Ухвала суду № 116923810, 09.11.2023, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/38916/23

Провадження № 1-кс/761/25241/2023

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 листопада 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в :

детектив Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 72022000420000071 від 27.09.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, в якому просив: надати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , або за місцем фактичного місцезнаходження банківської установи.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що головним підрозділомдетективів Бюроекономічної безпекиУкраїни,здійснюється досудоверозслідування укримінальному провадженні,внесеному доЄдиного реєструдосудових розслідувань,№ 72022000420000071 від 27.09.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва забезпечується Офісом Генерального прокурора.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за попередньою змовою групою осіб з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), використовуючи ряд інших суб`єктів господарської діяльності під час виконання робіт по облаштуванню дренажної системи вчинили привласнення бюджетних коштів в сумі 4 324 757,88 грн.

Факт привласнення бюджетних коштів в особливо великих розмірах вищевказаними службовими особами підтверджується в тому числі аналітичним продуктом № 74 від 10.08.2022.

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що 06.08.2020 ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в електронній системі закупівель оголошено про проведення відкритих торгів на проведення робіт: «Реконструкція та технічне переоснащення полігону ІНФОРМАЦІЯ_5 в с. Підгірці Обухівського району Київської області Рекультивація ділянки № 1» (Код ДК 021:2015 45000000-7 «Будівельні роботи та поточний ремонт»).

Відповідно до протоколу від 29.10.2020 засідання тендерного комітету ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », переможцем вищезазначеної закупівлі визначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

12.11.2020 ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі Голови правління ОСОБА_5 за результатами проведення тендерних закупівель заключено договір № 12/11-20Б щодо придбання в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » робіт з реконструкції та технічного переоснащення полігону ІНФОРМАЦІЯ_5 в с. Підгірці Обухівського району Київської області Рекультивація ділянки № 1 на загальну суму 353314047,00 грн. (в т.ч. 58885674,50 ПДВ).

Відповідно до умов вказаного договору, кінцевим терміном поставки товару було 31.10.2022 року.

В ході аналізу реєстру виданих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що в період з 01.06.2021 по 31.12.2021 підприємством було зареєстровано 40 податкових накладних в адресу ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо виконання робіт з реконструкції та технічного переоснащення полігону ІНФОРМАЦІЯ_5 в с. Підгірці Обухівського району Київської області Рекультивація ділянки № 1 на загальну суму 196618127,70 грн. (в т.ч. 32769687,95 грн. ПДВ).

Крім того, згідно зведеного кошторисного розрахунку вартості об`єкта будівництва до договору № 12/11-20Б в главі 2 об`єкти основного призначення розрахунок дренажної системи становить 18130050,56 грн. (зі змінами 18428383,61 грн. відповідно до додаткової угоди № 3/21 від 13.10.2021).

Проведеним аналізам реєстру отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що 19.07.2021 задекларувало придбання робіт по облаштуванню дренажної системи на об`єкті полігон ТПВ № 5 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на загальну суму 4324757,88 грн. (в т.ч. 720792,98 грн. ПДВ).

Згідно відомостей інформаційно-аналітичних систем ДПС України, одноособовим засновником, керівником та бухгалтером підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ).

Відповідно до поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період 2021 року відомостей за формою 20-ОПП, службовими особами вказаного СГД задекларовано використання на умовах оренди 2-х офісних приміщень, 1 складського приміщення та 13-ти автомобілей.

Крім того, проведеними заходами встановлено, що рішенням ІНФОРМАЦІЯ_6 в Єдиному реєстрі податкових накладних ІНФОРМАЦІЯ_7 від 08.12.2021 № 36815, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » включено до переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості, відповідно до пункту 8 Порядку зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 № 1165.

За результатами аналізу податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено, що в період 01.07.2021-31.07.2021 службовими особами вказаного підприємства задекларовано операції з придбання ТМЦ з номенклатурою «фурнітура в асортименті, паливо моторне, напівпричіп, металопластикові конструкції, машина куто-шліфувальна, меблі для сидіння та інші» в суб`єктів господарської діяльності, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

Крім цього, відсутність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в період 01.07.2021-31.07.2021 господарських операцій з придбання ТМЦ (труби, муфти), необхідних для виконання робіт по облаштуванню дренажної системи, може свідчити про використання реквізитів вказаного підприємства для завищення цін та створення документальної видимості виконання робіт зазначеної категорії, які ймовірно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » фактично не виконувались.

Вищевикладене свідчить про привласнення та розтрату бюджетних коштів службовими особами ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на суму 4324757,88 грн. шляхом здійснення операцій з придбання по ланцюгу постачання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) робіт по облаштуванню дренажної системи та подальшого включення їх вартості до кошторисів виконаних робіт по договору підряду № 12/11-20Б від 12.11.2020.

Крім цього, в ході здійснення досудового розслідування встановлено, що фінансові операції щодо надання послуг з реконструкції та технічного переоснащення полігону ІНФОРМАЦІЯ_5 в АДРЕСА_2 » здійснювались по ланцюгу ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за допомогою відповідних розрахункових рахунків вищевказаних суб`єктів господарської діяльності у відповідних банківських установах.

Вказані фінансового-господарські операції є ризиковими та спрямовані на привласнення бюджетних коштів. Дані обставини підлягають доказуванню в ході здійснення досудового розслідування.

Згідно облікових та реєстраційних даних з Інформаційно-телекомунікаційної системи «Податковий блок», вищевказані юридичні особи мали/мають відкриті банківські рахунки в тому числі у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) (адреса: АДРЕСА_3 ), а саме наступні розрахункові рахунки:

- ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 .

З метою встановлення фактичного обігу коштів по рахункам, у тому числі з метою встановлення походження коштів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходяться у володінні банківської установи.

Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не з`явився, разом з тим через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі з підстав зазначених у ньому.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів до яких надається доступ, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 72022000420000071, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до п.6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 72022000420000071, слідчий суддя вважає, що детективом доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п.2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Разом з тим детективом не доведено необхідності вилучення всіх зазначених в клопотанні документів, а тому слідчий суддя дійшла до висновку, що надання тимчасового доступу до інформації щодо руху грошових коштів, з урахуванням дати відкриття рахунку, буде достатнім для досягнення мети вказаного тимчасового доступу.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 72022000420000071, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати детективуГоловного підрозділудетективів Бюроекономічної безпекиУкраїни ОСОБА_3 ,а такожслідчим групислідчих укримінальному провадженні№ 72022000420000071 детективам Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 та іншим детективам/слідчим групи детективів/слідчих, які уповноважені проводити досудове розслідування на день здійснення заходу забезпечення кримінального провадження, тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , або за місцем фактичного місцезнаходження банківської установи та які стосуються обслуговування розрахункових рахунків наступних суб`єктів господарської діяльності:

- ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 ,

зокрема до наступних документів із наданням дозволу на вилучення їх завірених належним чином копій (в паперовому та електронному вигляді) за період з 01.11.2020 по 31.10.2022, а саме:

- відомості щодо надходження та списання коштів (про рух коштів) по вищевказаним розрахунковим рахунками вище перелічених суб`єктів господарської діяльності, в тому числі транзитні та по SWIFT-переказам, у формі таблиці у форматі xlsx (Microsoft Excel, розміром до 1 млн. записів) або csv (текстовий файл у вигляді значень, відокремлених комою у кодуванні UTF-8 або Windows-1251) на оптичному або іншому переносному носії електронних даних (із зазначенням призначення платежу, вхідних та вихідних залишків, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, РНОКПП, ПІБ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу, дати, суми та валюти платежу, номеру платіжного документу, типу платежу) із документальними матеріалами, що стали підставами для ініціювання транзакції, а також про операції з відкриттям рахунків;

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1