Ухвала суду № 113279320, 07.09.2023, Покровський міськрайонний суд Донецької області (до 25.04.2025 - Красноармійський міськрайонний суд Донецької області)

Справа № 235/502/23

Провадження № 1-кс/235/206/23

У Х В А Л А

Іменем України

07 вересня 2023 року слідчий суддя Красноармійського міськрайонного суду Донецької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Донецькій області майор поліції ОСОБА_3 , про відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження № 42019050000000186 від 25.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в умовах воєнного стану, -

В С Т А Н О В И В

29 серпня 2023 року до слідчого судді Красноармійського міськрайонного суду Донецької області надійшло вищевказане клопотання слідчого, погоджене з прокурором, яке обґрунтоване наступним.

У провадженні СУ ГУ НП в Донецькій області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42019050000000186 від 25.11.2019 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що відповідно до повідомлення про вчинення кримінального правопорушення, яке надійшло з ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях на території Донецької області засновано та зареєстровано 26 юридичних осіб у формі товариства з обмеженою відповідальністю,а саме: ТОВ «Емірат Тогр» (ЄДРПОУ 42399629), ТОВ «Форест Стандарт» (ЄДРПОУ 42394259), ТОВ «Торгова фірма Гардпром» (ЄДРПОУ 42393983), TOB «Будівельна компанія Фаворитбуд» (ЄДРПОУ 42482046), ТОВ «Спецвисотмонтаж-Буд» (ЄДРПОУ 33056888), ТОВ «Ізомікс» (ЄДРПОУ 42467316), ТОВ «Новікас» (ЄДРПОУ 42529445),ТОВ «Камус Ейр» (ЄДРПОУ 25203037), ТОВ «Вінтер Ліметед» (ЄДРПОУ 40943748), ТОВ «Мантіса» (ЄДРПОУ 36304859), ТОВ «Мантіса Партнер» (ЄДРПОУ 40136811), ТОВ «Мантіса Профі» (ЄДРПОУ 40136301), ТОВ «Кріейт Стайл» (ЄДРПОУ 40936751), ТОВ «Альмінда прайм» (ЄДРПОУ 41824724), ТОВ «Торгова група Ланекс» (ЄДРПОУ 41915224), ТОВ «Фактоплюс Інвайт» (ЄДРПОУ 42236724), ТОВ «Скай Агремант» (ЄДРПОУ 42296799) ТОВ «Вайтон Сіті» (ЄДРПОУ 40928934), ТОВ «Мелісія» (ЄДРПОУ 41122808), ТОВ «Рікс Маркет» (ЄДРПОУ 40929257), «Естон Плац» (ЄДРПОУ 40929042), ТОВ «Аванс Універс» (ЄДРПОУ 42400094), TOB «НК Інвестнафтопродукт» (ЄДРПОУ 39242869), ТОВ «Стандарт Вінер» (ЄДРПОУ 42247343), ТОВ «Київська біоенергетична компанія» (ЄДРПОУ 38751410), ТОВ «Грек Експо» (ЄДРПОУ 42275852), які не мали на меті здійснення господарської діяльності, а лише використовуються як транзитні підприємства для формування податкового кредиту з ПДВ за рахунок фіктивних (безтоварних) операцій.

В ході досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні були виконані наступні слідчі дії:

- проведений огляд офіційного сайту Міністерства Юстиції України за результатами якого складений протокол огляду в якому відображена інформація стосовно знаходження юридичних справ ТОВ «Емірат Тогр» (ЄДРПОУ 42399629), ТОВ «Форест Стандарт» (ЄДРПОУ 42394259), ТОВ «Торгова фірма Гардпром» (ЄДРПОУ 42393983), TOB «Будівельна компанія Фаворитбуд» (ЄДРПОУ 42482046), ТОВ «Спецвисотмонтаж-Буд» (ЄДРПОУ 33056888), ТОВ «Ізомікс» (ЄДРПОУ 42467316), ТОВ «Новікас» (ЄДРПОУ 42529445),ТОВ «Камус Ейр» (ЄДРПОУ 25203037), ТОВ «Вінтер Ліметед» (ЄДРПОУ 40943748), ТОВ «Мантіса» (ЄДРПОУ 36304859), ТОВ «Мантіса Партнер» (ЄДРПОУ 40136811), ТОВ «Мантіса Профі» (ЄДРПОУ 40136301), ТОВ «Кріейт Стайл» (ЄДРПОУ 40936751),ТОВ «Альмінда прайм» (ЄДРПОУ 41824724), ТОВ «Торгова група Ланекс» (ЄДРПОУ 41915224), ТОВ «Фактоплюс Інвайт» (ЄДРПОУ 42236724), ТОВ «Скай Агремант» (ЄДРПОУ 42296799) ТОВ «Вайтон Сіті» (ЄДРПОУ 40928934), ТОВ «Мелісія» (ЄДРПОУ 41122808), ТОВ «Рікс Маркет» (ЄДРПОУ 40929257), «Естон Плац» (ЄДРПОУ 40929042), ТОВ «Аванс Універс» (ЄДРПОУ 42400094), TOB «НК Інвестнафтопродукт» (ЄДРПОУ 39242869), ТОВ «Стандарт Вінер» (ЄДРПОУ 42247343),ТОВ «Київська біоенергетична компанія» (ЄДРПОУ 38751410), ТОВ «Грек Експо» (ЄДРПОУ 42275852);

- з метою встановлення засновників, усіх посадових осіб зазначених підприємств, адрес зберігання первинних документів фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств направлені доручення в порядку ст. 40 КПК України, отримані відповіді долучені до матеріалів провадження;

- направлені постанови до управління обслуговування платників ГУ ДФС стосовно проведення аналітичних досліджень фінансово-господаосбкої діяльності вищезазначених СГД, частково долучені відповіді;

- направлені постанови про проведення процесуальних дій на інших територіях, щодо огляду юридичних адрес товариств, допита службових осіб та засновників, часткового долучені відповіді;

- складені клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ГУ ДПС у Донецькій області, а саме податкових справ зазначених в фабулі кримінального провадження. Отримано та виконано ухвали суду про тимчасовий доступу до речей та документів;

Станом на 24.02.2022 матеріали вказаного кримінального провадження зберігалися в приміщенні кабінету у службовому сейфі за адресою: Донецька область, місто Маріуполь, вулиця Георгіївська, будинок 63, згідно правил зберігання кримінальних проваджень та речових доказів, затверджених «Інструкцією про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна органами дізнання, досудового слідства і суду».

24.02.2022 приблизно о 05 год. 30 хв. у зв`язку з повномасштабним вторгненням збройних сил російської федерації на територію України в ГУНП Донецької області оголошено бойову тривогу та збір особового складу співробітників ГУНП в Донецькій області.

Після чого, на території м. Маріуполя Донецької області слідчі відділу СУ ГУНП в Донецькій області забезпечували здійснення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі та стримуванні збройної агресії, для забезпечення життєво важливих інтересів суспільства і держави під час відкритого широкомасштабного військового вторгнення рф на територію України.

Починаючи з 24.02.2022 військовослужбовці збройних сил російської федерації, інших силових відомств рф та учасники контрольованих рф незаконних збройних формувань, посягаючи на територіальну цілісність і недоторканість України, із застосування ракетної зброї, авіації, артилерії та сухопутних військ, здійснювали обстріли житлових кварталів, об`єктів інфраструктури, адміністративних будівель органів влади.

Під час евакуації з м. Маріуполя, Донецької області матеріали кримінального провадження №42019050000000186 від 25.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, евакуювати не надавалося можливим, що зумовлено відсутністю можливості безпечного доставлення їх на територію іншої області.

На даний час деякі матеріали кримінального провадження №42019050000000186 від 25.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України в копіях у сканованому вигляді, які залишилися у слідчого, зберігаються в приміщенні Покровського РУП ГУНП в Донецькій області, за адресою: Донецька область, м. Покровськ, вул. Мандрика, 7.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами Донецької обласної прокуратури.

Згідно постанови про групу слідчих винесеної керівником органу досудового розслідування заступником начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_4 , проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні здійснюється групою слідчих СУ ГУНП в Донецькій області у складі: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_3 ..

До моменту введення в дію на території України воєнного стану, юридична адреса та фактичне місце розташування СУ ГУНП в Донецькій області значилось за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, пр. Нахімова, 86.

Натомість, відповідно до наказу начальника ГУНП в Донецькій області № 921 від 26.06.2023 визначено тимчасовим місцем несення служби особового складу ГУНП в Донецькій області м. Покровськ, Донецька область.

Таким чином, місце здійснення досудового розслідування перебуває в межах територіальної юрисдикції Красноармійського міськрайонного суду Донецької області.

Відповідно до ст.38 КПК України органами досудового розслідування (органами, що здійснюють дізнання та досудове слідство) в даному випадку є слідчі підрозділи органів внутрішніх справ, що розташовуються на території м.Покровська (колишній м. Красноармійськ) Донецької області, у зв`язку з чим є достатні підстави для звернення з даним клопотанням саме до Красноармійського міськрайонного суду Донецької області.

Відповідно до викладеного відновленню підлягають наступні копії матеріалів вказаного кримінального провадження:

-постанова про проведення слідчих дій на іншій територіі від 27.10.2021;

-постанова про проведення слідчих дій на іншій територіі від 29.10.2021;

-супровідний лист від 02.11.2021 за № 10832/20-2021;

-постанова про залучення спеціаліста від 30.10.2021 до ГУ ДПС у Кіровоградській області;

-супровідний лист від 02.11.2021 за № 10831/20-2021;

-постанова про залучення спеціаліста від 30.10.2021 до ГУ ДПС у м. Києві;

-супровідний лист від 02.11.2021 за № 10833/20-2021;

-постанова про залучення спеціаліста від 30.10.2021 до ГУ ДПС у Миколаївській області.

Метою відновлення вказаних матеріалів кримінального провадження є необхідність прийняття по даному кримінальному провадженню законного та обгрунтованого рішення відповідно до вимог ч. 2 ст. 283 КПК України.

На даний час під час проведення досудового слідства особи, яким було повідомлено про підозру відсутні.

В кримінальному провадженні брали участь: слідчі відділу СУ ГУ НП в Донецькій області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_3 , прокурори Донецької обласної прокуратури: ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 .

Таким чином, по вказаному провадженню виконано ряд слідчих (процесуальних) дій, направлених на встановлення осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення.

Указом Президента України № 254/2023від 01.052023 «Пропродовження строкудії воєнногостану вУкраїні» частково внесені зміни до ст.1 Указу Президента України від 24 лютого 2022 року№ 64/2022"Про введення воєнного стану в Україні", затвердженого Законом України від 24 лютого 2022 року№ 2102-IX(зі змінами, внесеними Указом від 14 березня 2022 року № 133/2022, затвердженим Законом України від 15 березня 2022 року № 2119-IX, Указом від 18 квітня 2022 року № 259/2022, затвердженим Законом України від 21 квітня 2022 року № 2212-IX, Указом від 17 травня 2022 року № 341/2022, затвердженим Законом України від 22 травня 2022 року № 2263-IX, Указом від 12 серпня 2022 року № 573/2022, затвердженим Законом України від 15 серпня 2022 року № 2500-IX, Указом від 7 листопада 2022 року № 757/2022, затвердженим Законом України від 16 листопада 2022 року № 2738-IX, та Указом від 6 лютого 2023 року № 58/2023, затвердженим Законом України від 7 лютого 2023 року № 2915-IX), продовжено строк дії воєнного стану в Україні з 05 години 30 хвилин 20 травня 2023 року строком на 90 діб.

Матеріали кримінального провадження, не направлені з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності до суду, підлягають відновленню за рішенням слідчого судді у разі надходження клопотання від прокурора або слідчого чи дізнавача, погодженого з прокурором, або сторони захисту чи потерпілого, за умови наявності витягу з Єдиного реєстру досудового розслідування або постанови про початок досудового розслідування, винесеної у порядку, передбаченомустаттею 615 цього Кодексу, наявних у цьому кримінальному провадженні відповідних матеріалів фотозйомки, звукозапису, відеозапису та інших носіїв інформації, а також копій документів, засвідчених з використанням кваліфікованого електронного підпису.

На підставі викладеного слідчий просить відповідно до положень ст. 615-1 КПК України відновити матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42019050000000186 від 25.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з метою подальшого досудового розслідування, а саме:

-постанову про проведення слідчих дій на іншій територіі від 27.10.2021;

-постанову про проведення слідчих дій на іншій територіі від 29.10.2021;

-супровідний лист від 02.11.2021 за № 10832/20-2021;

-постанову про залучення спеціаліста від 30.10.2021 до ГУ ДПС у Кіровоградській області;

-супровідний лист від 02.11.2021 за № 10831/20-2021;

-постанову про залучення спеціаліста від 30.10.2021 до ГУ ДПС у м. Києві;

-супровідний лист від 02.11.2021 за № 10833/20-2021;

-постанову про залучення спеціаліста від 30.10.2021 до ГУ ДПС у Миколаївській області.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до такого.

Законом України «Про внесення змін до Кримінального процесуального кодексу України щодо удосконалення порядку здійснення кримінального провадження в умовах воєнного стану, надзвичайного стану» від 14.04.2022 № 2201-IX КПК України доповнено статтею 615-1, якою передбачено порядок відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження в умовах воєнного стану.

Відповідно до ч. 1 ст. 615-1 КПК України відновленню підлягають втрачені матеріали кримінального провадження, яке не завершилося направленням обвинувального акта, клопотання про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотання про звільнення особи від кримінальної відповідальності до суду.

Частиною 2 ст. 615-1 КПК України передбачено, що матеріали кримінального провадження, не направлені з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності до суду, підлягають відновленню за рішенням слідчого судді у разі надходження клопотання від прокурора або слідчого чи дізнавача, погодженого з прокурором, або сторони захисту чи потерпілого, за умови наявності витягу з Єдиного реєстру досудового розслідування або постанови про початок досудового розслідування, винесеної у порядку, передбаченому статтею 615 цього Кодексу, наявних у цьому кримінальному провадженні відповідних матеріалів фотозйомки, звукозапису, відеозапису та інших носіїв інформації, а також копій документів, засвідчених з використанням кваліфікованого електронного підпису.

Згідно ч. 3 ст. 615-1 КПК України клопотання про відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження розглядається слідчим суддею того суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, а в разі неможливості з об`єктивних причин здійснювати відповідним судом правосуддя - іншого суду, визначеного в порядку, передбаченому законодавством.

Відповідно до ч. 4 ст. 615-1 КПК України, у клопотанні зазначаються: 1) обставини втрати матеріалів кримінального провадження; 2) місцезнаходження копій документів кримінального провадження або відомостей щодо них; 3) перелік документів та інших матеріалів, відновлення яких прокурор, слідчий, дізнавач, сторона захисту чи потерпілий вважає необхідним; 4) мета відновлення документів та інших матеріалів; 5) особи, яким повідомлено про підозру (за наявності); 6) особи, які брали участь у кримінальному провадженні, із зазначенням їхнього статусу у такому провадженні; 7) перелік слідчих (розшукових) дій та інших процесуальних дій, проведених у кримінальному провадженні.

До клопотання про відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження додаються документи або їх копії, у тому числі не посвідчені в установленому порядку, що збереглися у прокурора, слідчого, дізнавача, сторони захисту чи потерпілого, за умови їх засвідчення кваліфікованим електронним підписом.

Відповідно до ч. 5 ст. 615-1 КПК України, на підставі зібраних і перевірених матеріалів слідчий суддя постановляє ухвалу про відновлення матеріалів втраченого кримінального провадження повністю або в частині, яку, на його думку, необхідно відновити.

У разі недостатності зібраних матеріалів для точного відновлення матеріалів втраченого кримінального провадження слідчий суддя своєю ухвалою закриває розгляд клопотання про відновлення матеріалів втраченого кримінального провадження і роз`яснює учасникам судового провадження право на повторне звернення з таким клопотанням за наявності необхідних документів.

З урахуванням того, що, під час евакуації з м. Маріуполя, Донецької області матеріали кримінального провадження №42019050000000186 від 25.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, евакуювати не надавалося можливим, що зумовлено відсутністю можливості безпечного доставлення їх на територію іншої області.

На даний час деякі матеріали кримінального провадження №42019050000000186 від 25.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України в копіях у сканованому вигляді, які залишилися у слідчого, зберігаються в приміщенні Покровського РУП ГУНП в Донецькій області, за адресою: Донецька область, м. Покровськ, вул. Мандрика, 7.

Тому оцінюючи надані докази, слідчий суддя вважає їх достатніми для відновлення втрачених матеріалів в умовах воєнного стану.

Таким чином, враховуючи, що матеріали кримінального провадження втрачено, а відновлення таких необхідне для захисту особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорони прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура, іншого шляху, крім як відновлювати матеріали кримінального провадження не має, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання слідчого про відновлення втрачених матеріалів в умовах воєнного стану підлягає задоволенню, а матеріали кримінального провадження підлягають відновленню в частині доданих до клопотання документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 615-1 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В

Клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Донецькій області майор поліції ОСОБА_3 , про відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження № 42019050000000186 від 25.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в умовах воєнного стану задовольнити.

Відновити такі матеріали кримінального провадження № 42019050000000186 від 25.11.2019, а саме:

-постанову про проведення слідчих дій на іншій територіі від 27.10.2021;

-постанову про проведення слідчих дій на іншій територіі від 29.10.2021;

-супровідний лист від 02.11.2021 за № 10832/20-2021;

-постанову про залучення спеціаліста від 30.10.2021 до ГУ ДПС у Кіровоградській області;

-супровідний лист від 02.11.2021 за № 10831/20-2021;

-постанову про залучення спеціаліста від 30.10.2021 до ГУ ДПС у м. Києві;

-супровідний лист від 02.11.2021 за № 10833/20-2021;

-постанову про залучення спеціаліста від 30.10.2021 до ГУ ДПС у Миколаївській області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: