Ухвала суду № 115446276, 23.11.2023, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/43087/23

Провадження № 1-кс/761/27990/2023

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.11.2023рік м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло погоджене з прокурором клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в якому вказано, що ІНФОРМАЦІЯ_2 , за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72022000120000028 від 25.11.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України.

У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2018 по 30.06.2022, діючиумисно на території м. Києва, за результатами проведенняфінансово-господарськихоперацій з придбаннятоварно-матеріальнихцінностейу КВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке у свою чергуздійснилобезтоварніфінансово-господарськіопераціїсформувавши «схемний» податковий кредит з ПДВ за рахунокТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), щопризвело до ухиленнявідсплатиподатків в особливо великих розмірах.

Крім того, службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), діючиумисно шляхом проведенняфінансово-господарськихоперацій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) можливо вчинили привласнення, розтрату майна шляхомзловживанняслужбовим становищем в особливо великих розмірах.

Так, відповідно до висновкуаналітичногопродуктувід30.11.2022 № 9.3/3.3.2/2230-22складеногоаналітиками Департаменту аналізуінформації та управлінняризикими, встановлено, що НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2019 2021 років здійснено ряд закупівель,переможцем якихвизначено КВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме встановлено наявність процедур закупівель, загальна суму яких становить 579833324 грн.

Відповідно до аналітичного продукту встановлено, щоКВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за період з 2020 року по листопад 2022 рокуреалізовано в адресу НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарів та послуг на загальну суму 1360576 тис грн, що складає 87,6% від загального обсягу поставлених КВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » товарів та послуг за відповідний період (1520304 тис грн).

Поряд з цим, за період 2020 року 3 кварталу 2022 року КВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » задекларовано придбання робіт та послуг (у тому числі, пов`язаних з виконанням робіт на об`єктах НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») та товарно матеріальних цінностей у 446 постачальників платників податку на додану вартість у тому числі у Дочірнього підприємства з 100-ою іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), а самепридбання 6 найменувань енергетичного обладнання на загальну суму 24784614 грн (з ПДВ), а саме: «термінали основного захисту ПЛ 330 кВ з передачою сигналу по ІНФОРМАЦІЯ_9 », «термінали захисту автотрансформаторів», «термінали керування та резервного захисту приєднань 330, 110, 35 кВ», «термінали диференціального захисту шин 330, 110 кВ», «термінали системи протиаварійної автоматики 330 кВ», «термінали системи реєстрації аварійних подій 330, 110 кВ».

У подальшому, КВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » реалізовано в адресу НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 6 найменувань енергетичного обладнання, аналогічного за назвою, описом та кодом класифікатора УКТЗЕД раніше придбаногоу Дочірнього підприємства з 100-ою іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Інших податкових накладних щодо постачання аналогічного за назвою, описом та кодом класифікатора УКТЗЕД обладнання КВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом періоду 2020 року вересня 2022 року не реєструвалося.

Таким чином, вартість 6 одиниць промислового обладнання, поставлених КВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в адресу НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зросла з 25551149 грн до 77163737 грн (з ПДВ) у порівнянні з ціною придбання у Дочірнього підприємства з 100-ою іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_8 », а вказані КВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » обсяги постачання зазначених 6 одиниць обладнання збільшилися на 44662749 грн (з 24784614,46 грн до 69447363,61 грн).

Відповідно до матеріалів кримінального провадження танаявних у відкритому доступі каталогізованих матеріалів щодо автоматизованих систем забезпечення та контролю енергопостачання « ІНФОРМАЦІЯ_10 » встановлено, що аналогічні пристрої, придбані КВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та реалізовані НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » призначені для використання у складі систем промислового енергопостачання та не передбачають здійснення споживачем (покупцем) або сторонніми виробниками додаткового комплектування (модифікації), які б могли вплинути на вартісні показники виготовленого виробником «Siemens» обладнання.

Таким чином, службовими особами НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », 100% частки у статутному капіталі якої належить державі, здійснено закупівлю обладнання у суб`єкта підприємницької діяльностіКВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за ціною, яка перевищує ціну придбання цього обладнання у дочірнього підприємства виробника, з яким НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має прямі господарські взаємовідносини, що може свідчити про привласнення коштів підприємства в сумі 44662749 грн.

Крім того, встановлено, що КВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у період 01.01.2018 по 30.06.2022, відображало у податковій та бухгалтерській звітності придбання товарно-матеріальних цінностей у ряду пов`язаних суб`єктів господарювання, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), які могли мати безтоварний характер, що могло призвести до ухилення від сплати податків службовими особами КВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в особливо великих розмірах.

Крім того, відповідно до матеріалів отриманих від оперативних підрозділів встановлено, що у порушення норм чинного законодавства про працю,

42 співробітники ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 одночасно на повну ставку працюють в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (засновник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »).

Відповідно до ст. 102-1 Кодексу законів про працю зазначається, що сумісництвом вважається виконання працівником, крім основної, іншої оплачуваної роботи на умовах трудового договору у вільний від основної роботи час на тому самому або іншому підприємстві, в установі, організації або у роботодавця - фізичної особи.

До 25.11.2022 зазначене питання регулювалося постановою КМУ від 03.04.1993№245, де крім того зазначалося, що окрім працівників, яким законодавчими актами заборонено працювати за сумісництвом, не мають права працювати за сумісництвом також керівники державних підприємств, установ і організацій, їхні заступники, керівники структурних підрозділів (цехів, відділів, лабораторій тощо) та їхні заступники (за винятком наукової, викладацької, медичної і творчої діяльності).

Також, зазначена постанова передбачала, що тривалість роботи за сумісництвом не може перевищувати чотирьох годин на день і повного робочого дня у вихідний день. Загальна тривалість роботи за сумісництвом протягом місяця не повинна перевищувати половини місячної норми робочого часу.

При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 основним підрядником ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в частині розробки програмних продуктів (з жовтня 2020 року освоєно понад 250 млн грн), та залучається без проведення публічних тендерних процедур (на підставі п. 1 ч. 6 ст. 3 Закону України «Про публічні закупівлі»). Взаємовідносини зазначених компаній фіксуються на офіційному сайті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Враховуючи, що наявна інформація свідчить, що вказані особи оформлені на обох підприємствах на повну ставку та відповідно працюють по 8 годин щоденно, є підстави вважати, що частина робіт, до яких залучена підрядна організація виконується власними силами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а нарахування заробітних плат вищевказаним особам здійснюється безпідставно.

Таким чином, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не прибув, але до суду надійшло клопотання стосовно розгляду клопотання за його відсутності, вказавши що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно вимог ч.1 та 2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності з вимогами ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що отримані документи та інформація, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження за № 72022000120000028 від 25.11.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України, як докази у вказаному кримінальному провадженні.

Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст.132, 159 164КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати детективам Бюро економічної безпекиУкраїни ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), а саме:

-статути ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »за період з 01.01.2018 по 30.06.2022;

-штатні розписи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2018 по 30.06.2022;

-протоколи засідання загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2018 по 30.06.2022;

-документи, які були подані для державної реєстрації створення юридичної особи «Укренерго цифрові рішення» разом із відповідними супровідними листами;

-документи щодо працевлаштування на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 осіб: ОСОБА_9 , (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_10 , (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_11 , (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_12 , (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_13 , (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_14 , (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_15 , (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_16 , (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_17 , (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_18 , (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_19 , (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_20 , (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_21 , (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_22 , (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_23 , (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_24 , (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_25 , (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_26 , (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_27 , (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_28 , (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_29 , (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_30 , (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_31 , (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_32 , (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_33 , (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_34 , (РНОКПП НОМЕР_35 ), ОСОБА_35 , (РНОКПП НОМЕР_36 ), ОСОБА_36 , (РНОКПП НОМЕР_37 ), ОСОБА_37 , (РНОКПП НОМЕР_38 ), ОСОБА_38 , (РНОКПП НОМЕР_39 ), ОСОБА_39 , (РНОКПП НОМЕР_40 ), ОСОБА_40 , (РНОКПП НОМЕР_41 ), ОСОБА_41 , (РНОКПП НОМЕР_42 ), ОСОБА_42 , (РНОКПП НОМЕР_43 ), ОСОБА_43 , (РНОКПП НОМЕР_44 ), ОСОБА_44 , (РНОКПП НОМЕР_45 ), ОСОБА_45 , (РНОКПП НОМЕР_46 ), ОСОБА_46 , (РНОКПП НОМЕР_47 ), ОСОБА_47 , (РНОКПП НОМЕР_48 ), ОСОБА_48 , (РНОКПП НОМЕР_49 ), ОСОБА_49 , (РНОКПП НОМЕР_50 ), ОСОБА_50 ,(РНОКПП НОМЕР_51 ), а саме, табелі обліку робочого часу працівників, розрахункові листи (відомості) працівників із підтвердними документами (накази на виплату щорічних відпусток, матеріальної допомоги, премій (квартальних, щорічних, винагорода за підсумками роботи за рік), надбавок за виконання особливих завдань, вихідної допомоги (у разі звільнення), накази на призначення, копії дипломів, копії трудових книжок працівників, відомості нарахування та виплати заробітної плати, трудові договори укладені із працівниками.

Документи надати в оригіналах і в повному обсязі. При відсутності будь-яких з вищеперелічених документів, зазначитиписьмово про причину не надання документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

23 листопада 2023 року