Постанова № 11945522, 05.07.2010, Самарський районний суд м. Дніпропетровська

Дело № 4-459/10

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

05.07.2010 года судья Самарского районного суда г. Днепропетровска Маштак К.С., рассмотрев представление следователя прокуратуры Самарского района г. Днепропетровска Бровко В.Н. о проведении обыска по уголовному делу № 68109028

УСТАНОВИЛ:

В адрес суда поступило представление следователя прокуратуры Самарского района г. Днепропетровска по уголовному делу № 68109028, возбуждённому в отношении должностных лиц ООО «Фортренд», по признакам составов преступлений предусмотренных ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 УК Украины.

Следователь прокуратуры Самарского района г. Днепропетровска Бровко В.Н. по согласованию с прокурором Самарского района г. Днепропетровска обратился в суд с представлением, в котором просит вынести постановление о производстве обыска в офисном помещении по ул. Фучика, дом 30, оф. 338 в г. Днепропетровске, где могут находится предметы, документы, печати, оргтехника, черновые записи, имеющие значение для установления истины по делу.

В обосновании своего представления следователь указывает на следующее.

В ходе досудебного следствия установлено, что должностные лица ООО «Фортренд» (ЕГРПОУ 35204271) подали в Новомосковскую ОГНИ декларации по налогу на добавленную стоимость и дополнение № 5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов» за период с 01.09.09 по 31.12.09 в которых указали ведомости о приобретении предприятием товаров (работ, услуг) у ООО «Межгоспбуд» (ЕГРПОУ 36051767), и отнесли суммы НДС, за указанный период, в размере 786 850,67 грн. по указанным операциям в состав налогового кредита по НДС.

В действительности, как установлено проверкой, ООО «Фортренд» с предприятием ООО «Межгоспбуд» хозяйственных отношений никогда не имело и товар от них не получало.

Таким образом, должностные лица ООО «Фортренд», злоупотребляя своим служебным положением, действуя умышленно в собственных корыстных интересах, внесли в налоговую декларацию по НДС и дополнение № 5 к декларации за период с 01.09.09 по 31.12.09 заведомо ложные сведения о хозяйственных операциях по приобретению товаров (работ, услуг) у ООО «Межгоспбуд», которые в последствии подали в Новомосковскую ОГНИ, чем незаконно завысили налоговый кредит предприятия по НДС на сумму 786 850,67 грн., что привело к занижению уплаты предприятием налога на добавленную стоимость, и причинило тяжкие последствия охраняемым законом интересам государства в виде не поступления в бюджет денежных средств на указанную суму, которая больше чем в 250 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан, что является тяжкими последствиями.

Проведёнными оперативными мероприятиями установлено, что ООО «Фортренд» (ЕГРПОУ 35204271), ЧП «Межгоспбуд» (ЕГРПОУ 36051767), подконтрольны неустановленным следствием лицам, которые оказывают услуги по минимизации налоговых обязательств и обналичиванию денежных средств используя реквизиты и текущие счета подконтрольных им, и специально созданных для прикрытия незаконной деятельности фиктивных предприятий. В ряд этих предприятий входят ООО «Оптимус ЛТД» (ЕГРПОУ 36399097); ЧП «Ремстан И» (ЕГРПОУ 36051772); ЧП «Калина-Н» (ЕГРПОУ 36051751); ООО «Консоль ЛТД» (ЕГРПОУ 35782561); ООО «Монолитбудкомплект» (ЕГРПОУ 35740029); ООО «ППК Альянс» (ЕГРПОУ 35419269); ООО «Промспектр Груп» (ЕГРПОУ 34989732); ЧП «Едванс-Капитал» (ЕГРПОУ 34366164).

Должностные лица и учредители, перечисленных предприятий имеют либо непосредственное отношение к созданию и функционированию конвертационного центра, либо зарегистрировали их на свои имена за материальное вознаграждение.

В ходе досудебного следствия установлено, что офисное помещение, в котором храниться бухгалтерская и налоговая документация, а так же печати и штампы некоторых из указанных предприятий, расположено по адресу: г. Днепропетровск, ул .Фучика, 30, оф. 338.

Изучив предоставленные материалы представления, ознакомившись с материалами уголовного дела № 68109028, выслушав следователя, считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку имеются достаточные основания полагать, что по адресу: ул. Фучика, 30, оф. 338 в г. Днепропетровске находиться офисное в котором могут находиться предметы, документы, печати, оргтехника, черновые записи, имеющие значение для установления истины по делу и действительно для способствования установления истины по делу и обеспечения надлежащих источников доказательств, обеспечения возможности возмещения ущерба, необходимо провести обыск, а значит проведение обыска вызвано объективной необходимостью.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст.ст. 14-1, 177 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести обыск офисного помещения, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Фучика, 30, оф. 338.

Копию постановления направить прокурору Самарского района г. Днепропетровска.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья К.С. Маштак