Постанова № 12188513, 10.11.2010, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о наложении ареста на денежные средства

" 10 " ноября 2010 года Дзержинский районный суд г. Кривого Рога Днепропетровской области в составе:

председательствующего судьи: Свистунова Е.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Кривом Роге представление, поступившее из следственного отделения налоговой милиции СГНИ ГМК в г. Кривом Роге по уголовному делу № 99105603 о наложении ареста на денежные средства по счету, принадлежащему ООО «Инпроект» (ЕГРПОУ 32263620, г. Кривой Рог) , -

У С Т А Н О В И Л :

ОСОБА_1, работая директором и фактически выполняя обязанности главного бухгалтера ООО «Инпроект» г. Кривого Рога, в период с 01.03.2008 года по 31.12.2009 года, являясь служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, выполняющим организационно-распорядительные функции и в обязанности которого, в соответствии с Законом Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине» № 996-ХIV от 16.07.1999 года, входило создание необходимых условий для правильного ведения бухгалтерского и налогового учетов, будучи ответственной за обеспечение фиксирования в бухгалтерском учете предприятия достоверных фактов осуществления хозяйственных операций, правильного и своевременного составления налоговой отчетности, ее предоставление в Центральную МГНИ в г. Кривом Роге, а так же за полную и своевременную уплату налогов в бюджет, умышленно, с целью уклонения от уплаты в государственный бюджет налога на прибыль, налога на добавленную стоимость и налога с доходов физических лиц, в нарушение требований Закона Украины от 28.12.1994 года №334/94-ВР «О налогообложении прибыли предприятий» в редакции Закона Украины от 22.05.1997 года №283/97-ВР, с изменениями и дополнениями, необоснованно занизила валовые доходы и необоснованно завысила валовые расходы по налогу на прибыль предприятия, в нарушение Закона Украины от 03.04.1997 года №168/97-ВР «О налоге на добавленную стоимость», с изменениями и дополнениями, необоснованного занизила налоговые обязательства и необоснованно завысила налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость, а так же в нарушение Закона Украины «О налоге с доходов физических лиц» №889-ІV от 22.05.2003 года, с изменениями и дополнениями, выполняя функции налогового агента, на которого в соответствии с действующим законодательством возложена обязанность своевременно и в полном объеме начислять, удерживать и платить в бюджет удержанные суммы налога с доходов физических лиц, в вышеуказанный период, не удержала и не перечисляла в бюджет суммы налога с доходов физических лиц, что привело к неуплате в бюджет налога на прибыль в сумме 820 730 грн., налога на добавленную стоимость в сумме 561 233грн. и налога с доходов физических лиц в сумме 307204 грн.

Учитывая, что у мышленные действия директора ООО «Инпроект» ОСОБА_1, направленные на уклонение от уплаты налогов, привели к не поступлению в государственный бюджет, за период с 01.03.2008 года по 31.12.2009 года, денежных средств в виде налога на добавленную стоимость, налога на прибыль предприятия и налога с доходов физических лиц на общую сумму 1689167 грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет средств в особо крупных размерах, в целях обеспечения гражданского иска и возможной конфискации имущества, следователь просит наложить арест на банковские счета ООО «Инпроект», в том числе на с чет № НОМЕР_1 в филиале АО «УКРЭКСИМБАНК» в г .Кривом Роге, МФО 305589, расположенном по адресу г. Кривой Рог, проспект Карла Маркса 37, в расходной части.

Суд считает, что представление подлежит удовлетворению, поскольку действительно имеющиеся в деле материалы дают достаточные основания полагать, что в ходе досудебного следствия не наложение ареста на вышеуказанный счет приведет к невыполнению требований ст.125, ст.126 УПК Украины, ст.1074 ГК Украины.

На основании изложенного и руководствуясь ст.14-1, ст.126 УПК Украины, ст.60, ст.62 Закона Украины “О банках и банковской деятельности”, -

П О С Т А Н О В И Л :

1. Наложить арест на денежные средства, находящиеся на счете № НОМЕР_1 , принадлежащему ООО «Инпроект» (ЕГРПОУ 32263620, г. Кривой Рог) в филиале АО «УКРЭКСИМБАНК» в г. Кривом Роге, МФО 305589, расположенном по адресу г.Кривой Рог, проспект Карла Маркса, 37, в расходной части.

2. Организацию и выполнение указанных действий поручить сотрудникам УНМ ГНА в Днепропетровской области.

Постановление обжалованию не подлежит.

Председательствующий судья: ______________