Ухвала суду № 115780545, 18.12.2023, Покровський міськрайонний суд Донецької області (до 25.04.2025 - Красноармійський міськрайонний суд Донецької області)

Провадження № 1-кс/235/1039/23

Єдиний унікальний номер 235/1221/23

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 грудня 2023 року м. Покровськ

Слідча суддя Красноармійського міськрайонного суду Донецької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчої ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчогов ОВСвідділу розслідуваннязлочинів усфері господарськоїта службовоїдіяльності слідчогоуправління Головногоуправління Національноїполіції вДонецькій області ОСОБА_4 ,яке погодженоз прокуроромМаріупольськоїспеціалізованої прокуратури ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №62021050030000241 від 09.07.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209 КК України, -

ВСТАНОВИЛА:

07.12.2023 року до Красноармійського міського суду Донецької області звернувся старший слідчийв ОВСвідділу розслідуваннязлочинів усфері господарськоїта службовоїдіяльності слідчогоуправління Головногоуправління Національноїполіції вДонецькій області ОСОБА_4 з клопотанням,яке погодженоз прокуроромМаріупольськоїспеціалізованої прокуратури ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №62021050030000241 від 09.07.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209 КК України, в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №42018051100000318 від 02.10.2018, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та підтримання публічного обвинувачення ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1

Слідча ОСОБА_3 в судовому засіданні підтримала клопотання, просила його задовольнити.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по цих матеріалах, вважаю, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з таких підстав.

Як вбачається з клопотання та доданих до нього документів, службові особи ПП « ОСОБА_6 », використовуючи підконтрольні їм суб`єкти господарської діяльності та їх службових осіб, легалізували бюджетні кошти, отримані в рамках виконання договорів підряду.

В ході вивчення висновків аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_3 від 18.06.2021 за №15024/5/10-36-08-01, №38/10-36-08-01-11/40186902 господарської діяльності ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та/або іншими правопорушеннями за період з 2018 по 2019 рр. встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_6 » та ІНФОРМАЦІЯ_4 уклали типові договори з виконання робіт по об`єкту «Будівництво будівлі казарми поліпшеного планування № НОМЕР_2 ОМБ ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », м. Маріуполь» за договорами: №130/2018/130 від 07.06.2018, №131/2018/131 від 07.06.2018, №132/2018/132 від 07.06.2018, №133/2018/133 від 07.06.2018. Згідно з інформації, яка міститься на сайті пошуково-аналітичної системи 007, встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) перераховано на розрахункові рахунки ПП « ОСОБА_6 » грошові кошти за роботи по об`єкту «Будівництво будівлі казарми поліпшеного планування № НОМЕР_2 ОМБ ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », м. Маріуполь» на загальну суму 32 099 724, 24 грн. Подальшим аналізом встановлено, що у період часу з 2018 по 2019 рр.

ПП « ОСОБА_6 » здійснено закупівлю будівельних матеріалів у

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на загальну суму 27 986 380, 71 грн. В свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » відображає придбання будівельних матеріалів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », у яких номенклатура придбаного та реалізованого товару не співпадає, що вказує на підміну товарних позицій. Вищевказане свідчить про те, що фактична поставка товарів на суму 6 442 643, 9 грн. не відбулася, а була лише документально оформлена. Окрім вищезазначених, до вчинення вказаного протиправного діяння причетні такі суб`єкти господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, одним із засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » є ОСОБА_7 , який одночасно є засновником ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із більшою часткою засновника. ОСОБА_7 , діючи як засновник ПП « ОСОБА_6 », укладав із ІНФОРМАЦІЯ_13 типові договори з виконання робіт по об`єкту «Будівництво будівлі казарми поліпшеного планування № НОМЕР_2 ОМБ ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », м. Маріуполь» за договорами: №130/2018/130 від 07.06.2018, №131/2018/131 від 07.06.2018, №132/2018/132 від 07.06.2018, №133/2018/133 від 07.06.2018. Згідно з інформації, яка міститься на сайті пошуково-аналітичної системи 007, встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) перераховано на розрахункові рахунки ПП « ОСОБА_6 » грошові кошти за роботи по об`єкту «Будівництво будівлі казарми поліпшеного планування № НОМЕР_2 ОМБ ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », м. Маріуполь» на загальну суму 32 099 724, 24 грн., які є державними коштами. У подальшому, з метою заволодіння та легалізації вказаних коштів, ОСОБА_7 укладав фіктивні договори із юридичними особами, у яких особисто був керівником/засновником (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 )), або ж із юридичними особами, які створювалися та функціонували лише з метою формального проведення через них грошових (бюджетних) коштів ПП « ОСОБА_6 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 )), засновниками/керівниками у яких є підставні особи.

Також, згідно проведеного аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_3 про результати фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » щодо ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2018 по 31.12.2019, було встановлено, що підприємство-субпідрядник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) документально оформлено з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та нібито придбало послуги з будівництва казарм на загальну суму 1535 000,00 грн. (які в подальшому були реалізовані генпідряднику ПП « ОСОБА_6 »). Однак згідно звітів про нарахування єдиного внеску за період взаємовідносин середньооблікова кількість працівників на підприємстві становила 1 особа. У ході аналітичного дослідження взаємовідносин по підприємствам: ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) не можливо підтвердити надання послуг з будівництва казарм, документальне оформлення яких оформлено на адресу ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на суму 1 535 000,00 грн., та які в свою чергу надавались на адресу замовника ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) для проведення виплат коштів з бюджету ІНФОРМАЦІЯ_14 .

Під час досудового розслідування встановлені особи, які є службовими особами вищезазначених суб`єктів господарської діяльності, або особами, на розрахункові рахунки яких надходили грошові кошти юридичних осіб, для подальшого їх переведення у готівку, якими є зокрема: ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_7 ( НОМЕР_9 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_15 ).

У ході виконання доручення слідчого, оперативним підрозділом у результаті аналізу інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, було встановлено ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_15 ), якою з 2018 року по теперішній час було придбано трикімнатну квартиру; процес оформлення вказаної квартири здійснювала нотаріус ОСОБА_15 , яка здійснювала всі нотаріальні дії відносно майна ОСОБА_7 (який є засновником ПП « ОСОБА_6 »). Вказана трикімнатна квартира за оперативною інформацією була придбана ОСОБА_7 за готівкові кошти, незаконно отримані під час виконання договорів підряду з будівництва військових казарм, та в подальшому з метою приховання незаконно придбаного майна зареєстрував її на близьку собі особу ОСОБА_16 . Так, у період з 17.04.2019 по 03.09.2019 ОСОБА_16 отримувала на свій особистий банківський рахунок (№ НОМЕР_16 ), відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », грошові кошти з банківського рахунку ПП « ОСОБА_6 » на загальну суму понад 691000 грн., що було встановлено під час проведення аналізу банківських рахунків ПП « ОСОБА_6 ».

У ході виконання доручення слідчого, оперативним підрозділом у результаті аналізу інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, було встановлено, що ОСОБА_9 , яка була директором ПП « ОСОБА_6 », у 2018 році придбала однокімнатну квартиру; окрім цього, ОСОБА_9 , з метою приховання незаконно придбаного майна під час зайняття нею посади директора ПП « ОСОБА_6 »,за готівкові кошти, отримані злочинним шляхом, придбала та оформила на свою матір ОСОБА_13 однокімнатну квартиру та трикімнатну квартиру, процес оформлення яких здійснювався нотаріусом ОСОБА_15 . Окрім того, ОСОБА_13 в свою чергу мала частку в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та була посадовою особою вказаного підприємства у 2019 році.

У ході виконання доручення слідчого, оперативним підрозділом у результаті аналізу інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, було встановлено, що ОСОБА_7 , який є одним із засновників або має частку в статутному капіталі, або представляє за довіреністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_6 », у період з 2018 по 2023 рік придбав 4 легкові автомобілі преміям класу,двокімнатну квартиру, житловий будинок, гараж, дві земельні ділянки. Вищеперелічене майно було оформлено ОСОБА_7 на свою матір ОСОБА_17 .

У ході виконання доручення слідчого, оперативним підрозділом було здійснено моніторинг історії транспортних засобів по Національній автоматизованій інформаційній системі « ІНФОРМАЦІЯ_16 » МВС України та було встановлено, що ОСОБА_12 , яка була директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », у період з 2018 по 2023 рік придбала два легкових автомобілі.

У матеріалах кримінального провадження мається протокол огляду документів від 15.08.2023, складений слідчим, відповідно до якого під час огляду сайту з відкритою інформацією про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) відбувалися зміни посадових осіб; керівниками вищевказаного товариства відповідно були ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_12 . У період часу з 2018 по 2019 роки керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » був ОСОБА_10 . Так, у вказаний період часу, під час керівництва ОСОБА_10 на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 ») надходили грошові кошти з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »), за операції, які у подальшому відповідно до висновку аналітичного дослідження були визнані як безтоварні.

02.11.2023 слідчим у кримінальному провадженні призначено судово економічну експертизу, проведення якої доручено експертам Донецького відділення Національного наукового центру « ІНФОРМАЦІЯ_18 ».

Так, слідчому надійшло клопотання про надання додаткових матеріалів та уточнення питань необхідних для проведення судово економічної експертизи, відповідно до якого для проведення судово економічної експертизи необхідно надати експерту оригінали або належним чином завірені копії документів щодо господарських операцій з взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

Таким чином, для проведення судово економічної експертизи, результати якої можуть вказати на причетність вищезазначених осіб до вчинення кримінального правопорушення та обставини його вчинення, та бути використані як доказ у кримінальному провадженні, необхідно отримати оригінали або належним чином завірені копії наступних документів:

-Договір №130/2018/130 від 07.06.2018;

-Договір №131/2018/131 від 07.06.2018;

-Договір №132/2018/132 від 07.06.2018;

-Договір №133/2018/133 від 07.06.2018;

-первинні бухгалтерські документи (видаткові накладні, прибуткові накладні, платіжні доручення) щодо господарських операцій вищевказаних суб`єктів господарської діяльності;

-бухгалтерські регістри, які відображають господарські операції з взаємовідносин між вищевказаними суб`єктами господарської діяльності;

-інші документи, що мають суттєве значення під час проведення дослідження.

До інших документів, що мають значення під час проведення дослідження, відносяться договори, укладені між ІНФОРМАЦІЯ_13 та ПП « ОСОБА_6 », договори, укладені між ПП « ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », а саме Договір підряду №127/2018/127 від 07.06.2018, Договір підряду №128/2018/128 від 07.06.2018, Договір підряду №235/2018/235 від 27.07.2018, Договір підряду №129/2018/129 від 07.06.2018, Договір підряду №Б-1 від 19.06.2018, Договір підряду №Б-2 від 30.07.2018, Договір підряду №Б-3 від 10.06.2018, Договір підряду №Б-4 від 19.06.2018; довідки про вартість виконаних робіт та витрати; акти приймання виконаних робіт; розрахунки загальновиробничих витрат до актів КБ 2в; платіжні доручення; рахунки на сплату; додаткові угоди до вказаних договорів.

Про доступ до зазначеної інформації слідчий просить суд.

Зазначені документи та відомості були отримані під час слідчих (розшукових) та негласних слідчих (розшукових) дій та містяться у матеріалах кримінального провадження №42018051100000318 від 02.10.2018, за підозрою ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України. Матеріали кримінального провадження №42018051100000318 від 02.10.2018 зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 та підтримання публічного обвинувачення ІНФОРМАЦІЯ_2 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того, в рамках кримінального провадження №42018051100000318 від 02.10.2018 під час проведення обшуків, тимчасових доступів до речей і документів, було вилучено оригінали первинної, бухгалтерської документації, оригінали договорів з додатками, додаткових угод до них, довідок, актів, розрахунків, платіжних доручень та іншої документації, необхідної для доведення обставин вчиненого кримінального правопорушення, а також, документи, які містять відомості про осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення; матеріальні носії інформації з відомостями в електронному вигляді.

Таким чином, інформація, яка міститься у вищевказаних документах, та самі документи (їх належним чином зняті та завірені копії) необхідні для проведення подальшого досудового розслідування у рамках даного кримінального провадження, призначення, проведення та отримання висновку судових економічних експертиз, встановлення кола осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення, та додаткових відомостей про них, отримання у будь якому вигляді даних, які стануть доказами вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України.

Отримати зазначені матеріали з інших джерел не є можливим, оскільки у кримінальному провадженні №42018051100000318 від 02.10.2018 вилучалися оригінали документів, які існують в єдиному екземплярі, або вилучалися у всіх володільців таких документів.

Вказана інформація відноситься до охоронюваної законом таємниці, не відноситься до документів до яких згідно ст. 161 КПК України, заборонено доступ. Отримання доступу до вказаної інформації, згідно ст.159 КПК України, можливо лише на підставі відповідної ухвали слідчого судді.

Згідно ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до частини 5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до частини 6 цієї статті слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги те, що для повного, об`єктивного та всебічного досудового розслідування даного кримінального провадження мають значення належним чином завірені копії матеріалів кримінального провадження №42018051100000318 від 02.10.2018, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та підтримання публічного обвинувачення ІНФОРМАЦІЯ_2 , оскільки мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні №62021050030000241 від 09.07.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209 КК України, а саме необхідні для проведення судово- економічної експертизи, результати якої можуть вказати на причетність вищезазначених осіб до вчинення кримінального правопорушення та обставини його вчинення, та бути використані як доказ у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами отримати дану інформацію, вважаю за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів, у формі, що передбачена ч.1 ст.159 КПК України, яка полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості тимчасово вилучити належним чином завірені копії матеріалів кримінального провадження №42018051100000318 від 02.10.2018р, а саме: Договір №130/2018/130 від 07.06.2018; Договір №131/2018/131 від 07.06.2018; Договір №132/2018/132 від 07.06.2018; Договір №133/2018/133 від 07.06.2018; первинні бухгалтерські документи (видаткові накладні, прибуткові накладні, платіжні доручення) щодо господарських операцій вищевказаних суб`єктів господарської діяльності; бухгалтерські регістри, які відображають господарські операції з взаємовідносин між вищевказаними суб`єктами господарської діяльності.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити слід відмовити, оскільки вимоги щодо отримання доступу до інших документів, що мають суттєве значення під час проведення дослідження не конкретні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159-166, 309, 372 КПК України, слідча суддя

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчогов ОВСвідділу розслідуваннязлочинів усфері господарськоїта службовоїдіяльності слідчогоуправління Головногоуправління Національноїполіції вДонецькій області ОСОБА_4 ,яке погодженоз прокуроромМаріупольськоїспеціалізованої прокуратури ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №№42018051100000318 від 02.10.2018, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та підтримання публічного обвинувачення Спеціалізованої прокуратури у сфері оборони східного регіону, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №62021050030000241 від 09.07.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209 КК України, - задовольнити частково.

Надати дозвіл заступнику начальника ІНФОРМАЦІЯ_19 майору поліції ОСОБА_18 , а також слідчим відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Донецькій області, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №62021050030000241 від 09.07.2021, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_4 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 ; а також прокурорам, які входять до групи прокурорів у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №62021050030000241 від 09.07.2021: ОСОБА_5 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій матеріалів кримінального провадження №42018051100000318 від 02.10.2018, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та підтримання публічного обвинувачення ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-Договір №130/2018/130 від 07.06.2018;

-Договір №131/2018/131 від 07.06.2018;

-Договір №132/2018/132 від 07.06.2018;

-Договір №133/2018/133 від 07.06.2018;

-первинні бухгалтерські документи (видаткові накладні, прибуткові накладні, платіжні доручення) щодо господарських операцій вищевказаних суб`єктів господарської діяльності;

-бухгалтерські регістри, які відображають господарські операції з взаємовідносин між вищевказаними суб`єктами господарської діяльності.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Строк дії ухвали встановити два місяці з дня постановлення ухвали, тобто до 18.02.2024 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя ОСОБА_1