Постанова № 11283117, 19.08.2010, Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Дело № 488/10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

19 августа 2010 года судья Павлоградского горрайонного суда Днепропетровской области Литвиненко В.Н., рассмотрев согласованное с и.о. прокурора г.Павлограда представление и.о. начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Михайлюка Б.Л. о проведении выемки,

У С Т А Н О В И Л:

В производстве и.о. начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Михайлюк Б.Л. находится уголовное дело №99103505, возбужденное по ст. 212 ч.3 УК Украины в отношении ОСОБА_2, которая, являясь директором частного предприятия «Спецбудсервис ХХI» (код ЕГРПОУ 33588437), зарегистрированного исполнительным комитетом Павлоградского городского совета Днепропетровской области за № 1 232 102 0000 000555 от 13.07.2005 г. по адресу: Днепропетровская обл., г. Павлоград, ул. Балашовская, д. 13, кв. 6, будучи должностным лицом субъекта предпринимательской деятельности, на которое согласно ст. 8 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине” №996-ХIY от 16.07.1999 г., устава предприятия возложены организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности, то есть, будучи ответственной за ведение бухгалтерского учета объектов налогообложения, за правильное и полное исчисление налогов, сборов (обязательных) платежей, которые входят в систему налогообложения и введены в установленном законом порядке, за составление и предоставление налоговой отчетности, за уплату сумм налогов и сборов в установленные законом сроки, в период с 01.06.2008 г. по 01.08.2009 г . , имея умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности в налоговых декларациях предприятия в нарушение п.5.1, п.п. 5.2.1 п. 5.2, п.п. 5.3.9 п.5.3 ст.5 Закона Украины “О налогообложении прибыли предприятий» от 22.05.1997 г. № 283/97-ВР и п.п. 7.4.1, п.7.4. ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04.1997 года №168/97-ВР, путём завышения сумм валовых расходов и налогового кредита по НДС, уклонилась от уплаты налогов на общую сумму 2202877 грн.

Органы досудебного следствия обратились в Павлоградский горрайонный суд с представлением о раскрытии банковской тайны и проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну, по счету Филиала № 2 ЧП «Спецбудсервис ХХI» (код ЕГРПОУ 35864738) № 2600730174636 в филиале ?тделение публичного акционерного общества ?роминвестбанк” в г. Павлоград Днепропетровской области (МФО 305556) с целью изъятия документов, которые подтверждают проведение финансово-хозяйственной деятельности, поступление и списание денежных средств на счета предприятия, за период с 01.06.2008 г. по 01.08.2009 г, а также в связи с тем, что по делу имеются точные данные, что вышеуказанные документы, имеющие значение для установления объективной истины по делу, находятся в банковском учреждении и иным способом получить информацию, имеющую доказательственное значение по уголовному делу, невозможно.

Изучив представление и предоставленные материалы, суд считает, что представление подлежит удовлетворению, так как, в соответствии со ст. 60 Закона Украины ? банках и банковской деятельности”, информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банка и разглашение которой может нанести материальный или моральный вред клиенту, является банковской тайной и иным способом получить информацию, имеющую доказательственное значение по настоящему уголовному делу, невозможно.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.14-1, 178 УПК Украины, ст.ст.60, 62 Закона Украины ? банках и банковской деятельности”, -

П О С Т А Н О В И Л:

Произвести выемку в филиале „Отделение публичного акционерного общества „Проминвестбанк” в г.Павлограде Днепропетровской области (МФО 305556) оригиналов документов по счету Филиала № 2 ЧП «Спецбудсервис ХХI» (код ЕГРПОУ 35864738) № 2600730174636, а именно:

? документов, отражающих открытие, распоряжение вышеуказанного счета: заявлений на открытие счета, карточек с образцами подписей и оттисков печати, договоров на расчетно-кассовое обслуживание;

? юридического дела Филиала № 2 ЧП «Спецбудсервис ХХI» (код ЕГРПОУ 35864738), в том числе, копий паспортов должностных лиц, приказов или иных документов о назначении на должность лица с правом подписи и полномочиями действовать от лица предприятия и осуществлять финансовые сделки, документов, подтверждающих изменение лица, уполномоченного на управление счетом (при наличии таких изменений), копию паспорта уполномоченного представителя предприятия;

? сведения (реестр) о движении денежных средств по указанному счету за период с 01.06.2008 г. по 01.08.2009 г. с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ЕГРПОУ, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и электронном носителях;

? первичных платежных документов по указанному счету, денежных чеков и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья В.Н. Литвиненко