Постанова № 11607809, 14.09.2010, Солонянський районний суд Дніпропетровської області

Справа №4-104/10

П О С Т А Н О В А

14 вересня 2010 року СУДДЯ СОЛОНЯНСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ СЛОКВЕНКО Г.П.,

розглянувши подання слідчого прокуратури Солонянського района Дніпропетровської області Лисенко Є.В., погоджене з прокурором Солонянського району про проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю в ВАТ ВТБ БАНК в м.Києві,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий прокуратури Солонянського района Дніпропетровської області звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором Солонянського району про проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю в ВАТ ВТБ БАНК в м.Києві.

В обґрунтування подання посилається на те, що 23.07.2010 року прокурором Солонянського району Дніпропетровської області порушена кримінальна справа №16109017 за фактом зловживання службовим становищем, що заподіяло тяжкі наслідки та службового підроблення службовими особами виробничо-комерційного підприємства "Опікун", за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України.

У ході досудового слідства встановлено що, службові особи ВКП «Опікун» склали та надали до ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська декларації з податку на додану вартість з додатком №5 "Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів" за період з червня 2009 року по лютий 2010 року, в яких відобразили відомості про придбання у ПП «Фірма «Аверз», товарів на загальну суму 1260 097 грн., в т.ч. ПДВ на суму 210 016 грн.

Фактично ВКП «Опікун» в зазначений період часу господарських відносин з ПП «Фірма «Аверз» не мало, від вказаного субєкта господарювання товарів не одержувало.

Таким чином, службові особи ВКП «Опікун», зловживаючи службовим становищем, діючи умисно, з корисливих мотивів, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 "Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів" за період з червня 2009 року по лютий 2010 року, завідомо неправдиві відомості про придбання товарів у ПП «Фірма «Аверз» на загальну суму 1260 097 грн., в т.ч. ПДВ на суму 210 016 грн., що заподіяло тяжкі наслідку у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на загальну суму 210 016 грн.

Згідно картки платника податків отриманої в АІС «Податки» ДПА Дніпропетровської області, єдиним засновником ВКП «Опікун» є Благодійний фонд «Наші діти». В свої діяльності Благодійний фонд «Наші діти» використовує наступні банківські рахунки:

- рахунок №260000200687111 відкритий в ВАТ ВТБ БАНК в м.Києві (МФО 321767)

- рахунок №260090100687111 відкритий в ВАТ ВТБ БАНК в м.Києві (МФО 321767)

Згідно зі ст. 10 Закону України № 1576-ХІІ від 19 вересня 1991 року "Про господарські товариства" дивіденди - це частка прибутку, яка розподіляється між засновниками (власниками) пропорційно внеску до статутного фонду товариства кожного з учасників. Виплата дивідендів здійснюється після проведення зборів засновників, на яких приймається рішення про виплату частки прибутку (дивідендів) засновникам, рішення має бути зафіксовано протоколом зборів засновників.

Право на отримання частки прибутку (дивідендів) мають особи, які є учасниками товариства на початок строку виплати дивідендів. Строк і порядок розподілу прибутку і виплати дивідендів регулюються ст. 37 Закону України № 1576-ХІІ від 19 вересня 1991 року "Про господарські товариства" та мають передбачатися статутом господарського товариства.

На підставі викладеного, слідчий просить дозволити провести виїмку документів, які мають значення для справи і містять банківську тайну, а саме, відомостей, що відображають рух грошових коштів по банківським рахункам №26061121500001, №26000121500051, №26001121500061, №26005121500001, які належать приватному підприємству Благодійний фонд «Наші діти» (код ЄДРПОУ 25540602), за період з моменту відкриття вказаних рахунків по теперішній час, із зазначенням контрагентів та призначенням платежу.

Вивчивши матеріали справи вважаю, що подання є обґрунтованим та таким що підлягає задоволенню, оскільки є підстави вважати, що у ВАТ ВТБ БАНК в м.Києві можуть находитись документи, які мають значення для справи, а проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю, можливо лише на підставі постанови судді.

На підставі викладеного, керуючись ст.178 КПК Укра їни, ст.62 Закону України “Про банки та банківську діяльність” -

П О С Т А Н О В И В :

Провести виїмку у ВАТ ВТБ БАНК в м.Києві (МФО 321767), відомостей, що відображають рух грошових коштів по банківським рахункам №260000200687111 та №260090100687111, які належать приватному підприємству Благодійний фонд «Наші діти» (код ЄДРПОУ 25540602), за період з моменту відкриття вказаних рахунків по теперішній час, із зазначенням контрагентів та призначенням платежу.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: