2024 р.», в якому знаходяться касові документи (ордери, квитанції, тощо); накладні між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та ТОВ УКРРИБА КОМПАНІ» на 34 арк; накладні між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та ФОП ОСОБА_36 договір № 463/2023; накладні між «Крам-Львів», ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» з ФОПами та юридичними особами, запаковано в пакет чорного кольору; чорнові записи в зошитах та записниках в твердій обгортці в кількості 16 штук, аркуші різних форматів із чорновими записами та папка скоросшивач сірого кольору із чорновими записами; прозорий файл із накладними між ТОВ «СВМІТ» та ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД»; прозорий файл, в якому знаходяться накладні, акти виконаних робіт між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та іншими СГД; паперова коробка, в який поміщено документи господарської діяльності (накладні, акти виконаних робіт, акти звірки, ТТН) між ПОГ «ТОРГ ЛВ» та іншими СГД, а також з договорами, укладеними з ПОГ «ТОРГ ЛВ»; печатка прямокутної форми, яка містить напис оплачено ОСОБА_37 в кількості 1 шт.; печатка прямокутної форми, яка містить напис LLC TRUCKS INTIME (40782689) в кількості 2 шт.; печатка прямокутної форми, яка містить напис ТОзВ «Тракс Інтайм» (40782689) в кількості 1 шт.; печатка прямокутної форми, яка містить напис ТОзВ «Промінь» (31526913) в кількості 1 шт.; печатка прямокутної форми, яка містить напис Гуманітарний склад Львів № 1 Громанська організація Товариство інвалідів Львівщини (43774581) в кількості 1 шт.; печатка прямокутної форми, яка містить напис ТОзВ «Тракс Інтайм» (40782689) в кількості 1 шт.; печатка прямокутної форми, яка містить напис TRAXINTIME Sp.z.o.o. (NIP 7952557274) в кількості 1 шт.; печатка квадратної форми, яка містить напис ТОзВ «Тракс Інтайм» (40782689) в кількості 1 шт.; печатка круглої форми, яка містить напис ТОзВ «Переробне підприємство «Промінь» (31526913) в кількості 1 шт.; печатка круглої форми, яка містить напис Громадська організація «Товариство інвалідів Львівщини» (43774581) в кількості 1 шт.; печатка круглої форми, яка містить напис Підприємство об`єднання громадян (Релігійної організації, профспілки) «Торг ЛВ» (43841591) в кількості 2 шт.; печатка круглої форми, яка містить напис Офіційний лікар ветеринарної медицини ОСОБА_38 в кількості 1 шт.; флеш носій синьо чорного кольору розміром 64 GB фірми «Kingston» в кількості 1 шт.; флеш носій білого кольору, який містить напис ТОВ «ДівСвіт» в кількості 1 шт.; флеш носій синього кольору розміром 64 GB фірми «Goodram» в кількості 1 шт.; папка рожевого кольору з написом АРХІМАГІР квітень,травень 2023 року в якій містяться видаткові накладні за період квітень-травень 2023 року де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцем ТОВ «Архімагір» в кількості 1 шт.; папка сірого кольору з написом АРХІМАГІР червень-липень 2023 року в якій містяться видаткові накладні за період червень 2023 року де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцем ТОВ «Архімагір» в кількості 1 шт.; папка зеленого кольору з написом ПОГ «ТОРГ ЛВ» 2024 в якій містяться прихідні документи за лютий-серпень 2024 рік де покупцем є ПОГ (Релігійної організації, профспілки) «ТОРГ ЛВ» в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація «Львівпродукт» в якій містяться документи за листопад 2024 рік де постачальником є ПОГ (Релігійної організації, профспілки) «Львівпродукт», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; флеш носій синьо чорного кольору розміром 64 GB фірми «Kingston» в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація ТД в якій містяться документи за січень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОПИ реалізація в якій містяться документи за період з листопада 2023 року по січень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОПИ реалізація в якій містяться документи за період з лютого по серпень 2024 року де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОПИ реалізація в якій містяться документи за період з липня 2023 року по серпень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОПИ реалізація в якій містяться документи за період з грудня 2023 року по жовтень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація ТД в якій містяться документи за період з жовтня 2023 року по серпень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація в якій містяться документи за період з жовтня 2023 року по липень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація «ТОРГ ЛВ» в якій містяться документи за період вересень-жовтень 2023 року де постачальником є ПОГ «Торг ЛВ», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка червоного кольору з написом Торг ЛВ 09-12 2024 в якій містяться документи за період вересень-жовтень 2024 року де покупцем є «Торг ЛВ», а постачальниками різні юридичні особи в кількості 1 шт.; папка чорного кольору в якій містяться документи за період березень 2023 року та листопад 2024 рік де постачальником є ТОВ «Промінь », а покупцями є різніфізичні та юридичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; картонна коробка форматом А-4 з фіскальними чеками та супровідними касовими ордерами за серпень 2024 рік по різним фізичним особам-підприємцям в кількості 1 шт.; картонна коробка форматом А-4 з фіскальними чеками та супровідними касовими ордерами за жовтень 2024 рік по різним фізичним особам-підприємцям в кількості 1 шт.; картонна коробка з накладними за листопад-грудень 2024 рік щодо реалізації товарів ФОП ОСОБА_23 в кількості 1 шт.; папка зеленого кольору з написом 2023-2024 в якій містяться документи по фізичним особам-підприємцям за період з червня 2023 року по березень 2024 рік де постачальником є ПОГ «Львівпродукт», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація ТД в якій містяться документи за жовтень 2023 року, вересень 2024 року де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; фінансово-господарські документи по ТОВ «Траксінтайм» (акти звірок, товарно-транспортні накладні, договори, акти прийому-передачі) за період 2019-2024 рік; рахунки ТОВ «Траксінтайм» за жовтень 2024 рік в підшитому вигляді; файл з чорновими записами на 6 ти аркушах по ТОВ «ПП «Промінь»; витяги з реєстру платників єдиного податку по фізичним особам-підприємця та копії паспортів; чисті аркуші паперу форматом А-4, на яких міститься печатка ТОВ «Преміум ОПТ Технологія» (ЄДРПОУ 45185002) в кількості 35 штук; чисті аркуші паперу форматом А-4, на яких міститься печатка ТОВ «Емі он» (ЄДРПОУ 40130226) в кількості 75 штук; папка жовтого кольору в якій знаходяться оригінали довіреностей; договори еквайрінгу між ПАТ АБ «Південний» та ФОП ОСОБА_29 , ФОП ОСОБА_39 та ФОП ОСОБА_31 ; договори купівлі продажу товарів № 115/2023 від 01.04.2023, Договори купівлі продажу товарів № 163/2023 від 01.04.2023 та договір оренди № 14 від 08.08.2023 року; договори поставки партіями з використанням паливних карток від 09.07.2024 в кількості 13 шт.; видаткові накладні, товарно-транспортні накладні де постачальником є ТОВ «Емі он», а одержувачем різні Державні установи з питань виконання покарань, будь-які дати у вказаних накладних відсутні; папка чорного кольору з надписом ОСОБА_40 , із накладними березня-червень 2024 рік; папка чорного кольору з записом «ФОП ОСОБА_41 » з накладними за липень жовтень 2024 рік; папка чорного кольору з записом «ФОП ОСОБА_42 » з накладними за лютий 2024 рік; папка чорного кольору із записом «ФОП ОСОБА_43 » із накладними за лютий 2024 року; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_44 » з накладними січень-лютий 2024 року; парка чорного кольору «ФОП ОСОБА_45 » з накладними за грудень 2023-січень 2024 року; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_46 » з накладними за червень-жовтень 2024 року; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_47 » з накладними березень-червень 2024 рік; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_48 » з накладними грудень 2023-січень 2024 року; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_49 » з накладними за січень-лютий 20924 року; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_47 » з накладними за жовтень-грудень 2023, січень-лютий 2024; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_50 » з накладними за вересень грудень 2024, січень-червень 2024; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_51 » з накладними вересень-жовтень 2024; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_52 » з накладними за жовтень 2024; видаткові резерви з фіскальними чеками за 2024 рік, запаковані в мішках зеленого кольору в загальній кількості 6 штук; картонні коробки білого кольору в кількості 6 штук з чеками з терміналів за 2024 рік; одна коробка в якій містяться зошити та блокноти з вклеєними «Z-звітами» ФОП за 2022-2024 роки; видаткові накладні «КРАМАР-Львів» на ФОП, поміщенні в одну картонну коробку; видаткові резерви з фіскальними чеками за 2024 рік, запаковані в картонну коробку; картонна коробка з накладними та видатковими накладними за 2024 рік від ТОВ «ТД Крамар ЛТД» на ФОП; картонна коробка з видатковими накладними за 2024 рік від ТОВ «ТД Крамар ЛТД» на ФОП; картонна коробка з документами, а саме «Статистика за 2024 рік»; пакет білого кольору із фіскальними чеками, накладними та видатковими накладними за 2024 рік; накладні та видаткові накладні, опечатані в файл із надписом «Документи Городок»; накладні, видаткові накладні, поміщенні в пакет із надписом «Дрогобич»; картонні коробки в кількості 16 штук, в яких знаходяться документи на завантаження автомобілів за 2024 рік; картонна коробка в кількості 1 штука з накладними на переміщення товарів за 2024 рік; одна папка з накладними на переміщення товарів за 2024 рік; журнал синього кольору на якому є запис «Прихід Імпорт +Україна», який заповнений від руки чорнилами синього та чорного кольору; одна картонна коробка, в якій знаходяться Акти списання за 2024 рік; одна папка, в якій знаходяться акти списання за 2024 рік; одна папка, в якій знаходяться зворотні накладні від покупців за 2023 рік; дві картонні коробки, в яких знаходяться чорнові записи різного характеру; пакет чорного кольору, в якому містяться чорнові записи різного характеру.

Подане клопотання мотивує тим, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань №42024140000000211 від 9 вересня 2024 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. З матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «ТД «КРАМАР ЛТД» (код ЄДРПОУ 44676394), ухилились від сплати до державного бюджету України податок на прибуток у великому розмірі. Зокрема встановлено, що ОСОБА_53 будучи засновником та директором ТОВ «ТД «КРАМАР ЛТД» (код ЄДРПОУ 44676394) спільно з іншими службовими особами підприємства, займаючись господарською діяльністю з реалізації м`ясних продуктів та риби, налагодили схему мінімізації податкових зобов`язань шляхом проведення безтоварних операцій та реалізацію товарів через підконтрольних йому фізичних осіб-підприємців. Зокрема, згідно з висновком аналітика №23.11/2.2/116-24 від 15 листопада 2024 року, проведеного на підставі запиту органу досудового розслідування встановлено здійснення ТОВ «Торговий дім» КРАМАР ЛТД» (код ЄДРПОУ 44676394) ризикових операцій з продажу продукції за період з 01.01.2023 30.06.2024 рр. при відсутності подальшої реалізації по ланцюгу постачання в загальній кількості 2 679 052,329 кг. та 4 557 шт. що може свідчити про ймовірне проведення безтоварних операцій на загальну суму 226 705 452,05грн., (з урахуванням ПДВ) на адресу наступних СГД:ТОВ «УКРРИБА КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 43403363), ТОВ «АРХІМАГІР» (ЄДРПОУ 42851240) (теперішня назва ТОВ «КАСКАД-24»), ТОВ «ШОТАУТ ПАСТ» (ЄДРПОУ 40464816) (попередня назва ТОВ «ДНІПРО РІВЕР ГРУП»), ТОВ «ЗЕРНОТОРГПОСТАЧ ГРУП» (ЄДРПОУ 44026049), ТОВ «БМ-КОНСАЛТИНГ» (ЄДРПОУ 40906549), ТОВ «БАССІКС» (ЄДРПОУ 44007754), ТОВ «ЕЛОДІ» (ЄДРПОУ 44033915), ПОГ (РЕЛІГІЙНОЇ ОРГАНІЗАЦІЇ, ПРОФСПІЛКИ) «НАДІЯ» ГРОМАДСЬКОЇ ОРГАНІЗАЦІЇ «ВСЯ Україна» (ЄДРПОУ 44149377). В порушення п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу, п. 3 розділу ІІІ П(С)БО 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності», п. 5, п. 7 П(С)БО 15 «Дохід», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 29.11.1999 №290, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 14.12.1999 за № 860/4153, ТОВ «Торговий дім» КРАМАР ЛТД» (код ЄДРПОУ 44676394) занижено дохід на загальну суму 226705452,05грн., що призводить до ймовірного заниження податку на прибуток всього в сумі 40806981 грн. Під час досудового розслідування встановлено адреси виробничих потужностей ТОВ «ТД Крамар ЛТД» (ЄДРПОУ 44676394) та місця фактичного проживання службових осіб вказаного підприємства.

Детектив вказує,що 5-6грудня 2024року проведенообшук офіснихта складськихприміщень ТОВ«ТД КрамарЛТД»,що знаходяться у м. Львів та розташовані на ділянці із кадастровим номером 4610136300:05:017:0038, в ході якого виявлено та вилучено ряд речей та документів. Зазначає, що вказані речі та документи, у відповідності до ст.ст. 98, 100 КПК України 6 грудня 2024 року визнано речовим доказом у кримінальному провадженні, оскільки вони відіграють важливе значення для подальшого розслідування кримінального провадження, являються об`єктом протиправних дій та зберегли на собі сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. При цьому вказує, що на даний час в ході досудового слідства виникла потреба у арешті вилученого майна, з позбавленням права користування, розпорядження та відчуження вказаними речами, а також з метою збереження речового доказу, недопущення подальшого спотворення або знищення слідової картини збереженої на вище вказаному майні. Враховуючи вищевикладене, а також для забезпечення виконання завдань кримінального провадження щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, подане клопотання просить задовольнити.

Матеріали клопотання надійшли до Личаківського районного суду м. Львова засобами поштового зв`язку 9 грудня 2024 року та автоматизованою системою документообігу суду для розгляду таких було визначено слідчого суддю ОСОБА_1 , клопотання призначено до розгляду на 11 грудня 2024 року.

В судове засідання 11 грудня 2024 року детектив та власник майна,що належним чином повідомлялись про дату, час та місце розгляду клопотання, не з`явились, про причини неявки не повідомили, неприбуття таких у судове засідання відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.

Оглянувши представлені матеріали клопотання, приходжу до наступного.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що Підрозділ детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області здійснює досудове розслідування кримінального провадження №42024140000000211 від 9 вересня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Ухвалою слідчого судді Личаківського районного суду міста Львова від 4 грудня 2024 року у справі №463/670/24, провадження №1-кс/463/9630/24, в рамках вказаного кримінального провадження за клопотанням керівника Львівської обласної прокуратури ОСОБА_54 було надано дозвіл на проведення обшуку квартири та підсобних приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві власності належать ОСОБА_55 та в якій проживає ОСОБА_56 , з метою відшукання, виявлення та вилучення: первинних бухгалтерських та інших документів діяльності ТОВ «Торговий дім «КРАМАР ЛТД» (код ЄДРПОУ 44676394) щодо взаємовідносин з ТОВ «УКРРИБА КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 43403363), ТОВ «АРХІМАГІР» (ЄДРПОУ 42851240) (теперішня назва ТОВ «КАСКАД-24»), ТОВ «ШОТАУТ ПАСТ» (ЄДРПОУ 40464816) (попередня назва ТОВ «ДНІПРО РІВЕР ГРУП»), ТОВ «ЗЕРНОТОРГПОСТАЧ ГРУП» (ЄДРПОУ 44026049), ТОВ «БМ-КОНСАЛТИНГ» (ЄДРПОУ 40906549), ТОВ «БАССІКС» (ЄДРПОУ 44007754), ТОВ «ЕЛОДІ» (ЄДРПОУ 44033915), ПОГ (РЕЛІГІЙНОЇ ОРГАНІЗАЦІЇ, ПРОФСПІЛКИ) «НАДІЯ» ГРОМАДСЬКОЇ ОРГАНІЗАЦІЇ «ВСЯ Україна» (ЄДРПОУ 44149377) та іншими суб`єктами господарської діяльності, в тому числі договорів з додатками, угод з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-передачі з додатками, подорожніх листів, товарно-транспортних накладних специфікацій, сертифікатів відповідності, документів складського обліку, документів про походження ТМЦ, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, усіх інших документів, що стосуються придбання та реалізації ТОВ «ТД «КРАМАР ЛТД» (код ЄДРПОУ 44676394) товарів, робіт та послуг на користь вище перелічених СГД та інших суб`єктів господарської діяльності, всіх бухгалтерських документів, в яких вищезазначені фінансово-господарські операції повинні бути відображені, зокрема: головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках і т.д., печаток, комп`ютерної та оргтехніки, платіжних каток, мобільних телефонів, чорнових записів в тому числі щодо обсягів фактично придбаного та реалізованого товару, коштів, отриманих внаслідок протиправної діяльності.

При цьому зі змісту вказаної ухвали вбачається, що із долучених до клопотання про обшук матеріалів вбачалось, що дійсно є підстави вважати, що могло бути вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 212 КК України, та до вчинення такого можуть бути причетні службові особи ТОВ «ТД «КРАМАР ЛТД» (код ЄДРПОУ 44676394) та пов`язані з ними особи, в тому числі директор та засновник такого ОСОБА_53 , що стверджується аналітичним продуктом (висновком аналітика) №23.11/2.2/116-24 від 15 листопада 2024 року та показами старшого оперуповноваженого в ОВС 1 відділу ГВ ЗНД ОСОБА_57 , наданими останнім під час його допиту в статусі свідка 1 грудня 2024 року.

З протоколу обшуку від 5-6 грудня 2024 року проведеного на підставі вказаної вище ухвали слідчого судді 5-6 грудня 2024 року в нежитлових приміщеннях (офісних, виробничих та складських приміщеннях) ТОВ «ТД Крамар ЛТД», розташованих на земельній ділянці з кадастровим номером 4610136300:05:017:0038, вбачається, що в ході якого виявлено та вилучено: ноутбук марки ASUS без видимого зображення серійного номеру; ноутбук марки Mobile 360-15 серійний номер 49108H0100387150071BKS00; ноутбук марки HP серійний номер 5CG8385VJD; ноутбук марки DELL S|N 3XSJM72; системний блок в корпусі чорного кольору марки НР інвентарний номер 047; системний блок в корпусі чорного кольору марки Lenovo без видимого серійного номеру; гроші в сумі 586190 (п`ятсот вісімдесят шість тисяч сто дев`яносто) грн.; документи вилученні з приміщення каси підприємства, які опечатуються в один полімерний пакет чорного кольору; реєстратор розрахункових операцій (термінал) серійний номер 213166903061199734864390; РРО (термінал) номер 213166903061199734866455 з роздрукованим чеком ФОП ОСОБА_5 ; блокноти в обкладинці чорного кольору з чорновими записами в кількості 7 штук; папка чорного кольору із надписом «ФОП Договора», в якій містяться документи (договори з додатками на ім`я ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 ); папка чорного кольору із надписами ФОПИ ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , в яких містяться накладні між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та зазначеними ФОПами; папка чорного кольору із надписами ФОПИ ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , в яких містяться накладні між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та зазначеними ФОПами; папка синього кольору із надписом «АРХІМАГІР січень березень 2023р», в якій містяться накладні і ТТН між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та ТОВ «АРХІМАГІР»; папка зеленого кольору з надписом АДЕЛІН 05.2024, в якій містяться накладні і ТТН між ТОВ «КРАМАР-Львів» та ТОВ «Аделін»; папка чорного кольору ФОП 361 реалізація «ТРАНК ІНТАЙМ»; папка чорного кольору з надписом «Жовтень 2024, 21.10.-31.10.2024», в якій містяться акти виконаних робіт, накладні; папка червоного кольору з надписом «Жовтень 2024, 01.10.-20.10.2024, в якій знаходяться акти виконаних робіт, накладні; папка чорного кольору з надписом «Інкасація листопад 2024», в якій знаходяться касові документи; паперовий ящик з надписом «Інкасація квітень-травень 2024 р.», в якому знаходяться касові документи (ордери, квитанції, тощо); накладні між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та ТОВ УКРРИБА КОМПАНІ» на 34 арк; накладні між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та ФОП ОСОБА_36 договір № 463/2023; накладні між «Крам-Львів», ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» з ФОПами та юридичними особами, запаковано в пакет чорного кольору; чорнові записи в зошитах та записниках в твердій обгортці в кількості 16 штук, аркуші різних форматів із чорновими записами та папка скоросшивач сірого кольору із чорновими записами; прозорий файл із накладними між ТОВ «СВМІТ» та ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД»; прозорий файл, в якому знаходяться накладні, акти виконаних робіт між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та іншими СГД; паперова коробка, в який поміщено документи господарської діяльності (накладні, акти виконаних робіт, акти звірки, ТТН) між ПОГ «ТОРГ ЛВ» та іншими СГД, а також з договорами, укладеними з ПОГ «ТОРГ ЛВ»; печатка прямокутної форми, яка містить напис оплачено ОСОБА_37 в кількості 1 шт.; печатка прямокутної форми, яка містить напис LLC TRUCKS INTIME (40782689) в кількості 2 шт.; печатка прямокутної форми, яка містить напис ТОзВ «Тракс Інтайм» (40782689) в кількості 1 шт.; печатка прямокутної форми, яка містить напис ТОзВ «Промінь» (31526913) в кількості 1 шт.; печатка прямокутної форми, яка містить напис Гуманітарний склад Львів № 1 Громанська організація Товариство інвалідів Львівщини (43774581) в кількості 1 шт.; печатка прямокутної форми, яка містить напис ТОзВ «Тракс Інтайм» (40782689) в кількості 1 шт.; печатка прямокутної форми, яка містить напис TRAXINTIME Sp.z.o.o. (NIP 7952557274) в кількості 1 шт.; печатка квадратної форми, яка містить напис ТОзВ «Тракс Інтайм» (40782689) в кількості 1 шт.; печатка круглої форми, яка містить напис ТОзВ «Переробне підприємство «Промінь» (31526913) в кількості 1 шт.; печатка круглої форми, яка містить напис Громадська організація «Товариство інвалідів Львівщини» (43774581) в кількості 1 шт.; печатка круглої форми, яка містить напис Підприємство об`єднання громадян (Релігійної організації, профспілки) «Торг ЛВ» (43841591) в кількості 2 шт.; печатка круглої форми, яка містить напис Офіційний лікар ветеринарної медицини ОСОБА_38 в кількості 1 шт.; флеш носій синьо чорного кольору розміром 64 GB фірми «Kingston» в кількості 1 шт.; флеш носій білого кольору, який містить напис ТОВ «ДівСвіт» в кількості 1 шт.; флеш носій синього кольору розміром 64 GB фірми «Goodram» в кількості 1 шт.; папка рожевого кольору з написом АРХІМАГІР квітень,травень 2023 року в якій містяться видаткові накладні за період квітень-травень 2023 року де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцем ТОВ «Архімагір» в кількості 1 шт.; папка сірого кольору з написом АРХІМАГІР червень-липень 2023 року в якій містяться видаткові накладні за період червень 2023 року де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцем ТОВ «Архімагір» в кількості 1 шт.; папка зеленого кольору з написом ПОГ «ТОРГ ЛВ» 2024 в якій містяться прихідні документи за лютий-серпень 2024 рік де покупцем є ПОГ (Релігійної організації, профспілки) «ТОРГ ЛВ» в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація «Львівпродукт» в якій містяться документи за листопад 2024 рік де постачальником є ПОГ (Релігійної організації, профспілки) «Львівпродукт», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; флеш носій синьо чорного кольору розміром 64 GB фірми «Kingston» в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація ТД в якій містяться документи за січень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОПИ реалізація в якій містяться документи за період з листопада 2023 року по січень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОПИ реалізація в якій містяться документи за період з лютого по серпень 2024 року де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОПИ реалізація в якій містяться документи за період з липня 2023 року по серпень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОПИ реалізація в якій містяться документи за період з грудня 2023 року по жовтень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація ТД в якій містяться документи за період з жовтня 2023 року по серпень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація в якій містяться документи за період з жовтня 2023 року по липень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація «ТОРГ ЛВ» в якій містяться документи за період вересень-жовтень 2023 року де постачальником є ПОГ «Торг ЛВ», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка червоного кольору з написом Торг ЛВ 09-12 2024 в якій містяться документи за період вересень-жовтень 2024 року де покупцем є «Торг ЛВ», а постачальниками різні юридичні особи в кількості 1 шт.; папка чорного кольору в якій містяться документи за період березень 2023 року та листопад 2024 рік де постачальником є ТОВ «Промінь », а покупцями є різні фізичні та юридичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; картонна коробка форматом А-4 з фіскальними чеками та супровідними касовими ордерами за серпень 2024 рік по різним фізичним особам-підприємцям в кількості 1 шт.; картонна коробка форматом А-4 з фіскальними чеками та супровідними касовими ордерами за жовтень 2024 рік по різним фізичним особам-підприємцям в кількості 1 шт.; картонна коробка з накладними за листопад-грудень 2024 рік щодо реалізації товарів ФОП ОСОБА_23 в кількості 1 шт.; папка зеленого кольору з написом 2023-2024 в якій містяться документи по фізичним особам-підприємцям за період з червня 2023 року по березень 2024 рік де постачальником є ПОГ «Львівпродукт», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація ТД в якій містяться документи за жовтень 2023 року, вересень 2024 року де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.; фінансово-господарські документи по ТОВ «Траксінтайм» (акти звірок, товарно-транспортні накладні, договори, акти прийому-передачі) за період 2019-2024 рік; рахунки ТОВ «Траксінтайм» за жовтень 2024 рік в підшитому вигляді; файл з чорновими записами на 6 ти аркушах по ТОВ «ПП «Промінь»; витяги з реєстру платників єдиного податку по фізичним особам-підприємця та копії паспортів; чисті аркуші паперу форматом А-4, на яких міститься печатка ТОВ «Преміум ОПТ Технологія» (ЄДРПОУ 45185002) в кількості 35 штук; чисті аркуші паперу форматом А-4, на яких міститься печатка ТОВ «Емі он» (ЄДРПОУ 40130226) в кількості 75 штук; папка жовтого кольору в якій знаходяться оригінали довіреностей; договори еквайрінгу між ПАТ АБ «Південний» та ФОП ОСОБА_29 , ФОП ОСОБА_39 та ФОП ОСОБА_31 ; договори купівлі продажу товарів № 115/2023 від 01.04.2023, Договори купівлі продажу товарів № 163/2023 від 01.04.2023 та договір оренди № 14 від 08.08.2023 року; договори поставки партіями з використанням паливних карток від 09.07.2024 в кількості 13 шт.; видаткові накладні, товарно-транспортні накладні де постачальником є ТОВ «Емі он», а одержувачем різні Державні установи з питань виконання покарань, будь-які дати у вказаних накладних відсутні; папка чорного кольору з надписом ОСОБА_40 , із накладними березня-червень 2024 рік; папка чорного кольору з записом «ФОП ОСОБА_41 » з накладними за липень жовтень 2024 рік; папка чорного кольору з записом «ФОП ОСОБА_42 » з накладними за лютий 2024 рік; папка чорного кольору із записом «ФОП ОСОБА_43 » із накладними за лютий 2024 року; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_44 » з накладними січень-лютий 2024 року; парка чорного кольору «ФОП ОСОБА_45 » з накладними за грудень 2023-січень 2024 року; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_46 » з накладними за червень-жовтень 2024 року; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_47 » з накладними березень-червень 2024 рік; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_48 » з накладними грудень 2023-січень 2024 року; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_49 » з накладними за січень-лютий 20924 року; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_47 » з накладними за жовтень-грудень 2023, січень-лютий 2024; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_50 » з накладними за вересень грудень 2024, січень-червень 2024; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_51 » з накладними вересень-жовтень 2024; папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_52 » з накладними за жовтень 2024; видаткові резерви з фіскальними чеками за 2024 рік, запаковані в мішках зеленого кольору в загальній кількості 6 штук; картонні коробки білого кольору в кількості 6 штук з чеками з терміналів за 2024 рік; одна коробка в якій містяться зошити та блокноти з вклеєними «Z-звітами» ФОП за 2022-2024 роки; видаткові накладні «КРАМАР-Львів» на ФОП, поміщенні в одну картонну коробку; видаткові резерви з фіскальними чеками за 2024 рік, запаковані в картонну коробку; картонна коробка з накладними та видатковими накладними за 2024 рік від ТОВ «ТД Крамар ЛТД» на ФОП; картонна коробка з видатковими накладними за 2024 рік від ТОВ «ТД Крамар ЛТД» на ФОП; картонна коробка з документами, а саме «Статистика за 2024 рік»; пакет білого кольору із фіскальними чеками, накладними та видатковими накладними за 2024 рік; накладні та видаткові накладні, опечатані в файл із надписом «Документи Городок»; накладні, видаткові накладні, поміщенні в пакет із надписом «Дрогобич»; картонні коробки в кількості 16 штук, в яких знаходяться документи на завантаження автомобілів за 2024 рік; картонна коробка в кількості 1 штука з накладними на переміщення товарів за 2024 рік; одна папка з накладними на переміщення товарів за 2024 рік; журнал синього кольору на якому є запис «Прихід Імпорт +Україна», який заповнений від руки чорнилами синього та чорного кольору; одна картонна коробка, в якій знаходяться Акти списання за 2024 рік; одна папка, в якій знаходяться акти списання за 2024 рік; одна папка, в якій знаходяться зворотні накладні від покупців за 2023 рік; дві картонні коробки, в яких знаходяться чорнові записи різного характеру; пакет чорного кольору, в якому містяться чорнові записи різного характеру.

Постановою старшого детектива Відділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 від 6 грудня 2024 року зазначене вище майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №42024140000000211 від 9 вересня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, та накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98цього Кодексу.

Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Детектив довів, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження

Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні детектива.

Завдання, для виконання якого детектив звертається з клопотанням може бути виконане, оскільки завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Метою накладення арешту на майно, зазначене детективом у клопотанні, є забезпечення збереження речових доказів.

Підставами накладення арешту на зазначене у клопотанні майно є необхідність забезпечення зберігання даних речових доказів шляхом накладання арешту.

Детектив довів, що зазначене у клопотанні майно є речовими доказами, оскільки такі могли зберегти на собі сліди кримінального правопорушення або містити інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Оцінюючи надані стороною обвинувачення докази слідчий суддя вважає їх належними та допустимими, їх сукупність та взаємозв`язок між ними достатній для прийняття процесуального рішення про арешт майна.

Незастосування арешту майна може привести до настання наслідків, що перешкоджатимуть збереженню речових доказів.

Враховуючи вищевикладене, а також правову підставу для арешту даного майна, наслідки такого, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, з метою збереження речових доказів, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 98, 170-173, 236, 395 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

клопотання старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт шляхом заборони користування та розпорядження, в тому числі відчуження, на майно, вилучене 5-6 грудня 2024 року під час обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «ТД Крамар ЛТД», що знаходяться у м. Львів та розташовані на ділянці із кадастровим номером 4610136300:05:017:0038, а саме:

ноутбук марки ASUS без видимого зображення серійного номеру;

ноутбук марки Mobile 360-15 серійний номер 49108H0100387150071BKS00;

ноутбук марки HP серійний номер 5CG8385VJD;

ноутбук марки DELL S|N 3XSJM72;

системний блок в корпусі чорного кольору марки НР інвентарний номер 047;

системний блок в корпусі чорного кольору марки Lenovo без видимого серійного номеру;

гроші в сумі 586190 (п`ятсот вісімдесят шість тисяч сто дев`яносто) грн.;

документи вилученні з приміщення каси підприємства, які опечатуються в один полімерний пакет чорного кольору;

реєстратор розрахункових операцій (термінал) серійний номер 213166903061199734864390;

РРО (термінал) номер 213166903061199734866455 з роздрукованим чеком ФОП ОСОБА_5 ;

блокноти в обкладинці чорного кольору з чорновими записами в кількості 7 штук;

папка чорного кольору із надписом «ФОП Договора», в якій містяться документи (договори з додатками на ім`я ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 );

папка чорного кольору із надписами ФОПИ ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , в яких містяться накладні між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та зазначеними ФОПами;

папка чорного кольору із надписами ФОПИ ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , в яких містяться накладні між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та зазначеними ФОПами;

папка синього кольору із надписом «АРХІМАГІР січень березень 2023р», в якій містяться накладні і ТТН між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та ТОВ «АРХІМАГІР»;

папка зеленого кольору з надписом АДЕЛІН 05.2024, в якій містяться накладні і ТТН між ТОВ «КРАМАР-Львів» та ТОВ «Аделін»;

папка чорного кольору ФОП 361 реалізація «ТРАНК ІНТАЙМ»;

папка чорного кольору з надписом «Жовтень 2024, 21.10.-31.10.2024», в якій містяться акти виконаних робіт, накладні;

папка червоного кольору з надписом «Жовтень 2024, 01.10.-20.10.2024, в якій знаходяться акти виконаних робіт, накладні;

папка чорного кольору з надписом «Інкасація листопад 2024», в якій знаходяться касові документи;

паперовий ящик з надписом «Інкасація квітень-травень 2024 р.», в якому знаходяться касові документи (ордери, квитанції, тощо);

накладні між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та ТОВ УКРРИБА КОМПАНІ» на 34 арк;

накладні між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та ФОП ОСОБА_36 ;

договір № 463/2023;

накладні між «Крам-Львів», ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» з ФОПами та юридичними особами, запаковано в пакет чорного кольору;

чорнові записи в зошитах та записниках в твердій обгортці в кількості 16 штук, аркуші різних форматів із чорновими записами та папка скоросшивач сірого кольору із чорновими записами;

прозорий файл із накладними між ТОВ «СВМІТ» та ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД»;

прозорий файл, в якому знаходяться накладні, акти виконаних робіт між ТОВ «ТД КРАМАР ЛТД» та іншими СГД;

паперова коробка, в який поміщено документи господарської діяльності (накладні, акти виконаних робіт, акти звірки, ТТН) між ПОГ «ТОРГ ЛВ» та іншими СГД, а також з договорами, укладеними з ПОГ «ТОРГ ЛВ»;

печатка прямокутної форми, яка містить напис оплачено ОСОБА_37 в кількості 1 шт.;

печатка прямокутної форми, яка містить напис LLC TRUCK SINTIME (40782689) в кількості 2 шт.;

печатка прямокутної форми, яка містить напис ТОзВ «Тракс Інтайм» (40782689) в кількості 1 шт.;

печатка прямокутної форми, яка містить напис ТОзВ «Промінь» (31526913) в кількості 1 шт.;

печатка прямокутної форми, яка містить напис Гуманітарний склад Львів № 1 Громадська організація Товариство інвалідів Львівщини (43774581) в кількості 1 шт.;

печатка прямокутної форми, яка містить напис ТОзВ «Тракс Інтайм» (40782689) в кількості 1 шт.;

печатка прямокутної форми, яка містить напис TRAXINTIME Sp.z.o.o. (NIP 7952557274) в кількості 1 шт.;

печатка квадратної форми, яка містить напис ТОзВ «Тракс Інтайм» (40782689) в кількості 1 шт.;

печатка круглої форми, яка містить напис ТОзВ «Переробне підприємство «Промінь» (31526913) в кількості 1 шт.;

печатка круглої форми, яка містить напис Громадська організація «Товариство інвалідів Львівщини» (43774581) в кількості 1 шт.;

печатка круглої форми, яка містить напис Підприємство об`єднання громадян (Релігійної організації, профспілки) «Торг ЛВ» (43841591) в кількості 2 шт.;

печатка круглої форми, яка містить напис Офіційний лікар ветеринарної медицини ОСОБА_38 в кількості 1 шт.;

флеш носій синьо чорного кольору розміром 64 GB фірми «Kingston» в кількості 1 шт.;

флеш носій білого кольору, який містить напис ТОВ «ДівСвіт» в кількості 1 шт.;

флеш носій синього кольору розміром 64 GB фірми «Goodram» в кількості 1 шт.;

папка рожевого кольору з написом АРХІМАГІР квітень,травень 2023 року в якій містяться видаткові накладні за період квітень-травень 2023 року де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцем ТОВ «Архімагір» в кількості 1 шт.;

папка сірого кольору з написом АРХІМАГІР червень-липень 2023 року в якій містяться видаткові накладні за період червень 2023 року де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцем ТОВ «Архімагір» в кількості 1 шт.;

папка зеленого кольору з написом ПОГ «ТОРГ ЛВ» 2024 в якій містяться прихідні документи за лютий-серпень 2024 рік де покупцем є ПОГ (Релігійної організації, профспілки) «ТОРГ ЛВ» в кількості 1 шт.;

папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація «Львівпродукт» в якій містяться документи за листопад 2024 рік де постачальником є ПОГ (Релігійної організації, профспілки) «Львівпродукт», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.;

флеш носій синьо чорного кольору розміром 64 GB фірми «Kingston» в кількості 1 шт.;

папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація ТД в якій містяться документи за січень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.;

папка чорного кольору з написом ФОПИ реалізація в якій містяться документи за період з листопада 2023 року по січень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.;

папка чорного кольору з написом ФОПИ реалізація в якій містяться документи за період з лютого по серпень 2024 року де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.;

папка чорного кольору з написом ФОПИ реалізація в якій містяться документи за період з липня 2023 року по серпень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.;

папка чорного кольору з написом ФОПИ реалізація в якій містяться документи за період з грудня 2023 року по жовтень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.;

папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація ТД в якій містяться документи за період з жовтня 2023 року по серпень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.;

папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація в якій містяться документи за період з жовтня 2023 року по липень 2024 рік де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.;

папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація «ТОРГ ЛВ» в якій містяться документи за період вересень-жовтень 2023 року де постачальником є ПОГ «Торг ЛВ», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.;

папка червоного кольору з написом Торг ЛВ 09-12 2024 в якій містяться документи за період вересень-жовтень 2024 року де покупцем є «Торг ЛВ», а постачальниками різні юридичні особи в кількості 1 шт.;

папка чорного кольору в якій містяться документи за період березень 2023 року та листопад 2024 рік де постачальником є ТОВ «Промінь », а покупцями є різні фізичні та юридичні особи-підприємці в кількості 1 шт.;

картонна коробка форматом А-4 з фіскальними чеками та супровідними касовими ордерами за серпень 2024 рік по різним фізичним особам-підприємцям в кількості 1 шт.;

картонна коробка форматом А-4 з фіскальними чеками та супровідними касовими ордерами за жовтень 2024 рік по різним фізичним особам-підприємцям в кількості 1 шт.;

картонна коробка з накладними за листопад-грудень 2024 рік щодо реалізації товарів ФОП ОСОБА_23 в кількості 1 шт.;

папка зеленого кольору з написом 2023-2024 в якій містяться документи по фізичним особам-підприємцям за період з червня 2023 року по березень 2024 рік де постачальником є ПОГ «Львівпродукт», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.;

папка чорного кольору з написом ФОП 361 реалізація ТД в якій містяться документи за жовтень 2023 року, вересень 2024 року де постачальником є ТОВ «ТД Крамар ЛТД», а покупцями є різні фізичні особи-підприємці в кількості 1 шт.;

фінансово-господарські документи по ТОВ «Траксінтайм» (акти звірок, товарно-транспортні накладні, договори, акти прийому-передачі) за період 2019-2024 рік;

рахунки ТОВ «Траксінтайм» за жовтень 2024 рік в підшитому вигляді;

файл з чорновими записами на 6 ти аркушах по ТОВ «ПП «Промінь»;

витяги з реєстру платників єдиного податку по фізичним особам-підприємця та копії паспортів;

чисті аркуші паперу форматом А-4, на яких міститься печатка ТОВ «Преміум ОПТ Технологія» (ЄДРПОУ 45185002) в кількості 35 штук;

чисті аркуші паперу форматом А-4, на яких міститься печатка ТОВ «Емі он» (ЄДРПОУ 40130226) в кількості 75 штук;

папка жовтого кольору в якій знаходяться оригінали довіреностей;

договори еквайрінгу між ПАТ АБ «Південний» та ФОП ОСОБА_29 , ФОП ОСОБА_39 та ФОП ОСОБА_31 ;

договори купівлі продажу товарів № 115/2023 від 01.04.2023, договори купівлі продажу товарів № 163/2023 від 01.04.2023 та договір оренди № 14 від 08.08.2023 року;

договори поставки партіями з використанням паливних карток від 09.07.2024 в кількості 13 шт.

видаткові накладні, товарно-транспортні накладні де постачальником є ТОВ «Емі он», а одержувачем різні Державні установи з питань виконання покарань, будь-які дати у вказаних накладних відсутні;

папка чорного кольору з надписом ОСОБА_40 , із накладними березня-червень 2024 рік

папка чорного кольору з записом «ФОП ОСОБА_41 » з накладними за липень жовтень 2024 рік;

папка чорного кольору з записом «ФОП ОСОБА_42 » з накладними за лютий 2024 рік;

папка чорного кольору із записом «ФОП ОСОБА_43 » із накладними за лютий 2024 року;

папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_44 » з накладними січень-лютий 2024 року;

парка чорного кольору «ФОП ОСОБА_45 » з накладними за грудень 2023-січень 2024 року;

папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_46 » з накладними за червень-жовтень 2024 року;

папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_47 » з накладними березень-червень 2024 рік;

папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_48 » з накладними грудень 2023-січень 2024 року;

папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_49 » з накладними за січень-лютий 20924 року;

папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_47 » з накладними за жовтень-грудень 2023, січень-лютий 2024;

папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_50 » з накладними за вересень грудень 2024, січень-червень 2024;

папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_51 » з накладними вересень-жовтень 2024;

папка чорного кольору «ФОП ОСОБА_52 » з накладними за жовтень 2024;

видаткові резерви з фіскальними чеками за 2024 рік, запаковані в мішках зеленого кольору в загальній кількості 6 штук;

картонні коробки білого кольору в кількості 6 штук з чеками з терміналів за 2024 рік;

одна коробка в якій містяться зошити та блокноти з вклеєними «Z-звітами» ФОП за 2022-2024 роки;

видаткові накладні «КРАМАР-Львів» на ФОП, поміщенні в одну картонну коробку;

видаткові резерви з фіскальними чеками за 2024 рік, запаковані в картонну коробку;

картонна коробка з накладними та видатковими накладними за 2024 рік від ТОВ «ТД Крамар ЛТД» на ФОП;

картонна коробка з видатковими накладними за 2024 рік від ТОВ «ТД Крамар ЛТД» на ФОП;

картонна коробка з документами, а саме «Статистика за 2024 рік»;

пакет білого кольору із фіскальними чеками, накладними та видатковими накладними за 2024 рік;

накладні та видаткові накладні, опечатані в файл із надписом «Документи Городок»;

накладні, видаткові накладні, поміщенні в пакет із надписом «Дрогобич»;

картонні коробки в кількості 16 штук, в яких знаходяться документи на завантаження автомобілів за 2024 рік;

картонна коробка в кількості 1 штука з накладними на переміщення товарів за 2024 рік;

одна папка з накладними на переміщення товарів за 2024 рік;

журнал синього кольору на якому є запис «Прихід Імпорт +Україна», який заповнений від руки чорнилами синього та чорного кольору;

одна картонна коробка, в якій знаходяться Акти списання за 2024 рік;

одна папка, в якій знаходяться акти списання за 2024 рік;

одна папка, в якій знаходяться зворотні накладні від покупців за 2023 рік;

дві картонні коробки, в яких знаходяться чорнові записи різного характеру;

пакет чорного кольору, в якому містяться чорнові записи різного характеру.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1