Постанова № 12305418, 15.11.2010, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

15 ноября 2010 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление старшего следователя следственного отделения налоговой милиции СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске, согласованное с прокурором г. Днепропетровска, о производстве обыска, -

У С Т А Н О В И Л :

В производстве следственного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске находится уголовное дело № 99106910, возбужденное в отношении директора ООО «Лювена Плюс» ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В период с 01.12.2008 года по 30.06.2009 года ОСОБА_1, будучи директором ООО «Лювена Плюс» (код 35042463), юридический и фактический адрес: 49000, г. Днепропетровск, ул. Ленина, 41, в нарушение п.п. 7.4.5, п.п. 7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты налогов, занизила объект налогообложения путем безосновательного отнесения в состав налогового кредита сумм НДС по взаимоотношениям с предприятиям ООО «Альфа-4» (код 35062537), которое имеет признаки фиктивности, в результате чего уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость на общую сумму 1539 638 грн., что привело к фактическому непоступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Гражданин ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, который числится директором ООО «Альфа-4», показал, что работает на ОДО «Шахта «Белозерская» электрослесарем и не имеет никакого отношения к регистрации и ведению финансово-хозяйственной деятельности ООО «Альфа-4».

Согласно данным центральной базы данных Государственного реестра физический лиц ГНА Украины о суммах выплаченных доходов (форма 1-ДФ), гражданин ОСОБА_2 доходов на ООО «Альфа-4» не получал.

В ходе досудебного следствия по уголовному делу установлено, что директор ООО «Лювена Плюс» ОСОБА_1 вместе с учредителями предприятия ОСОБА_3 и ОСОБА_4 приезжает на фактический адрес нахождения ООО «Лювена Плюс»: г. Днепропетровск, пр. Кирова, 28-А, на автомобиле НОМЕР_1.

Так, установлено, что данный автомобиль используются директором ООО «Лювена Плюс» ОСОБА_1, учредителями предприятия ОСОБА_3 и ОСОБА_4 для незаконной деятельности по предоставлению услуг предприятиям Днепропетровского региона по минимизации уплаты налогов в бюджет. В автомобилях могут находиться документы и печати, свидетельствующие о незаконной деятельности ООО «Лювена Плюс» и других «транзитных» предприятий, входящих в структуру указанного центра, а также предметы и документы, свидетельствующие о совершении противоправных действий вышеуказанными лицами.

Согласно ответа отдела информатизации процессов налогообложения СГНИ в г. Днепропетровске, полученного из центрального сервера баз данных УГАИ УМВД Украины в Днепропетровской области, по состоянию на 01.11.2010 года автомобиль «ТОЙОТА ЛЕНД КРУИЗЕР» государственный номерной знак НОМЕР_1 принадлежит на правах частной собственности ОСОБА_4, который является учредителем ООО «Лювена Плюс».

Таким образом, имеющиеся в деле материалы дают достаточные основания полагать, что предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу, находятся в вышеуказанном автомобиле.

Руководствуясь ст. 177 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить старшему следователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Колотило С.В. проведение обыска автомобиля «ТОЙОТА ЛЕНД КРУИЗЕР» государственный номерной знак НОМЕР_1 принадлежит на правах частной собственности ОСОБА_4, с целью обнаружения документов и печатей, свидетельствующих о незаконной финансово-хозяйственной деятельности ООО «Лювена Плюс», иные предметы и ценности, добытые преступным путем, а также предметы и документы, свидетельствующие о совершении противоправных действий, имеющие значение для установления истины по делу.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко