YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Одеська область

/

Київський районний суд м. Одеси

Ухвала суду № 122485406, 18.10.2024, Київський районний суд м. Одеси

Дата ухвалення

18.10.2024

Номер справи

947/31421/24

Номер документу

122485406

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

Єдиний державний реєстр судових рішень

Справа № 947/31421/24

Провадження № 1-кс/947/14154/24

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.10.2024 року м.Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в місті Одесі клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №72023161200000005 від 20.10.2023 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання сторони обвинувачення про арешт майна, Одеською обласною прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №72023161200000005 від 20.10.2023 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, досудове розслідування у якому здійснюється Підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ в Одеській області.

Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань став аналітичний продукт №71/0/23.13-03-26-23 від 19.10.2023, складений управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ в Одеській області.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в період з 01.01.2020 по 31.12.2021 року ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) був виконавцем робіт з капітального та поточного ремонту за кошти ряду комунальних та бюджетних підприємств. Проведеним аналітичним дослідженням встановлено, що частина отриманих ТОВ «Білд Констракшн Груп» коштів за виконання робіт з капітального та поточного ремонту не відображена у податковій звітності підприємства, що в свою чергу призвело до несплати підприємством податку на додану вартість на загальну суму 8 081 352,4 грн, що є коштами в особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) зареєстровано 14.08.2017 за №15561020000063423 в юридичному департаменті Одеської міської ради, знаходиться на обліку в ГУ ДПС в Одеській області (Приморська ДПІ), знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість, основним видом діяльності підприємства є будівництво житлових і нежитлових будівель (код КВЕД 41.20).

Засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) в інкримінований період був ОСОБА_4 (фізична особа відмовилась від РНОКПП за релігійними переконаннями, паспорт громадянина України серії КК номер НОМЕР_1 ).

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) в період з 2020 року по теперішній час стало переможцем закупівель замовниками яких Визирська сільська рада Одеського району Одеської області (ЄДРПОУ 04378669), Відділ освіти, молоді та спорту Визирської сільської ради Одеського району Одеської області (ЄДРПОУ 43187500), Приморська районна адміністрація Одеської міської ради (ЄДРПОУ 26303264), Управління капітального будівництва Одеської міської ради (ЄДРПОУ 04056902), Регіональний ландшафтний парк «Тилігульський» (ЄДРПОУ 21018033), Хлібодарська селищна рада Біляївського району Одеської області (ЄДРПОУ 05583029), Сичавська сільська рада Лиманського району Одеської області (ЄДРПОУ 04379730), Відділ освіти, молоді та спорту Лиманської районної державної адміністрації Одеської області (ЄДРПОУ 35348209) на загальну суму 76 млн грн, що підтверджується протоколом огляду Єдиного веб-порталу використання публічних коштів «Spending».

Однак, згідно з інформацією, яка міститься в аналітичному продукті, частина коштів у розмірі 44 488 114,37 грн, отриманих ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) від розпорядників комунальних та бюджетних коштів за виконані будівельно-монтажні роботи в порушення вимог п.187.7 ст.187, п.201.1., 201.7 ст.201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI не відображена підприємством у податковій звітності за звітні (податкові) періоди з січня 2020 року по грудень 2021 року, що спричинило в свою чергу ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на загальну суму 8 081 352,4 грн.

Проведеним оглядом 01.07.2024 Єдиного веб-порталу використання публічних коштів «Spending» встановлено, що після скасування 31.07.2023 реєстрації ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) у якості платника єдиного податку підприємство у період з 09.02.2022 по 10.06.2024 від Визирської сільської ради Одеського району Одеської області (ЄДРПОУ 04378669), Відділу освіти, молоді та спорту Визирської сільської ради Одеського району Одеської області (ЄДРПОУ 43187500) та Департаменту капітального будівництва та дорожнього господарства Одеської обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 41485381) отримало 34 544012,85 грн, які не відображені ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) у складі податкових зобов`язань з податку на додану вартість за звітні податкові період з січня 2022 по травень 2024 року.

Згідно висновків аналітичного продукту №66/0/23.13-02-29-24 від 15.07.2024 встановлено порушення службовими особами ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) п.187.7 ст.187, п.201.1., ст.201.7 ст.201 Податкового Кодексу України в частині не відображення у податковій звітності підприємства за період з 01.01.2022 по 31.05.2024 отримані на розрахунковий рахунок бюджетні кошти у сумі 23 876 039,56 грн., що призвело до недекларування та несплати податку на додану вартість в зазначеному періоді на суму 3 979 339,93 грн.

Крім цього, в ході здійснення досудового розслідування проведено тимчасовий доступ до речей та документів, володільцем яких є ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) за результатом якого вилучено рух коштів по банківському рахунку ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) за № НОМЕР_2 (українська гривня).

Проведеним оглядом банківського рахунку встановлено, що підприємство станом і на теперішній час не здійснює відображення доходів, отриманих від розпорядників комунальних та бюджетних коштів за виконані будівельно-монтажні роботи, хоча фактично з 31.07.2023 перебуває на загальний системі оподаткування і є платником податку на додану вартість.

Крім цього, проведеним оглядом встановлено, що ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) на момент вилучення руху коштів по банківському рахунку отримав на вказаний розрахунковий рахунок грошові кошти у загальній сумі 72 745 200 грн, які в подальшому без відображення у податковій звітності та реєстрації податкових накладних у сумі 59 814 660,52 грн перерахував на пов`язане підприємство ТОВ «Міські Технології» (ЄДРПОУ 43476740), які частково не відображені ТОВ «Міські Технології» (ЄДРПОУ 43476740) у складі податкових зобов`язань з податку на додану вартість за звітні податкові період з січня 2020 року по грудень 2023 року.

Згідно висновків аналітичного продукту №67/0/23.13-02-29-24 від 15.07.2024 встановлено порушення службовими особами ТОВ «Міські Технології» (ЄДРПОУ 43476740) п.187.1 ст.187, п.201.1., ст.201.7 ст.201 Податкового Кодексу України в частині не відображення ТОВ «Міські Технології» (ЄДРПОУ 43476740) в податковій звітності підприємства за період з 01.01.2020 по 31.12.2023 отримані на розрахунковий рахунок кошти від ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) у сумі 36 297 451,97 грн, що призвело до недекларування та несплати податку на додану вартість в зазначеному періоді на суму 6 049 575,33 грн.

Враховуючи вище викладене, умисними діями службових осіб ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) та ТОВ «Міські Технології» (ЄДРПОУ 43476740) завдано державному бюджету збитків на загальну суму 18 110 267,7 грн, що є коштами в особливо великих розмірах.

Попередня правова кваліфікація злочину є умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових) платежів в особливо великих розмірах, передбачена ч. 3 ст. 212 КК України, який відповідно до ст. 12 КК України відноситься до категорії тяжкого злочину.

В періоді, за який проводилось дослідження, відповідальним за фінансово - господарську діяльність ТОВ «Білд Констракшн Груп» (ЄДРПОУ 41521618) був директор та головний бухгалтер ОСОБА_4 (фізична особа відмовилась від РНОКПП за релігійними переконаннями, паспорт громадянина України серії КК номер НОМЕР_1 ), відповідальним за фінансово - господарську діяльність ТОВ «Міські Технології» (ЄДРПОУ 43476740) був ОСОБА_5 (РНОУПП НОМЕР_3 ), який у тому числі є фізичною особою-підприємцем та керівником, головним бухгалтером співзасновником ПП «Інвест-Трейдінг» (ЄДРПОУ 34320512), ТОВ «Будівельні технології 2000» (ЄДРПОУ 45335442) та ТОВ «ЕПТ Пласт» (ЄДРПОУ 41016640).

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини скоєння кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей і документів, що мають значення для встановлення обставин скоєння кримінального правопорушення та відносяться до обставин, що підлягають доказуванню по кримінальному провадженню 04.10.2024 на підставі ухвали Київського районного суду м. Одеси №1-кс/947/13453/24 від 02.10.2024 проведено обшук в офісних приміщеннях, які використовуються Визирською сільською радою Одеського району Одеської області (ЄДРПОУ 04378669) за адресою: Одеська обл., Одеський р-н, с. Визирка, вул. Ставніцера Олексія, буд. 56 за результатами проведення якого виявлено та вилучено первинні фінансово-господарські документи, які попередньо оглянуто та визнано речовими доказами, а саме:

1. Договір підряду №32 від 19.03.2020 із додатками згідно договору;

2. Розпорядження Визирської с/р №39/2020-ОД від 04.03.2020;

3. Копія експертного звіту №ЕКМН-2785/01-20;

4. Копія локального кошторису №2-1-1 станом на 21.02.2020;

5. Договір технічного нагляду №34 від 24.03.2020 із додатками згідно договору;

6. Рахунок №1 від 19.03.2020;

7. Акт №1 приймання виконаних будівельних робіт за червень 2020 року від 01.06.2020;

8. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за червень 2020 року від 01.06.2020;

9. Акт №2 приймання виконаних будівельних робіт за червень 2020 року від 24.06.2020;

10. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за червень 2020 року від 24.06.2020;

11. Акт №3 приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2020 року від 28.09.2020;

12. Підсумкова відомість ресурсів до акту №3;

13. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за червень 2020 року від 28.09.2020;

14. Акт виконаних робіт №1 від 28.09.2020;

15. Договір підряду №246 від 26.07.2021 із додатками згідно договору;

16. Локальний кошторис №2-1-1 станом на 05.07.2021;

17. Підсумкова відомість ресурсів до локального кошторису №2-1-1;

18. Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису №2-1-1;

19. Експертний звіт №0059/03/21-ЕК із додатком;

20. Звіт про результати проведення процедури закупівлі від 26.07.2021;

21. Лист ТОВ «Експертно інспекційний центр «Південь Будекспертиза» №16 від 23.04.2021;

22. Відомість обсягів робіт до договору №246 від 26.07.2021;

23. Розпорядження Визирської с/р №180/2021-ОД від 02.07.2021;

24. Зведений кошторисний розрахунок вартості будівництва від 26.07.2021;

25. Договір технічного нагляду №264 від 10.08.2021 із додатками згідно договору;

26. Акт №1 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2021 року від 17.08.2021;

27. Підсумкова відомість ресурсів до акту №1;

28. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за серпень 2021 року від 17.08.2021;

29. Акт №2 приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2021 року від 16.09.2021;

30. Підсумкова відомість ресурсів до акту №2;

31. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за вересень 2021 року від 16.09.2021;

32. Акт виконаних робіт №1 від 16.09.2021;

33. Договір підряду №422 від 23.12.2021 із додатками згідно договору;

34. Розпорядження Визирської с/р №340/2021-ОД від 23.12.2021;

35. Зведений кошторисний розрахунок вартості будівництва від 23.12.2021;

36. Локальний кошторис №2-1-1 станом на 17.12.2021;

37. Підсумкова відомість ресурсів до локального кошторису №2-1-1 із відомістю обсягів робіт;

38. Акт №1 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2021 року від 23.12.2021;

39. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за грудень 2021 року від 23.12.2021;

40. Договір №181 від 14.09.2020 із додатками згідно договору;

41. Акт №1 приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2020 року від 05.11.2020;

42. Підсумкова відомість ресурсів до акту №1;

43. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2020 року від 05.11.2020;

44. Договір підряду №247 від 26.07.2021 із додатками згідно договору;

45. Експертний звіт №0045/03/21-ЕК із додатком;

46. Розпорядження Визирської с/р №182/2021-ОД від 02.07.2021;

47. Зведений кошторисний розрахунок вартості будівництва від 26.07.2021;

48. Звіт про результати проведення процедури закупівлі від 26.07.2021;

49. Договір технічного нагляду №263 від 10.08.2021 із додатками згідно договору;

50. Акт №1 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2021 року від 17.08.2021;

51. Підсумкова відомість ресурсів до акту №1 від 17.08.2021;

52. Акт №1 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2021 року від 26.08.2021;

53. Підсумкова відомість ресурсів до акту №1 від 26.08.2021;

54. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за серпень 2021 року від 17.08.2021;

55. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за серпень 2021 року від 26.08.2021

56. Акт №2 приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2021 року від 16.09.2021;

57. Підсумкова відомість ресурсів до акту №2 від 16.09.2021;

58. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за вересень 2021 року від 16.09.2021;

59. Акт виконаних робіт №1 від 16.09.2020;

60. Договір №262 від 11.08.2021 із додатками згідно договору;

61. Підсумкова відомість ресурсів до договору №262 від 11.08.2021

62. Розпорядження Визирської с/р №93/2021-ОД від 13.04.2021;

63. Експертний звіт №0016/02/21-ЕК із додатком;

64. Локальні кошториси на будівельні роботи №2-1-1, №2-1-2, 2-1-3, 2-1-4, 2-1-5, 2-1-6, 2-1-7, 2-1-8, 2-1-9, 2-1-10, 2-1-11, 2-1-12, 2-1-13, 2-1-14;

65. Підсумкова відомість ресурсів до вказаних локальних кошторисів, з розрахунками загальновиробничих витрат, об`єктні кошториси та розрахунки до них;

66. Додаткова угода №1 від 09.02.2022 до договору №262 від 11.08.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

67. Додаткова угода №2 від 28.12.2022 до договору №262 від 11.08.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

68. Акт №1 приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2021 року від 16.09.2021;

69. Підсумкова відомість ресурсів до акту №1 від 16.09.2021;

70. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за вересень 2021 року від 16.09.2021;

71. Акт №2 приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2021 року від 05.10.2021;

72. Підсумкова відомість ресурсів до акту №2 від 05.10.2021;

73. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за жовтень 2021 року від 05.10.2021;

74. Акт №3 приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2021 року від 16.11.2021;

75. Підсумкова відомість ресурсів до акту №3 від 16.11.2021;

76. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2021 року від 16.11.2021;

77. Акт №4 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2021 року від 23.12.2021;

78. Підсумкова відомість ресурсів до акту №4 від 23.12.2021;

79. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за грудень 2021 року від 23.12.2021;

80. Акт №1 приймання виконаних будівельних робіт за лютий 2022 року від 09.02.2022;

81. Акт №2 приймання виконаних будівельних робіт за лютий 2022 року від 09.02.2022;

82. Підсумкова відомість ресурсів до акту №2 від 09.02.2022;

83. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за лютий 2022 року від 09.02.2022;

84. Договір авторського нагляду №282 від 26.08.2021 із додатками згідно договору;

85. Додаткова угода №1 від 28.12.2022 до договору авторського нагляду №282 від 26.08.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

86. Акт №1 приймання виконаних робіт від 23.12.2021;

87. Договір технічного нагляду №283 від 26.08.2021 із додатками згідно договору;

88. Додаткова угода №1 від 29.12.2021 до договору технічного нагляду №283 від 26.08.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

89. Акт виконаних робіт №1 від 28.12.2021;

90. Договір №216 від 29.06.2021 із додатками згідно договору;

91. Розпорядження Визирської с/р №103/2021-ОД від 13.04.2021;

92. Додаткова угода №1 від 29.06.2021 до договору №216 від 29.06.2021 із додатками згідно додаткової угоди

93. Додаткова угода №2 від 07.10.2021 до договору №216 від 29.06.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

94. Додаткова угода №3 від 16.03.2022 до договору №216 від 29.06.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

95. Додаткова угода №4 від 28.12.2022 до договору №216 від 29.06.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

96. Лист ТОВ «Білд Констракшн Груп» №49 від 15.12.2022 із додатком;

97. Експертний звіт №ЕК-3678/10-20 із додатком;

98. Додаткова угода №5 від 26.09.2023 до договору №216 від 29.06.2021 із додатками;

99. Локальні кошториси на будівельні роботи №2-1-1, №2-1-2; 2-1-4, 2-1-5, 2-1-7, 2-1-3, 2-1-6, 2-1-8, 6-1-1, 6-2-1, 6-3-1, 6-4-1, 6-5-1, 6-6-1, 6-6-2, 7-1-1;

100. Підсумкові відомості та розрахунки загальновиробничих витрат до вказаних локальних кошторисів;

101. Акт №1 приймання виконаних будівельних робіт за липень 2021 року від 27.07.2021;

102. Акт №2 приймання виконаних будівельних робіт за липень 2021 року від 27.07.2021;

103. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за липень 2021 року від 27.07.2021;

104. Акт №3 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2021 року від 17.08.2021;

105. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за серпень 2021 року від 17.08.2021;

106. Підсумкова відомість ресурсів та відомість обсягів робіт до договору №216;

107. Акт №4 приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2021 року від 07.10.2021;

108. Акт №5 вартості устаткування, що придбавається виконавцем робіт від 07.10.2021;

109. Підсумкова відомість ресурсів до акту №5 від 07.10.2021;

110. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за вересень 2021 року від 07.10.2021;

111. Акт №6 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2021 року від 28.12.2021;

112. Підсумкова відомість ресурсів до акту №6;

113. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за грудень 2021 року від 28.12.2021;

114. Акт №7 приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2023 року від 26.09.2023;

115. Підсумкова відомість ресурсів до акту №7;

116. Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за вересень 2023 року від 26.09.2023;

117. Договір технічного нагляду №241 від 26.07.2021 із додатками згідно договору;

118. Додаткова угода від 10.08.2021 до договору технічного нагляду №241 від 26.07.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

119. Додаткова угода №2 від 14.12.2021 до договору технічного нагляду №241 від 26.07.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

120. Додаткова угода №3 від 30.12.2021 до договору технічного нагляду №241 від 26.07.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

121. Додаткова угода №4 від 16.03.2022 до договору технічного нагляду №241 від 26.07.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

122. Додаткова угода №5 від 28.12.2022 до договору технічного нагляду №241 від 26.07.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

123. Додаткова угода №6 від 26.09.2023 до договору технічного нагляду №241 від 26.07.2021 із додатками згідно додаткової угоди;

124. Акт №1 від 12.08.2021 приймання передачі виконаних робіт з технічного нагляду;

125. Акт №2 від 26.08.2021 приймання передачі виконаних робіт з технічного нагляду;

126. Акт №4,5 від 25.10.2021 приймання передачі виконаних робіт з технічного нагляду;

127. Акт №6 від 28.12.2021 приймання передачі виконаних робіт з технічного нагляду;

128. Акт виконаних робіт №7 від 26.09.2023;

129. Договір на здійснення авторського нагляду №331 від 18.10.2021 із додатками згідно договору;

130. Акт №1 приймання виконаних робіт від 28.12.2021;

131. Виписки з рахунків Визирської сільської ради;

132. Платіжне доручення №14 від 17.09.2021;

133. Платіжне доручення №21 від 07.10.2021;

134. Платіжне доручення №24 від 17.11.2021;

135. Платіжне доручення №27 від 24.12.2021;

136. Платіжне доручення №31 від 24.12.2021;

137. Платіжне доручення №32 від 29.12.2021;

138. Платіжне доручення №14 від 17.09.2021;

139. Платіжне доручення №5 від 09.02.2022;

140. Платіжне доручення №6 від 09.02.2022;

141. Платіжне доручення №30 від 24.12.2021;

142. Платіжне доручення №1 від 20.03.2020;

143. Платіжне доручення №2 від 25.06.2020;

144. Платіжне доручення №5 від 28.09.2020;

145. Платіжне доручення №6 від 28.09.2020;

146. Платіжне доручення №266 від 06.11.2020;

147. Платіжне доручення №11 від 29.07.2021;

148. Платіжне доручення №12 від 29.07.2021;

149. Платіжне доручення №15 від 13.08.2021;

150. Платіжне доручення №17 від 27.08.2021;

151. Платіжне доручення №28 від 13.08.2021;

152. Платіжне доручення №2 від 07.10.2021;

153. Платіжне доручення №1 від 07.10.2021;

154. Платіжне доручення №3 від 29.12.2021;

155. Платіжне доручення №40 від 29.12.2021;

156. Платіжне доручення №41 від 29.12.2021;

157. Платіжна інструкція №7 від 26.09.2023;

158. Платіжна інструкція №7 від 26.09.2023;

159. Платіжне доручення №11 від 18.08.2021;

160. Платіжне доручення №16 від 17.09.2021;

161. Платіжне доручення №18 від 17.09.2021;

162. Платіжне доручення №10 від 18.08.2021;

163. Платіжне доручення №12 від 18.08.2021;

164. Платіжне доручення №15 від 17.09.2021;

165. Платіжне доручення №17 від 17.09.2021.

Того ж дня, старшим детективом з дотриманням вимог ст. 110 КПК України прийнято рішення про визнання вищевказаних документів речовими доказами у кримінальному провадженні, оскільки вони містять інформацію щодо обставин вчиненого кримінального правопорушення.

Прокурор звертається з клопотанням про арешт майна з метою збереження речових доказів.

Прокурор надав заяву в якій клопотання підтримав, просив задовольнити, розглянути у його відсутність.

Представник власника майна ОСОБА_6 , надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, питання щодо накладення арешту на мойно залишив на розсуд суду.

Вивчивши клопотання та матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п.1, п.2 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходом забезпечення кримінального провадження є, зокрема, арешт майна.

Згідно з ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи.

У відповідності до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

В судовому засіданні встановлено, що вилучене в ході обшуку майно відповідає критеріям ч.1 ст.98 КПК України, оскільки може містити докази, які входять до предмету досудового розслідування у кримінальному провадженні №72023161200000005 від 20.10.2023 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Викладене в повній мірі підтверджується долученою до матеріалів клопотання постановою слідчого про визнання та залучення в якості речових доказів, згідно якої вищезазначене вилучене майно визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

В свою чергу не накладення арешту на зазначене тимчасово вилучене майно може призвести до його знищення, приховання, що в свою чергу призведе до втрати доказів в рамках кримінального провадження та суттєво ускладнить процес встановлення істини по кримінальному провадженні.

Відповідно до положень ч.2 ст.94 КПК, жоден доказ не має наперед встановленої сили, та всі докази в даному кримінальному провадженні підлягають ретельній перевірці з наступною їх оцінкою згідно положень ч.1 ст.94 КПК.

Відповідно до ст.ст.89,94 КПК, оцінка допустимості та належності доказів буде надана судом першої інстанції при розгляді кримінального провадження по суті.

Так, слідчий суддя на даній стадії досудового розслідування для вирішення питання, зокрема, про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для вирішення питання про арешт майна, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження.

Таким чином, враховуючи наявність правових підстав для накладення арешту на вилучене майно, оскільки існує необхідність в забезпеченні його збереження, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання прокурора про накладення арешту на вилучене майно підлягає задоволенню, й, відповідно захід забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна підлягає застосуванню.

Згідно ч.1ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим суддею на даний час встановлено, що майно на яке накладається арешт відповідає критеріям ст.98 КПК України.

У кримінальному провадженні відповідно до ст.91 КПК України підлягає доказуванню, зокрема подія кримінального правопорушення час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення.

Стандарт доведення «достатні підстави», необхідність застосування якого передбачає ч.3ст.170 КПКУкраїни,не вимагає від сторони обвинувачення надання безумовних та беззаперечних доказів, а передбачає необхідність наведення достатньо вагомих фактів та об`єктивних відомостей, аналіз яких у їх взаємозв`язку між собою дозволяє дійти висновку про відповідність вилученого майна критеріям речових доказів.

В клопотанні про арешт майна прямо зазначено підставу та мету арешту майна, наведено відповідне обґрунтування, вказано обсяг та вид майна, яке визнано речовим доказом у кримінальному провадженні, а також зазначено про відповідність цього майна критеріям ст.98 КПК України.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні; розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що на даній стадії кримінального провадження існують достатні підстави для накладення арешту на зазначене майно, які виправдовують таке втручання у право власності та є співрозмірним із завданнями кримінального провадження.

Керуючись ст. ст.170, 171, 172, 173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №72023161200000005 від 20.10.2023 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити.

Накласти арешт на документи вилучені 04.10.2024 в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом заборони користування та розпорядження майном, а саме: