Постанова № 11555316, 06.10.2010, Крюківський районний суд м. Кременчука

Справа № 4-311/2010 р.

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 жовтня 2010 року суддя Крюківського районного суду м.Кременчука Полтавської області ДЯДЕЧКО І.І., при секретарі Монт А.Ю., за участю прокурора Лазоренка О.В., розглянувши подання ст.слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ Щіпець А.Г. про проведення обшуку за місцезнаходженням товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Українські крохмалі»,

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся ст.слідчий СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ Щіпець А.Г. з поданням, де просить надати дозвіл на проведення обшуку за місцезнаходженням ТОВ ТД «Українські крохмалі» за адресою: м. Кременчук, вул.Красіна, буд.3 з метою виявлення речових доказів по справі та інших предметів, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Подання у встановленому законом порядку погоджене з прокурором.

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, який под ання підтримав, вивчивши матеріали кримінальної справи, оперативного працівника, приходить до висновку, що подання законне і обґрунтоване та підлягає задоволенню з наступних підстав:

Так, судом встановлено, що постановою ст.слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ Щіпець А.Г. від 4 жовтня 2010 року порушено кримінальну справу відносно директора ТОВ ТД «Українські крохмалі» ОСОБА_3 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставами для порушення кримінальної справи стали наступні дані, які вказували на наявність ознак злочину. Так, с півробітниками Кременчуцької ОДПІ з 06.04.2010 року по 26.04.2010 року була проведена планова виїзна документальна перевірка фінансово-господарської діяльності з питань дотримання ТОВ ТД «Українські крохмалі» вимог податкового законодавства за період з 01.01.2009 року по 31.12.2009 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2009 року по 31.12.2009року. Встановлено, що ТОВ ТД «Українські крохмалі» в 2009 році мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, діяльність яких була спрямована на здійснення операцій, повязаних з наданням податкової вигоди для третіх осіб: з ПП «Кремліс» на суму 1 908 875 грн., в т.ч. ПДВ - 318 146 грн.; МПП «Шквал» на суму 1 294 243 грн., в т.ч. ПДВ - 215 707 грн.; ТОВ «НВФ Циклон 7» на суму 1 864 500 грн., в т.ч. ПДВ - 310 750 грн.; ПП ВКФ «Світлоедельвейс» на суму 852 608 грн., в т.ч. ПДВ - 142 101 грн. За даними органу досудового слідства, контрагенти вказаних підприємств, що направляли фінансово-грошові потоки, працювали в одному сегменті ринку. Фактично ж, враховуючи відсутність необхідних умов для досягнення результатів відповідної господарської діяльності, трудових ресурсів, основних фондів, складських приміщень, транспортних засобів, вказані підприємства фінансово-господарською діяльністю не займалися. Згідно з актом № 1796/23-209/32686962 від 29.04.2010 року встановлені порушення п.5.1 п.п.5.2.1 п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» та п.п.7.2.3 п.7.2 п.п.7.4.1 п.7.4.4 п 7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», а саме заниження підприємством податку на прибуток на суму 1 233 381 грн., податку на додану вартість у сумі 986 704 грн., а всього ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 220 085 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

В ході проведення планової документальної перевірки ТОВ ТД «Українські крохмалі» оригіналів первинних бухгалтерських документів перевіряючим надано не було, що підтверджується рапортом ст.оперуповноваженого ВПМ КОДПІ Рудого В.С.

Згідно з довідкою № 16/482 з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України директором ТОВ «Торговий дім «Українські крохмалі» є ОСОБА_3

Згідно з свідоцтвом про державну реєстрацію юридичної особи АОО №126012 товариство з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Українські крохмалі» зареєстровано 26.07.2004 року, місце реєстрації м. Кременчук, вул. Красіна, 3. Місце розташування підприємства за вказаною адресою підтверджується також договором оренди нежилого приміщення № 34 від 6 жовтня 2003 року. Дане приміщення належить на праві власності Міському спортивному технічному клубу «Дніпро», що підтверджується довідкою КП «Кременчуцьке міжміське бюро технічної інвентаризації» № 61/5298 від 01.10.2010 року.

Приймаючи до уваги відомості, отримані в ході проведення дослідчої перевірки, досудового слідства та оперативно-розшукових заходів, суд приходить до висновку, що наявні підстави вважати, що за місцезнаходженням ТОВ ТД «Українські крохмалі» можуть знаходитись речі та цінності, здобуті злочинним шляхом, інші предмети, які мають важливе значення для встановлення істини в справі, а тому приходить до висновку, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання ст.слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ Щіпець А.Г. про проведення обшуку за місцезнаходженням товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Українські крохмалі» задовольнити.

Провести обшук в офісному приміщенні товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Українські крохмалі» за адресою: м. Кременчук, вул. Красіна, 3.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя : І.І.Дядечко