Ухвала суду № 114482532, 13.09.2023, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/31983/23

Провадження № 1-кс/761/20821/2023

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 вересня 2023 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотаннястаршого детективапершого відділудетективів Підрозділудетективів іззахисту економікиу фіскальнійсфері Головногопідрозділу детективів Бюроекономічної безпекиУкраїни ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в :

Старший детективпершого відділудетективів Підрозділудетективів іззахисту економікиу фіскальнійсфері Головногопідрозділу детективів Бюроекономічної безпекиУкраїни ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №72023000210000020 від 23.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, в якому просив: надати на тимчасовий доступ до речей та документів,що перебуваютьу володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),яка розташованаза адресою: АДРЕСА_1 ,або іншемісцезнаходження,та якістосуються реєстрації(перереєстрації) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з можливістю їх вилучення.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72023000210000020 від 23.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, досудовим слідством встановлено, що згідно висновків аналітичного дослідження №142/99-00-08-01-02-20/25412361 від 09.03.2023, службовими особами ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у період 2018-2020 роках, при здійсненні фінансово-господарських операцій із компаніями нерезидентами ІНФОРМАЦІЯ_6 (Республіка Кіпр) та ІНФОРМАЦІЯ_7 (Республіка Кіпр) які стосувалися виплати доходів у вигляді дивідендів на загальну суму 14 310 684 573 грн., з яких 503 054 120 грн., перераховано ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в порушення вимоги пп.141.4.2 п.141.4 ст.141 Податкового кодексу України з урахуванням положень Конвенції між Урядом України і Урядом Республіки Кіпр про уникнення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на доходи, ухилилися від сплати податку з доходів нерезидента у розмірі 1 431 068 457 грн.

Встановлено, що відповідно до відомостей які міститься в інформаційно-телекомунікаційній системі «Податковий Блок», зокрема податкових декларацій з податку на прибуток, вищевказаними суб`єктами господарювання, при виплаті доходів у вигляді дивідендів на користь резидентів ІНФОРМАЦІЯ_7 , було застосовано пільгову ставку оподаткування в розмірі 5%, згідно з положеннями ст. 10 «Дивіденди» Конвенції між Урядом України і Урядом Республіки Кіпр про уникнення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на доходи, задекларовано та сплачено податку з доходів нерезидентів в розмірі 715 534 230 грн..

В той же час, досудовим слідством встановлено, що компанія ІНФОРМАЦІЯ_7 (Республіка Кіпр) була зареєстрована 31.12.2007 № НЕ219305, в 2015 році придбана компанією ІНФОРМАЦІЯ_8 (Республіка Кіпр), 06.06.2019 - ліквідована шляхом злиття з ІНФОРМАЦІЯ_6 , яка 19.04.2021 - ліквідована шляхом злиття із компанією ІНФОРМАЦІЯ_8 .

В той же час встановлено, що контролюючим акціонером компанії ІНФОРМАЦІЯ_8 є гр. ОСОБА_5 («Основний акціонер»), який володіє 100% акцій WTI Trading Limited, яка є безпосереднім мажоритарним акціонером MHP SE , безпосередньо володіє 59,7% акцій MHP SE. Одночасно, бенефіціарним власником ІНФОРМАЦІЯ_6 є так само гр. ОСОБА_5 , АДРЕСА_2 .

Встановлено, що відповідно до Протоколу загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 04.03.2019 від №3, м. Ладижин, яким було перерозподілено частки учасників товариства наступним чином: учасником товариства є ІНФОРМАЦІЯ_6 , частка якого в статутному капіталі становить 14 668 684 грн., що складає 100% статутного капіталу. Підписантом від імені ІНФОРМАЦІЯ_6 у казаний період часу була гр. ОСОБА_6 .

Відповідно до договору купівлі-продажу частини частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 04.03.2019 № б/н, який укладено між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Продавець) та ІНФОРМАЦІЯ_6 (Покупець), підписантом від імені ІНФОРМАЦІЯ_6 була уповноважена повірена особа гр. ОСОБА_6 , яка діяла на підставі довіреності. Згідно із Протоколом загальних зборів учасників (засновників) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 09.10.2014 № 13 щодо прийняття до складу учасників товариства компанію ІНФОРМАЦІЯ_6 із розміром внеску у розмірі 760 000 000 грн., а представником вказаної компанії нерезидента була гр. ОСОБА_7 , яка діяла на підставі довіреності від 14.04.2014.

Окрім того, відповідно до протоколу загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 05.06.2018 від №12, представником засновника товариства - ІНФОРМАЦІЯ_6 була гр. ОСОБА_6 .

Додатково встановлено, що згідно протоколу загальних зборів учасників (засновників) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » від 15.12.2014 №3, щодо прийняття до складу учасників товариства компанію ІНФОРМАЦІЯ_6 , представником кіпрської компанії була гр. ОСОБА_7 .

Досудовим слідством встановлено, що в період 2018-2020 років. кінцевою контролюючою особою ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) всіх компаній нерезидентів - ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_6 і ІНФОРМАЦІЯ_8 був громадянин України ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ) через іншу компанію ІНФОРМАЦІЯ_12 (Республіка Кіпр), яка володіла 59,7% акцій компанії ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Крім того, відповідно до інформації викладеній у висновку аналітичного дослідження встановлено, що гр. ОСОБА_8 у вказаний період часу, тобто 2018-2020 роки, входив до Ради Директорів Групи компаній МХП і виступав в якості Генерального директора (СЕО).

Разом з тим встановлено, що крім гр. ОСОБА_8 , до ради директорів груп компаній МХП входили громадяни України: ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ), в якості Фінансового директора, та гр. ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 ), в якості операційного директора Групи компаній МХП, та одночасно, всі вищевказані особи в період 2018-2022 років являлись службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ).

Таким чином досудовим слідством встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТСТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у період з 2018 по 2020 роки по взаємовідносинах із нерезидентами ІНФОРМАЦІЯ_6 (Республіка Кіпр) та ІНФОРМАЦІЯ_7 (Республіка Кіпр) у період з 2018 по 2020 років неправомірно застосовано положення Конвенції між Урядом України і Урядом Республіки Кіпр про уникнення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на доходи та в порушення вимоги пп.141.4.2 п. 141.4 ст. 141 Податкового кодексу України з урахуванням положень Конвенції, неправомірно застосовано ставку податку на доходи нерезидентів в розмірі 5%, в результаті чого ухилилися від сплати податку з доходів нерезидента у сумі 1 431 068457 грн.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що згідно висновків вищевказаного аналітичного дослідження, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) у період з 2018 по 2020 роки, в порушення вимог пп.141.4.11 п.141.4 ст.141 Податкового кодексу України та п.46 розділу ХХ Перехідних положень Податкового кодексу України, а також вимоги ст.103 Податкового кодексу України у частині неправомірного застосування звільнення від оподаткування або зменшеної ставки податку, під час виплати доходів нерезиденту « ІНФОРМАЦІЯ_17 », що умисно ухилилися від сплати податку з доходів нерезидента у сумі 255866245 грн.

Досудовим слідствомвстановлено,що відповіднодо відомостейякі міститьсяв інформаційно-телекомунікаційнійсистемі «ПодатковийБлок»,зокрема податковихдекларацій зподатку наприбуток ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_2 »(ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ),ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ),ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »(ЄДРПОУ НОМЕР_11 ),ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »(ЄДРПОУ НОМЕР_12 )та ДП« ІНФОРМАЦІЯ_16 »(ЄДРПОУ НОМЕР_13 )в періодз 2018по 2020роки,службовими особамизазначених товаристввиплачено доходиу виглядіпроцентів накористь резидента ІНФОРМАЦІЯ_17 на загальнусуму 1705774965 грн., з яких 550 253869 грн., перераховано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Так встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) при виплаті доходів у вигляду процентів на користь компанії нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_17 , відповідно до умов договорів позик, укладених між вказаними суб`єктами господарювання та нерезидентом, було застосовано пільгову ставку оподаткування у розмірі 0% із посиланням на положення ст.11 «Проценти» Конвенції між Урядом України і Урядом Республіки Кіпр про уникнення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на доходи та абз.«б» пп.141.4.11 п.141.4 ст.141 Податкового кодексу України та п.46 розділу ХХ Перехідних положень Податкового кодексу України.

Одночасно слідством встановлено, що компанією « ІНФОРМАЦІЯ_17 » не здійснювалося розміщення іноземних боргових цінних паперів на іноземній фондовій біржі у періоді надання позик українським підприємствам, натомість, що фінансування позик/кредитів, наданих « ІНФОРМАЦІЯ_17 » на користь українських підприємств здійснювалося за рахунок випуску та розміщення Єврооблігацій « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (резидент Кіпру, попередня назва « ІНФОРМАЦІЯ_18 »*) з подальшим наданням таких коштів у якості позик/кредитів на користь « ІНФОРМАЦІЯ_17 ».

Так, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) у період з 2018 по 2020 роки проведені взаємовідносини із компанією нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_17 (Республіка Кіпр) яка стосувалося виплати доходів у вигляді процентів на загальну суму 1705774 965 грн., в порушення вимог пп.141.4.11 п.141.4 ст.141 Податкового кодексу України та п.46 розділу ХХ Перехідних положень Податкового кодексу України, ухилилися від сплати податку з доходів нерезидента у сумі 255866244,8 грн.

Крім того, згідно матеріалів аналітичного висновку встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 01.01.2020 по 31.12.2022, здійснено безтоварні фінансово-господарські операції щодо придання товарно матеріальних цінностей (робіт, послуг), від контрагентів які відповідно до рішень ДПС про відповідність/невідповідністьплатника податкуна доданувартість критеріямризиковості татранзитності платникаподатку на додану вартість з ознаками ризиковості, направлені виключно на документальне оформлення вказаних операцій на загальну суму 144 263 830 грн., в т.ч. ПДВ у сумі 22 936 955 грн.

Встановлено що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у вказаний період часу, здійснено безтоварні фінансово-господарські операції щодо придання товарно матеріальних цінностей (робіт, послуг) від наступних ризикових: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 »» (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ФГ « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), внаслідок чого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » незаконно сформувало податковий кредит з ПДВ, що дало змогу ухилитися останньому від сплати податку на додану вартість в суму 22 936 955 грн. що може свідчити про оформлення безтоварних операцій з метою надання податкової вигоди в частині формування податкового кредиту для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )

Досудовим слідством встановлено, що вищевказані суб`єкти-господарської діяльності, які здійснили документальне оформлення з поставки товарно-матеріальних цінностей в адресу кукурудзи на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 01.01.2020 по 31.12.2022, у вказаний період часу вказаної номенклатури товарів згідно Єдиного реєстру податкових накладних не придбавали від інших СГД, що свідчить про вчинення безтоварних фінансово-господарських операцій з метою штучного створення первинних бухгалтерських документів (договорів, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних та інших документів) по ланцюгу постачання кукурудзи, які були підставою для формування витрат та податкового кредиту з ПДВ у бухгалтерському обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що дало змогу останньому незаконно ухилиться від сплати ПДВ в розмірі 22 936 955 грн.

Так, в межах досудового слідства у вказаному кримінальному провадженні, з метою отримання та дослідження змісту копій первинних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій щодо виплат та перерахуванням підприємством на користь нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_17 (Республіка Кіпр), доходів у вигляді процентів, які свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій із компанією нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_6 (Республіка Кіпр) щодо виплати доходів у вигляді дивідендів за період з 01.01.2018 по 31.12.2021 та які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини товариства щодо придбання товарно-матеріальних цінностей, а також копій реєстраційних документів товариства (статуту, протоколу загальних зборів, установчих документів, рішень загальних зборів) за вказаний період часу, в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » скеровано вимогу в порядку ст.93 КПК України №11/4.2.1/9548-23 від 25.04.2023, щодо надання відомостей та належним чином завірених копії документів.

В свою чергу, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » згідно відповіді отриманої листом №618 від 12.05.2023 відмовлено у наданні копій документів вказаних у вимозі №11/4.2.1/9548-23 від 25.04.2023.

В той же час, відповідно до відомостей викладених в аналітичному дослідженні встановлено, що 17.06.2011 ІНФОРМАЦІЯ_28 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за номером запису: 11771020000000392, зареєстроване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_3 .

З метою отримання відомостей та копій оригіналів документів які знаходяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 , скеровано вимогу №11/4.2.1/9752-23 від 26.04.2023, з матою надання копій реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », однак згідно відповіді ІНФОРМАЦІЯ_1 №2.1-19/1035 від 27.04.2023 в наданні копій реєстраційної справи вказаного товариства, відмовлено.

На даний час, з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, подане клопотання підтримав в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просив його задовольнити.

Звертаючись з клопотанням, детектив довів наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №72023000210000020, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до п. 6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №72023000210000020, слідчий суддя вважає, що детективом доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Водночас детективом не доведено наявність обставин, з якими законодавець пов`язує можливість вилучення оригіналів документів, зазначених в клопотанні, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання завірених належним чином копій даних документів буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за №72023000210000020, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №72023000210000020 від 23.03.2023 детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_19 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , тимчасовий доступ до речей та документів,що перебуваютьу володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),яка розташованаза адресою: АДРЕСА_1 ,або іншемісцезнаходження,та якістосуються реєстрації(перереєстрації) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з можливістю вилучення їх копій, а саме: статут підприємства, статут підприємства в новій редакції, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідка про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, заступників директорів, головних бухгалтерів, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), рішення загальних зборів учасників товариства, реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв`язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, засновників (бенефіціарів), протоколів відступки від частки статутного фонду, довіреностей виданих від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на представлення інтересів підприємства, матеріали листування з контролюючими органами.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2, 3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться документи, її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1