Ухвала суду № 123485199, 16.11.2024, Київський районний суд м. Одеси

Справа № 947/36717/24

Провадження № 1-кс/947/15860/24

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.11.2024 року м. Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 детектива ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_4 , що погоджено з прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 про проведення обшуку, -

встановив:

До Київського районного суду м. Одеси надійшло клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_4 , що погоджено з прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 про проведення обшуку приміщень за місцем діяльності службових осіб ТОВ «БЕТА ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 45376929), ТОВ «ФЛІКС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 45491341), ТОВ «АНАГРУП» (код ЄДРПОУ 45364955), ТОВ «ІМПОРТЕД» (код ЄДРПОУ 45239602), ТОВ «ОПТОТРЕЛ» (код ЄДРПОУ 44943825), ТОВ «АТЕРТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 45258693), ТОВ «БРОК ЛАЙН СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 45114441) за адресою: м. Одеса, вул. Розкидайлівська, буд. 29, які згідно з даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належать ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ПП «МИСЛИВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 38016881).

В судовому засіданні детектив подане клопотання підтримав в повному засідання та просив його задовольнити.

В обґрунтування поданого клопотання зазначив, що Детективи відділу детективів із розслідування кримінальних правопорушень, вчинених організованою групою осіб, Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72024001600000020 від 24.10.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 cт. 212 КК України. Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснює Офіс Генерального прокурора.

Згідно з матеріалами досудового розслідування невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осію, користуючись реквізитами підконтрольних підприємств з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України в порушення вимог ст.ст. 44, 134, 198, 200, 201 Податкового кодексу України, ст.ст. 1, 2, 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 15 «Дохід», затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 29.11.1999 №290, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 14.12.1999 № 860/4153, не нарахували та не сплатили до Державного бюджету України податок на прибуток, податок на додану вартість у особливо великих розмірах шляхом не відображення у податковій звітності підприємства здійснених впродовж вказаного періоду операцій з реалізації товарів, надання послуг підприємства на адресу контрагентів та отримання на банківські рахунки, відображення у податковій звітності безтоварних операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності», «транзитності».

До вчинення вказаного кримінального правопорушення причетні службові особи ТОВ «БЕТА ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 45376929), ТОВ «ФЛІКС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 45491341), ТОВ «АНАГРУП» (код ЄДРПОУ 45364955), ТОВ «ІМПОРТЕД» (код ЄДРПОУ 45239602), ТОВ «ОПТОТРЕЛ» (код ЄДРПОУ 44943825), ТОВ «АТЕРТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 45258693), ТОВ «БРОК ЛАЙН СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 45114441).

Згідно з матеріалами досудового розслідування ТОВ «БЕТА ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 45376929) перебуває на обліку в Головному управлінні ДПС в Одеській області, основний вид діяльності - оптова торгівля іншими товарами господарського призначення.

Згідно відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (форма 4-ДФ) кількість працівників у ІІ кварталі 2024 року складала 4 особи.

Відповідно до Відомостей про об`єкти оподаткування (форма 20-ОПП) підприємство на праві короткострокового користування, оренди або найму використовує офісне приміщення за адресою: м. Одеса, вул. Мала Арнаутська, буд. 85, офіс 7, складське приміщення за адресою: Одеська обл., смт. Авангард, вул. Базова, буд. 1.

Підприємство здійснює ввезення на митну територію України товарів з номенклатурою: взуття, електрична апаратура, іграшки, інструменти, полотна трикотажні, побутові прилади, світильники, арматура для трубопроводів, швацька фурнітура, частини та пристрої для моторних транспортних засобів тощо.

Сума нереалізованих залишків імпортованих товарів згідно «умовного складу» ТОВ «БЕТА ІМПОРТ», складає 54,1 млн. грн. без ПДВ (сонячні панелі, прилади електромеханічні, столовий посуд, іграшки, шини, масажна апаратура тощо).

ТОВ «ФЛІКС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 45491341) перебуває на обліку в Головному управлінні ДПС в Одеській області, основний вид діяльності - оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно - технічним обладнанням.

Згідно відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (форма 4-ДФ) кількість працівників у ІІ кварталі 2024 року складала 3 особи.

Відповідно до відомостей про об`єкти оподаткування (форма 20-ОПП) підприємством на праві короткострокового користування, оренди або найму використовує офісне приміщення за адресою: м. Одеса, пров. Високий, буд. 15, офіс 7; складське приміщення за адресою: м. Одеса, Миколаївська дорога, буд. 128.

Підприємство здійснює ввезення на митну територію України товарів з номенклатурою: засоби для догляду за волоссям, кава в зернах, плівка ПВХ, вироби санітарно-технічного призначення, шини пневматичні, камери для велосипедів, текстильні вироби, білизна постільна, водонагрівачі, освітлювальне обладнання тощо.

Сума нереалізованих залишків імпортованих товарів згідно «умовного складу» ТОВ «ФЛІКС КОМПАНІ» складає 57,4 млн. грн. без ПДВ (кава, радіатори алюмінієві, покриття для підлоги, текстильні вироби, водонагрівачі, LED-лампи тощо).

ТОВ «АНАГРУП» (код ЄДРПОУ 45364955) перебуває на обліку в Головному управлінні ДПС в Одеській області, основний вид діяльності - оптова торгівля іншими товарами господарського призначення.

Згідно відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (форма 4-ДФ) кількість працівників у ІІ кварталі 2024 року складала 4 особи.

Відповідно до відомостей про об`єкти оподаткування (форма 20-ОПП) підприємство на праві короткострокового користування, оренди або найму використовує офісне приміщення за адресою: м. Одеса, пров. Покровський буд.16; складське приміщення за адресою: Одеська обл., смт. Авангард, вул. Базова буд. 1.

Підприємство здійснює ввезення на митну територію України товарів з номенклатурою: косметичні препарати, мийні засоби, моноволокна, фарби акварельні, покриття для підлоги, плівка ПВХ, вироби санітарно-технічного призначення, посуд та столові прибори, текстильні вироби, одяг, постільна білизна тощо.

Сума нереалізованих залишків імпортованих товарів згідно «умовного складу» ТОВ «АНАГРУП» складає 52,8 млн. грн. без ПДВ (риболовні вироби, пристрої для миття, постільна білизна, іграшки, запальнички, текстильні вироби тощо).

ТОВ «ІМПОРТЕД» (код ЄДРПОУ 45239602) перебуває на обліку в Головному управлінні ДПС в Одеській області, основний вид діяльності - оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням.

Згідно відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (форма 4-ДФ) кількість працівників у ІІ кварталі 2024 року складала 3 особи.

Відповідно до відомостей про об`єкти оподаткування (форма 20-ОПП) ТОВ «ІМПОРТЕД» на праві короткострокового користування, оренди або найму використовує офісне приміщення за адресою: м. Одеса, пр-кт Українських Героїв, буд. 4; складське приміщення за адресою: м. Одеса, Миколаївська дорога, 128.

Підприємство здійснює ввезення на митну територію України товарів з номенклатурою: косметичні препарати, засоби для догляду за волоссям, моноволокна, покриття для підлоги, вироби з пластмаси, вироби кухонні і столові, галантерейні вироби, тканина, текстильні матеріали, взуття, штучні квіти, акумулятори, сонячні панелі тощо.

Сума нереалізованих залишків імпортованих товарів ТОВ «ІМПОРТЕД» складає 135,3 млн грн без ПДВ (риболовні вироби, пристрої для миття, постільна білизна, іграшки, запальнички, текстильні вироби тощо).

ТОВ «ОПТОТРЕЛ» (код ЄДРПОУ 44943825) перебуває на обліку в Головному управлінні ДПС в Одеській області, основний вид діяльності - оптова торгівля іншими товарами господарського призначення.

Згідно відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (форма 4-ДФ) кількість працівників у І кварталі 2024 року складала 2 особи.

Відповідно до відомостей про об`єкти оподаткування (форма 20-ОПП) підприємство на праві короткострокового користування, оренди або найму використовує офісне приміщення за адресою: м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, буд. 76, офіс 3; складське приміщення за адресою: Одеська обл., смт. Авангард, вул. Базова, буд. 1.

Підприємство здійснює ввезення на митну територію України товарів з номенклатурою: фарби та лаки, вироби з пластмаси, покришки для мотоциклів, набори для розфарбовування, інструменти, акумулятори, освітлювальні прилади, мотоцикли, меблі, іграшки тощо.

Сума нереалізованих залишків імпортованих товарів згідно «умовного складу» ТОВ «ОПТОТРЕЛ» складає 8,5 млн. грн. без ПДВ (частини до велосипедів, мотоцикли, іграшки, насоси для рідин, акумулятори тощо).

ТОВ «АТЕРТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 45258693) перебуває на обліку в Головному управлінні ДПС в Одеській області, основний вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля.

Згідно відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (форма 4-ДФ) кількість працівників у ІІ кварталі 2024 року складала 3 особи.

Відповідно до відомостей про об`єкти оподаткування (форма 20-ОПП) підприємство на праві короткострокового користування, оренди або найму використовує офісне приміщення за адресою: м. Одеса, вул. Розкидайлівська, буд. 29, офіс 26; складське приміщення за адресою: Одеська обл., смт. Авангард, вул. Базова, буд. 1.

Підприємство здійснює ввезення на митну територію України товарів з номенклатурою: косметичні засоби, фарби художні, вироби з пластмаси, плівка 6 ПВХ, вироби столові та кухонні, речі домашнього вжитку, шини та покришки, галантерейні вироби, трикотажні полотна, постільна білизна, освітлювальне обладнання, іграшки тощо.

Сума нереалізованих залишків імпортованих товарів згідно «умовного складу» ТОВ «АТЕРТРЕЙД» складає 117,7 млн. грн. без ПДВ (іграшки, кухонні і столові вироби, побутові електронагрівальні вироби, пристрої для миття, запальнички тощо).

ТОВ «БРОК ЛАЙН СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 45114441) перебуває на обліку в Головному управлінні ДПС в Одеській області, основний вид діяльності - інша допоміжна діяльність у сфері транспорту.

Згідно відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (форма 4-ДФ) кількість працівників у ІІ кварталі 2024 року складала 2 особи.

Відповідно до відомостей про об`єкти оподаткування (форма 20-ОПП) підприємство на праві короткострокового користування, оренди або найму використовує офісне приміщення за адресою: м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, буд. 76, офіс 1; складське приміщення за адресою: Одеська обл., смт. Авангард, вул. Базова, буд. 1.

Підприємство здійснює ввезення на митну територію України товарів з номенклатурою: маса для ліплення, шини, камери, рукава пожежні, парасольки, штучні квіти, насоси, арматура для трубопроводів, побутові електронагрівальні прилади, запасні частини до моторних транспортних засобів, іграшки, меблі тощо.

Сума нереалізованих залишків імпортованих товарів згідно «умовного складу» ТОВ «БРОК ЛАЙН СЕРВІС» складає 29,3 млн. грн. без ПДВ (іграшки, парасольки, запасні частини до транспортних засобів, маса для ліплення, запальнички, шини тощо).

За таких обставин, службові особи ТОВ «БЕТА ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 45376929), ТОВ «ФЛІКС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 45491341), ТОВ «АНАГРУП» (код ЄДРПОУ 45364955), ТОВ «ІМПОРТЕД» (код ЄДРПОУ 45239602), ТОВ «ОПТОТРЕЛ» (код ЄДРПОУ 44943825), ТОВ «АТЕРТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 45258693), ТОВ «БРОК ЛАЙН СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 45114441), будучи обізнаними про здійснення господарських операцій та поставки товарів, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, не склали та подали на реєстрацію в Єдиному реєстрі податкових накладних, запровадженому постановою Кабінету Міністрів України від 29.12.2010 № 1246 «Про затвердження Порядку ведення Єдиного реєстру податкових накладних», податкові накладні, розрахунки коригувань від імені підприємств щодо постачання товарів.

У офіційні документи податкової звітності вказаних підприємств їх службові особи, усвідомлюючи протиправність своїх дій, з метою створення уяви законності та обґрунтованості подання податкової звітності, внесли завідомо неправдиві відомості, які не відповідають сумам податкових зобов`язань, позитивного значення різниці між сумою податкових зобов`язань з податку на додану вартість, визначеним ст.ст. 185, 187, 198, 200 Податкового кодексу України, в частині заниження сум податкових зобов`язань з податку на додану вартість та безпідставно занизили суми позитивне значення різниці між сумою податкового зобов`язання та сумою податкового кредиту з податку на додану вартість у особливо великих розмірах.

Для заповнення вказаних документів податкової звітності необхідно заповнити графи, в яких зазначаються суми операцій на митній території України, що оподатковуються із відповідними ставками, які неможливо вказати випадково чи помилково та які корелюють з даними бухгалтерського обліку і фінансової звітності.

Згідно з положеннями ст. 200 Податкового кодексу України сума податку, що підлягає сплаті (перерахуванню) до Державного бюджету України або бюджетному відшкодуванню, визначається як різниця між сумою податкового зобов`язання звітного (податкового) періоду та сумою податкового кредиту такого звітного (податкового) періоду. При позитивному значенні суми така сума підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету у строки, встановлені Податковим кодексом України.

Для визначення розміру податкового зобов`язання з податку на додану вартість має застосовуватись податкова ставка та база оподаткування з урахуванням вимог ст.ст. 23, 44, 185, 188, 190, 194-197 Податкового кодексу України.

Відповідно до вимог п. 188.1 ст. 188 Податкового кодексу України, база оподаткування операцій з постачання товарів/послуг визначається виходячи з їх договірної вартості з урахуванням загальнодержавних податків та зборів (крім акцизного податку, який нараховується відповідно до підпунктів 213.1.9, 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України, збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, що справляється з вартості послуг стільникового рухомого зв`язку, податку на додану вартість та акцизного податку на спирт етиловий, що використовується виробниками-суб`єктами господарювання для виробництва лікарських засобів, у тому числі компонентів крові і вироблених з них препаратів (крім лікарських засобів у вигляді бальзамів та еліксирів).

Відповідно до положень ст. 203 Податкового кодексу України (Порядок надання податкової декларації та строки розрахунків з бюджетом) податкова декларація подається за базовий звітний (податковий) період, що дорівнює календарному місяцю, протягом 20 календарних днів, що настають за останнім календарним днем звітного (податкового) місяця. Сума податкового зобов`язання, зазначена платником податку в поданій ним податковій декларації, підлягає сплаті протягом 10 календарних днів, що настають за останнім днем відповідного граничного строку, передбаченого пунктом 203.1 цієї статті для подання податкової декларації.

До вчинення вказаного кримінального правопорушення причетні службові особи ТОВ «БЕТА ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 45376929), ТОВ «ФЛІКС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 45491341), ТОВ «АНАГРУП» (код ЄДРПОУ 45364955), ТОВ «ІМПОРТЕД» (код ЄДРПОУ 45239602), ТОВ «ОПТОТРЕЛ» (код ЄДРПОУ 44943825), ТОВ «АТЕРТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 45258693), ТОВ «БРОК ЛАЙН СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 45114441), які зберігають речі і документи, які мають значення для кримінального провадження, у приміщеннях за адресою: м. Одеса, вул. Розкидайлівська, 29, які згідно з даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належать ПП «МИСЛИВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 38016881), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Так, згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта встановлено, що за адресою: : АДРЕСА_1 , які згідно з даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належать ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ПП «МИСЛИВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 38016881).

Згідно ст. 27, ч. 4 ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання здійснювалось фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

Детектив в судовому засіданні клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому.

Статтею 13 КПК України встановлено, що не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до статті 30 Конституції України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. У невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Статтею 8 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод встановлено, що кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

Одним з напрямів ефективного функціонування державної влади в Україні є забезпечення законності діяльності органів досудового розслідування, які виходячи з принципу верховенства права, зобов`язані керуватись законом при здійсненні своїх повноважень. Саме тому об`єктивно необхідним є створення надійного і ефективного механізму судового контролю за діяльністю органів досудового розслідування, оскільки саме судовий контроль справедливо вважається найбільш дієвим інструментом забезпечення прав і свобод громадян.

Кримінальним процесуальним законом здійснення судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні віднесено до повноважень слідчого судді, який є суддею суду першої інстанції, а у випадку, передбаченому статтею 247 КПК України, - голова чи за його визначенням інший суддя відповідного апеляційного суду.

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Системний аналіз положень КПК України дає підстави для висновку, що застосування до ухвал слідчого судді про надання дозволу на обшук положень, які регламентують загальні вимоги щодо судового рішення можливо лише з врахуванням особливостей стадії досудового розслідування, яка є відмінною від судового розгляду. Таким чином, розглядаючи подане клопотання та наводячи мотиви ухваленого судового рішення, враховую положення КПК України щодо дотримання меж, які не розкривають таємницю досудового розслідування, а також практику ЄСПЛ, який неодноразово у своїх рішеннях зазначав, що хоча п. 1 ст. 6 Конвенції зобов`язує суди обґрунтовувати свої рішення, його не можна тлумачити як такий, що вимагає детальної відповіді на кожен аргумент, міра, до якої суд має виконати обов`язок щодо обґрунтування рішення, може бути різною в залежності від характеру рішення.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку про наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, водночас враховую, що факти, які породжують таку підозру, не повинні знаходитися на однаковому рівні з тими, що необхідні для виправдання, засудження чи навіть пред`явлення обвинувачення та з`являються на подальшому етапі кримінального розслідування; відшукувані речі і документи мають значення для проведення об`єктивного досудового розслідування, оскільки прямо стосуються предмету доказування у даному провадженні та можуть знаходитись у наведеному слідчим володінні; відомості, які містяться у відшукуваних речах (предметах, документах), можуть мати доказове значення та можуть бути використані як докази під час судового розгляду; речі (предмети, документи), щодо відшукання яких надійшло клопотання знаходяться у володінні особи, вказаної у клопотанні, що підтверджується долученими до клопотання матеріалами, тому, враховуючи обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 КПК України, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, тобто зважаючи на необхідність збереження доказів для досудового розслідування, забезпечення неможливості їх знищення чи приховування, вважаю найбільш доцільним та ефективним способом відшукання речей і документів за даних обставин є проведення обшуку, а відтак клопотання в цій частині підлягає до задоволення та слід надати згоду на проведення обшуку, з метою вилучення предметів (речей, документів), які стосуються кримінального провадження.

Оцінюючи питання доцільності визначенні виконавця ухвали слідчого судді, враховую правовий висновок Касаційного кримінального суду викладений у постанові від 17 лютого 2021 року (справа №263/10353/16-к, провадження № 51-4972км20) відповідно до якого, в ухвалі про надання дозволу на проведення обшуку слідчий суддя не визначає конкретного слідчого або прокурора, які мають здійснювати таку слідчу (розшукову) дію, оскільки вказане питання перебуває поза межами повноважень слідчого судді з контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні.

В той же час, у зв`язку із наданням дозволу на здійснення обшуку з метою відшукання та вилучення лише частини речей та майна, про які зазначалося у клопотанні сторони обвинувачення, перелік яких конкретизовано слідчим суддею згідно вимог КПК України, зазначене клопотання підлягає частковому задоволенню.

Щодо підслідності та повноважень розгляду клопотання про надання дозволу на проведення обшуку слідчим суддею Київського районного суду м. Одеси зазначаю наступне, що згідно ОСОБА_7 директора БЕБ України ОСОБА_8 за №60 від 08.04.2024 року визначено місцезнаходження відділу детективів із розслідування кримінальних правопорушень, вчинених організованою групою осіб, Головного підрозділу детективів (на правах Департаменту) Бюро економічної безпеки України адміністративну будівлю, розташовану за адресою: вул. Корольова академіка, 16/1, м.Одеса, 65114.

Керуючись ст.ст. 222, 234, 235 КПК України, -

постановив:

Клопотання детектива задовольнити частково.

Надати прокурорам групи прокурорів та уповноваженим детективам у кримінальному провадженні № 72024001600000020 від 24.10.2024 року,

дозвіл на проведення обшуку приміщень за місцем діяльності службових осіб ТОВ «БЕТА ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 45376929), ТОВ «ФЛІКС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 45491341), ТОВ «АНАГРУП» (код ЄДРПОУ 45364955), ТОВ «ІМПОРТЕД» (код ЄДРПОУ 45239602), ТОВ «ОПТОТРЕЛ» (код ЄДРПОУ 44943825), ТОВ «АТЕРТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 45258693), ТОВ «БРОК ЛАЙН СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 45114441) за адресою: м. Одеса, вул. Розкидайлівська, буд. 29, які згідно з даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належать ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ПП «МИСЛИВСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 38016881),

з метою відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, а саме: здійснення в період 2023-2024 років фінансово-господарської діяльності ТОВ «БЕТА ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 45376929), ТОВ «ФЛІКС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 45491341), ТОВ «АНАГРУП» (код ЄДРПОУ 45364955), ТОВ «ІМПОРТЕД» (код ЄДРПОУ 45239602), ТОВ «ОПТОТРЕЛ» (код ЄДРПОУ 44943825), ТОВ «АТЕРТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 45258693), ТОВ «БРОК ЛАЙН СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 45114441) щодо митного оформлення імпортних, експортних операцій (зовнішньоекономічні договори (контракти), додатки до них, митні декларації, корегування сум митних та інших платежів); документи щодо продажу, постачання товарів (договори, угоди, контракти, додатки, доповнення та специфікації, додаткові угоди) на адресу інших суб`єктів господарювання, видаткові накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки, які підтверджують сплату за товарно-матеріальні цінності, виконані роботи, надані послуги, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт, листування, доручення (довіреності), документація на продукцію (ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності), товарно-транспортні, видаткові накладні, тощо); рахунки-фактури (інвойси) або рахунки-проформи (якщо товар не є об`єктом купівлі-продажу); доручення на відвантаження експортних вантажів (товарів); банківські платіжні документи (платіжні доручення); договори про надання митно-брокерських та експедиційних послуг; документи податкового обліку, податкової, фінансової, статистичної звітності підприємства; щодо отримання сертифікатів кваліфікованого електронного підпису, печатки; акти, довідки перевірок додержання вимог податкового законодавства; документи складського обліку, зберігання товарів; договори оренди транспортних засобів, надання послуг з перевезення товарів; копії протоколів загальних зборів учасників вказаних підприємств, реєстраційних, статутних документів підприємств; документів щодо купівлі-продажу, оренди офісних, складських та інших приміщень (договори, додатки до них, акти приймання-передачі, платіжні доручення, акти звіряння взаєморозрахунків, тощо); прийняття на роботу працівників, їх звільнення, переведення, штатний розпис, посадові інструкції; 10 документів із вільними зразками підписів, виконаних протягом 2023-2024 років службовими особами вказаних підприємств, причетних до складання та подання податкової, фінансової звітності, платіжних документів, документів щодо відкриття, закриття банківських рахунків, їх управління; листування з органами Державної податкової служби України, Державної казначейської служби України, Державної митної служби України, іншими органами державної влади та місцевого самоврядування; чорнові записи, блокноти, телефони, електронні носії інформації, на яких міститься інформація щодо вчинення вказаного кримінального правопорушення.

У разі відсутності осіб у житлі чи іншому володінні копія ухвали повинна бути залишена на видному місці у житлі чи іншому володінні особи.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали - до 13.12.2024 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1