Постанова № 11428076, 24.09.2010, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про зупинення видаткових операцій по розрахунковому рахунку

№26003002766002, №26006200512002, №26007200512001 ТОВ «Мелагрейн» (код ЄДРПОУ 32339516)

в ДНІПРОВСЬКА ФАТ «УКРІНБАНК» ( МФО 354336)

м. Черкаси 24 вересня 2010 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси С.Є. Токова , з участю прокурора Іщенка О.М. розглянувши подання слідчого з СВ ПМ ДПА в Черкаській області лейтенанта податкової міліції Захарченка О.Ю., про зупинення видаткових операцій на розрахункових рахунках №26003002766002, №26006200512002, №26007200512001 ТОВ «Мелагрейн» (код ЄДРПОУ 32339516) в ДНІПРОВСЬКА ФАТ «УКРІНБАНК» ( МФО 354336), по кримінальній справі № 3601000017 ,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з СВ ПМ ДПА в Черкаській області звернувся до суду з даним поданням, посилаючись на те, що СВ ПМ ДПА в Черкаській області розслідується кримінальна справа №3601000017 , порушена стосовно службових осіб ТОВ «Мелагрейн» (код ЄДРПОУ 32339516) за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах до державного бюджету за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так, директор ТОВ «Мелагрейн» (код ЄДРПОУ 32339516, м. Черкаси, вул. Леніна, 31/1) ОСОБА_2 за попередньою змовою з головним бухгалтером ОСОБА_3, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення п.п.6.2.4 п.6.2 ст.6, пп.7.2.1, 7.2.3 п.7.2, п.п.7.4.4 та п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року №168/97-ВР (із змінами та доповненнями) та п.4.1 ст.4, п.5.1, пп.5.3.9, п.5.3 ст. 5, пп.11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закону України від 28.12.94 № 334/94-ВР „Про оподаткування прибутку підприємств” (із змінами та доповненнями) уклали господарські угоди без мети реального настання правових наслідків з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» , а саме: ТОВ «ЕМ.БІ.АЙ.Сервіс» (код ЄДРПОУ 34796835), ТОВ «Мега-сан СП» (код ЄДРПОУ 35987186) та ТОВ «Стімтрейд» (код ЄДРПОУ 36353424), та в подальшому незаконно включили до складу податкового кредиту суми ПДВ з вартості нібито отриманих робіт та послуг від вказаних контрагентів, внаслідок чого умисно не сплатили до державного бюджету в 2009 році податок на додану вартість на суму 8309222 грн. та податок на прибуток на суму 10183730 грн., а всього в загальній сумі 18492952 грн., що в 61133 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян і є в особливо великих розмірах.

Заслухавши думку слідчого, в провадженні якого перебуває вказана кримінальна справа та прокурора Іщенка О.М., який підтримав подання, суд приходить до висновку, що з метою подальшого припинення незаконної діяльності, відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення судового рішення та можливого у майбутньому цивільного позову, дане подання необхідно задоволити та зупинити видаткові операції.

Керуючись ст.ст. 59, 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» , та на підставі ст.ст. 65, 66, 78, 79, 125, 126, 130 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В :

1. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на розрахункових рахунках №26003002766002, №26006200512002, №26007200512001 , відкритих у в ДНІПРОВСЬКА ФАТ «УКРІНБАНК» ( МФО 354336), які належить ТОВ «Мелагрейн» (код ЄДРПОУ 32339516) та припинити розрахунково-касові операції у видатковій частині вказаних рахунків, крім операцій з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів .

2. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Мелагрейн» (код ЄДРПОУ 32339516) з рахунків №26003002766002, №26006200512002, №26007200512001 на внутрішньобанківський рахунок №3720 та з коштами, які вже знаходяться на ньому.

4.Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: ________С.Є. Токова

Постанову отримав: «_» _______2010 року

__________(______)