Ухвала суду № 113326167, 01.09.2023, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/31297/23

Провадження № 1-кс/761/20408/2023

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.09.2023рік м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів детектива із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло погоджене з прокурором клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » якому вказано, що ІНФОРМАЦІЯ_2 , здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань, №12021100000001479 від 15.12.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 388, ч. 4 ст. 111-1, ч. 4 ст. 191 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва забезпечується Офісом Генерального прокурора.

В ході досудового розслідування, встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із використанням ряду підприємств господарської діяльності у період з 01.01.2020 по 22.04.2022 ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 67124646,48 грн шляхом внесення неправдивих відомостей до податкових накладних щодо придбання товарно-матеріальних цінностей у вигляді пшениці, кукурудзи на загальну суму 713466212,88 грн, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

Факт недоотримання Державним бюджетом України податків в особливо великих розмірах в результаті заниження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вартості реалізованої сировини та через використання у схемі поставок компаній-посередників, підтверджується також висновками аналітичного дослідження управління заходів реагування Департаменту запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_4 від 22.04.2022 № 17/99-00-08-02-04-20/43356990, проведеного у кримінальному провадженні.

Так, невстановлені службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із використанням ряду підприємств господарської діяльності, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ ТОРГОВИЙ ДІМ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та іншими у період з жовтня 2020 року по грудень 2021 рік ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 67124646, 48 грн шляхом внесення неправдивих відомостей до податкових накладних щодо придбання товарно-матеріальних цінностей у вигляді пшениці, кукурудзи на загальну суму 713466212,88 грн, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено що громадянин російської федерації ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_15 спільно з громадянином російської федерації ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , вступивши в змову з громадянином Болгарії ОСОБА_6 ( ОСОБА_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_17 , спільно з іншими невстановленими особами, організували протиправну схему, спрямовану на безпідставну компенсацію з Державного бюджету України податку на додану вартість з подальшою легалізацією коштів шляхом виведення на рахунки компаній-нерезидентів.

ОСОБА_4 , ОСОБА_5 через підконтрольних осіб зареєстрували низку підприємств (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » та інші), які фактично використовуються для формування податкового кредиту, створені документально.

Зокрема встановлено, що фактично управління зазначених юридичних осіб, які були залучені до протиправної схеми щодо отримання податкової вигоди в результаті документального фіксування господарських операцій по ланцюгу постачання товарів без їх фактичного здійснення, спрямованої на мінімізацію податкових зобов`язань з ПДВ, з подальшою легалізацією коштів, здійснюється групою осіб, підконтрольною ОСОБА_4 .

Встановлено, що вказана протиправна схема реалізовувалась з використанням підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ ТОРГОВИЙ ДІМ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 ».

« ІНФОРМАЦІЯ_31 » (Болгарія), « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (Таїланд), які виступали контрагентами зазначених фірм-резидентів, фактично належать ОСОБА_4 та напередодні використовувалась юридичними особами, що входять до складу « ІНФОРМАЦІЯ_33 » для мінімізації податкових зобов?язань з ПДВ та легалізації одержаних прибутків, а також виведення капіталу за межі України.

При цьому, ОСОБА_4 пов?язаний з російською федерацією, накопичує на території країни-агресора кошти, одержані в Україні за результатом підприємницької діяльності підконтрольних йому суб?єктів господарювання, у тому числі шляхом безпідставної компенсації податку на додану вартість та ухилення від сплати податків. Так, з території нашої держави кошти виводились через компанію-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_31 », « ІНФОРМАЦІЯ_34 », « ІНФОРМАЦІЯ_35 », « ІНФОРМАЦІЯ_36 », « ІНФОРМАЦІЯ_37 ».

(Болгарія) та в подальшому з використанням мережі транзитних рахунків перераховувались на рахунки в російській федерації.

Зокрема, в березні поточного року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (м. Харків) здійснила перерахування грошових коштів у розмірі 2,2 млн дол. США з власного рахунку, відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на рахунок « ІНФОРМАЦІЯ_38 », відкритого в болгарському банку « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (Болгарія) з призначенням платежу «передоплата по контракту».

За результатами аналізу інформації виявлено схему, направлену на незаконне виведення капіталу з країни під час військового стану в Україні з використанням підроблених документів на загальну суму 2,20 млн дол. США шляхом їх безпідставного перерахування, в період з 10.03.2022 по 17.03.2022, на рахунок відкритий компанією-нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (Болгарія) y « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (Болгарія), з призначенням платежу «передоплата по контракту».

Відповідно до акту ГУ ДПС у Харківській області від 18.10.2021 №18421/20-40-07-07-09/43371138, про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо дотримання податкового законодавства при декларуванні за липень 2021 року від`ємного значення з податку на додану вартість, у тому числі заявленого до відшкодування з бюджету встановлено завищення суми ПДВ, яка підлягає бюджетному відшкодуванню за липень 2021 року на 26656720 грн; завищення від`ємного значення з ПДВ, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду, за липень 2021 року на загальну суму 30018418 грн.

Так, в ході огляду митної бази АІС «ІНСПЕКТОР», встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювало експорт сільськогосподарської продукцію на адресу підприємства нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_31 » в період з 2021 року по 2022 загальним об`ємом понад 98 тисяч тон на суму 2,6 млн доларів США.

В ході огляду встановлено, що окрім підприємства нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (Естонія) до злочинної схеми громадянина Росії ОСОБА_4 . Залучено підприємство нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (Болгарія). Відповідно до аналізу інформації, що міститься в автоматизованих базах даних митниці ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » експортовано в адресу вищезазначеного підприємства 98 тисяч тон сільськогосподарської продукції (пшениця, кукурудза та інші).

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 через підконтрольних осіб зареєстрували низку підприємств (ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (код НОМЕР_17 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " (код НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " (код НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " (код НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_59 " (код НОМЕР_23 ), ПП " ОСОБА_8 " (код НОМЕР_24 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (код НОМЕР_25 ), ТОВ СП " ІНФОРМАЦІЯ_61 " (код НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_62 " (код НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_63 " (код НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_64 " (код НОМЕР_29 ) та інші), які фактично використовуються для формування податкового кредиту та мають певні ознаки фіктивності.

Зокрема встановлено, що фактично управління зазначених юридичних осіб, які були залучені до протиправної схеми щодо отримання податкової вигоди в результаті документального фіксування господарських операцій по ланцюгу постачання товарів без їх фактичного здійснення, спрямованої на мінімізацію податкових зобов`язань з ПДВ, з подальшою легалізацією коштів, здійснюється групою осіб, підконтрольною ОСОБА_4 .

Встановлено що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), має відкриті банківські рахунки за номерами НОМЕР_31 та НОМЕР_32 в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_65 " (МФО НОМЕР_33 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичного обігу коштів по рахунку, у тому числі з метою встановлення походження коштів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходяться у володіння банку.

Для встановлення та підтвердження/спростування факту перерахування грошових коштів, обсягу таких перерахувань, їх спрямування та призначення платежів, дослідження фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та проведення судових експертиз, виникла необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю, стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ).

Ці відомості містять конфіденційну інформацію і становлять охоронювану законом таємницю і тимчасовий доступ до неї здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду, а іншим шляхом отримати інформацію не надається можливим.

Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не прибув, але до суду надійшло клопотання стосовно розгляду клопотання за його відсутності, вказавши що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно вимог ч.1 та 2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності з вимогами ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно абзацу 1 п. 2 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, що становить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що отримані документи та інформація, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження за №12021100000001479 від 15.12.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 388, ч. 4 ст. 111-1, ч. 4 ст. 191 КК України, як докази у вказаному кримінальному провадженні.

Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст.132, 159 164КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів детектива із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчим у кримінальному провадженні детективам (старшим детективам) Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 та ОСОБА_25 , ОСОБА_3 , ОСОБА_26 доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх оригіналів документів, які перебувають у володінні в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_65 " (МФО НОМЕР_33 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-копій наказів про запровадження/завершення дистанційної роботи за період з 01.11.2019 до 08.08.2022;

-копій розпорядчих документів погодження, прийняття рішення про відповідального працівника з питань фінансового моніторингу в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2021 до 08.08.2022;

- копій функціональних обов`язків/посадових інструкцій, а також повні анкетні дані (прізвища, ім`я по батькові, дата народження, місце народження та проживання, контактні номери телефонів, автобіографія, копії паспорту, ідентифікаційного коду, накази про призначення, переведення, звільнення) директорів, заступників директорів департаментів, управлінь, відділів, секторів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (керівників, заступників керівників) наступних підрозділів: операційний департамент; юридичний департамент; відділ документообігу, департамент валютного нагляду, департамент фінансового моніторингу, департамент розвитку роздрібного бізнесу та МСБ, Контакт центр, департамент безпеки, відділ супроводження банківських систем, підрозділу з управління ризиками, підрозділу контролю за дотриманням норм (комплаєнс), комітету (підрозділу) з питань управління активами та пасивами; керівника внутрішнього аудиту за період часу з 01.01.2017 до 08.08.2022;

- копій функціональних обов`язків/посадових інструкцій, а також повні анкетні дані (прізвища, ім`я по батькові, дата народження, місце народження та проживання, контактні номери телефонів, автобіографія, копії паспорту, ідентифікаційного коду, накази про призначення, переведення, звільнення) відповідального працівника з питань фінансового моніторингу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - директора Департаменту фінансового моніторингу ОСОБА_27 за період з 01.01.2021 до 08.08.2022;

-копій функціональних обов`язків/посадових інструкцій, а також повні анкетні дані (прізвища, ім`я по батькові, дата народження, місце народження та проживання, контактні номери телефонів, автобіографія, копії паспорту, ідентифікаційного коду, накази про призначення, переведення, звільнення) наступних осіб: ОСОБА_28 , ОСОБА_29 ; ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 ( ОСОБА_37 ), ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 ; ОСОБА_35 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 ; за період часу з 01.01.2021 до 08.08.2022;

-копій функціональних обов`язків/посадових інструкцій, а також повні анкетні дані (прізвища, ім`я, по батькові, дата народження, місце народження та проживання, контактні номери телефонів, автобіографія, копії паспорту, ідентифікаційного коду, накази про призначення, переведення, звільнення) працівників Контакт центру, які отримували дохід від юридичної особи АТ« ІНФОРМАЦІЯ_1 » та на користь яких здійснювалися відрахування (внески) до Пенсійного фонду України в період з 01.01.2022 до 31.05.2022;

-копій функціональних обов`язків/посадових інструкцій, а також повні анкетні дані (прізвища, ім`я, по батькові, дата народження, місце народження та проживання, контактні номери телефонів, автобіографія, копії паспорту, ідентифікаційного коду, накази про призначення, переведення, звільнення) працівника Харківського відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_59 ;

-копій протоколів засідань кредитного (підрозділу) комітету АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_33 ) за період з 01.01.2017 до 08.08.2022;

-копій планів та результатів проведення внутрішнього аудиту АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_33 ) за період часу з 01.01.2017 до 08.08.2022;

-копій функціональних обов`язків/посадових інструкцій, а також повні анкетні дані (особові справи) (прізвища, ім`я по батькові, дата народження, місце народження та проживання, контактні номери телефонів, автобіографія, копії паспорту, ідентифікаційного коду, накази про призначення, переведення, звільнення) керівника (станом на 04.05.2022) Володимирського відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МірзаєвоїЛолиАкбарівни;

-копій функціональних обов`язків/посадових інструкцій, а також повні анкетні дані (прізвища, ім`я по батькові, дата народження, місце народження та проживання, контактні номери телефонів, автобіографія, копії паспорту, ідентифікаційного коду, накази про призначення, переведення, звільнення) головного бухгалтера (станом на 04.05.2022) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-юридичної справи з оформлення рахунку в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », рух коштів по всім розрахунковим рахункам, відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ім`я ОСОБА_28 , РНОКПП НОМЕР_34 ;

-первинні фінансові документи, що свідчать про підстави перерахування 12.03.2022 ОСОБА_60 РНОКПП НОМЕР_35 з розрахункового рахунку НОМЕР_36 на розрахунковий рахунок НОМЕР_37 грошових коштів;

-копій документів про інформування ради банку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про виявлені в діяльності банку порушення законодавства, внутрішніх положень банку та про рівень ризиків, що виникають під час діяльності банку, несвоєчасне або неналежне виконання пов`язаними з банком особами зобов`язань перед банком за період часу з 01.01.2017 до 08.08.2022;

-вхідних документів (в паперовому вигляді) та в електронному вигляді, направлених на пошту до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_33 ) за період часу з 01.01.2018 до 31.05.2022 із резолюціями голови правління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_33 ) ОСОБА_28 , директора департаменту валютного нагляду ОСОБА_61 , директора департаменту фінансового моніторингу ОСОБА_62 ; директора юридичного департаменту ОСОБА_63 ;

- відомості (документи) про листування АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Національним банкомУкраїнищодо припинення погашення кредитів рефінансування відповідно до умов укладеного генерального кредитного договору № 380816-ГК від 19.10.2018;

- документи щодо облікової політики АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (для складання зовнішньої та внутрішньої звітності), яка діяла в 2018-2022 роках;

- положення, процедури та інші внутрішньобанківські документи для впровадження та уточнення правил і стандартів кредитування, передбачених у Кредитній політиці;

- внутрішньобанківські положення та/або інші документи АТ« ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо оцінки активів та розрахунку розміру кредитного ризику, чинні у період 2018-2022 роки;

- рух коштів (виписку) у форматах xls та word за всіма рахунками, відкритими в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із зазначенням часу (годин, хвилин, секунд) проведення операцій за 09.08.2022 в електронному вигляді.

У випадку, якщо вилучення зазначених документів вже проводилось, зобов`язати банк видати завірені копії документів та копії документів, на підставі яких проводилось вилучення (ухвала суду, протокол тимчасового доступу з описом ті ін.).

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

01 вересня 2023 року