Постанова № 11852476, 26.10.2010, Центрально-Міський районний суд м. Макіївки

П О С Т А Н О В А

м. Макіївка „21” жовтня 2010 року

Суддя Центрально-Міського районного суду м. Макіївки Донецької області Мироненко В.В., розглянувши подання про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в Головному управлінні Державного казначейства в Донецькій області Управлінні Державного казначейства у м. Торезі (МФО 834016),-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ПМ Макіївської ОДПІ підполковник податкової міліції Ларін М.О. звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в Головному управлінні Державного казначейства в Донецькій області Управлінні Державного казначейства у м. Торезі (МФО 834016), мотивуючи тим, що у провадженні СВ ПМ Макіївської ОДПІ знаходиться кримінальна справа 122-4664, порушена стосовно посадових осіб ДП „Торезантрацит”, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212-1 КК України.

В поданні зазначено, що посадові особи ДП „Торезантрацит” (ЄДРПОУ 32366906), зареєстрованого рішенням ісполкома Торезської міської Ради №126412000000000010 від 29.04.2003р. згідно наказа Міністерства палева та енергетики України від 07.03.2003 під № 120 за юридичною адресою: Донецька область, м.Торез, вул. Енгельса,б.88, діючого на підставі Статуту, знаходячись на обліку в Управлінні пенсійного фонду України в м.Торезі з 28.05.2003р. за реєстраційним номером 05-52-01-0924, в порушення абз.3 ч.12 ст.20 Закону України від 09.07.2003 № 1058-1У «Про загальнообовязкове державне пенсійне страхування», п.5.1.4-5.1.6 ст. 5 Інструкції № 21-1 від 19.12.2003 „Про порядок нарахування та сплати страховниками і застрахованими особами внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування, діючи умисно, в період з 01.06.2007р. по 31.12.2007р., ухилилися від сплати страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування в ПФУ, шляхом порушення порядку черзі використання грошових коштів на цілі, не повязані з сплатою платежів по внескам на загальнообовязкове державне пенсійне страхування, сплата яких виконується в першу чергу та має приорітет перед усіма іншими зобов'язаннями, крім зобов'язань відносно виплати заробітної плати.

Так, за період часу з 01.06.2007р. по 31.12.2007р. на поточні рахунки та касу ДП «Торезантрацит» надійшло грошових коштів в сумі 244585980,93грн., з яких на виплату заробітної плати було використано 46864964,91грн., виплачено страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування 17999747,59грн. Однак, в порушення першочерговості (приорітета) погашення зобов'язань перед ПФУ по відношенню до інших зобов'язань, крім зобов'язань відносно виплати заробітної плати, при наявності коштів, вони були використані на сплату орендної плати в сумі 2138600грн., чим ухилилися від сплати страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування, що призвело до їх фактичного ненадходження в Пенсійний Фонд України в сумі 2138 600грн., що в 5000 та більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

04.08.2010р. по кримінальній справі була призначена судово-бухгалтерська експертиза, проведення якої доручено НДЕКЦ ГУ МВС в Донецькій області.

20.10.2010р. до СВ ПМ Макіївської ОДПІ надійшло клопотання №145 від експерта НДЕКЦ ГУ МВС в Донецькій області про необхідність надання банківських виписок щодо руху грошових засобів по рахунках ДП «Торезантрацит», за період з 01.06.2007р. по 28.01.2008р., з обов'язковою нумерацією сторінок із зазначенням загальної їх кількості (із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, оборотів, сальдо на початок та кінець періоду, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перераховували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО, номера рахунків контрагентів, з якими проведені операції, на паперовому та магнітному носіях).

У поданні ставиться питання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в Головному управлінні Державного казначейства в Донецькій області Управлінні Державного казначейства у м. Торезі (МФО 834016) банківських виписок щодо руху грошових коштів по поточному рахунку № 37315019002353 ДП «Торезантрацит», за період з 01.06.2007р. по 28.01.2008р., з обов'язковою нумерацією сторінок із зазначенням загальної їх кількості (із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, оборотів, сальдо на початок та кінець періоду, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перераховували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО, номера рахунків контрагентів, з якими проведені операції, на паперовому та магнітному носіях), у звязку з тим, що ці відомості мають суттєве значення для встановлення істини по справі. При цьому іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю та отримати документи, що мають доказове значення по справі, неможливо.

Суд, дослідивши матеріали кримінальної справи, вважає, що подання старшого слідчого СВ ПМ Макіївської ОДПІ Ларіна М.О. про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в Головному управлінні Державного казначейства в Донецькій області Управлінні Державного казначейства у м. Торезі (МФО 834016) по клієнту ДП „Торезантрацит” (ЄДРПОУ 32366906) підлягає задоволенню, у звязку з тим, що документи, які необхідно вилучити в банківській установі відображують реальні розрахунки по операціях, що проводяться ДП „Торезантрацит” (ЄДРПОУ 32366906), мають суттєве значення для виявлення обставин злочину, встановлення істини по справі.

З матеріалів справи вбачається, що в період встановлених порушень пенсійного законодавства ДП „Торезантрацит” (ЄДРПОУ 32366906) використовувався поточний рахунок № 37315019002353, який знаходиться в Головному управлінні Державного казначейства в Донецькій області Управлінні Державного казначейства у м. Торезі (МФО 834016).

Враховуючи, що у службових осіб Головного управління Державного казначейства в Донецькій області Управлінні Державного казначейства у м. Торезі (МФО 834016) є інформація про рух грошових коштів по поточному рахунку № 37315019002353, ДП „Торезантрацит” (ЄДРПОУ 32366906) на паперовому та електронному (магнітному) носіях, які мають суттєве значення для встановлення істини по справі, та вказана інформація являє банківську таємницю, керуючись ст. 178 України, суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Надати дозвіл на проведення виїмки у службових осіб в Головному управлінні Державного казначейства в Донецькій області Управлінні Державного казначейства у м. Торезі (МФО 834016) документів, що містять банківську таємницю за період з 01.06.2007р. по 28.01.2008р., а саме:

- банківських виписок, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображають надходження та списання, за період з 01.06.2007р. по 28.01.2008р, грошових коштів по поточному рахунку № 37315019002353, який належить ДП „Торезантрацит” (ЕДРПОУ 32366906), з обов'язковою нумерацією сторінок із зазначенням загальної їх кількості (із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, оборотів, сальдо на початок та кінець періоду, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перераховували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО, номера рахунків контрагентів, з якими проведені операції, на паперовому та магнітному носіях), в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії документів, що підтверджують вилучення оригіналів.

2. Проведення виїмки доручити співробітникам ВПМ ДПІ в м. Торезі .

Суддя В. В. Мироненко