Ухвала суду № 112672532, 14.06.2023, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/18365/23

Провадження № 1-кс/761/12203/2023

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива відділу детективів із захисту економіки у сфері віртуальних активів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в :

Детектив відділудетективів іззахисту економікиу сферівіртуальних активівГоловного підрозділудетективів Бюроекономічної безпекиУкраїни ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №72022140000000014 від 21.12.2022, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України, в якому просив: надати тимчасовий доступ до речей і документів (у електронному та паперовому вигляді), які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_1 або інше місцезнаходження).

Своє клопотання обґрунтовує тим, що відділом детективів із захисту економіки у сфері віртуальних активів ІНФОРМАЦІЯ_2 (далі БЕБ) здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72022140000000014 від 21.12.2022, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України.

Встановлено, що у лютому 2021 року, підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєструвало податкові накладні за номенклатурою добриво органічне за кодом УКТЗЕД НОМЕР_3 (марка «Біочар-Фод») в адресу підприємств Сільськогосподарське TOB Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ),Іноземне Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ФГ « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ФГ « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ФГ « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) на загальну суму 117906540 грн в кількості 2145315,50 кг.

У своючергу,за період2021року ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_3 »відобразило придбаннядобрива органічного«Біочар-Фод»у кількості 935500 кг., на загальну суму 51415080 грн, у тому числі ПДВ 8569180 грн., у підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ). При цьому, у реєстрації всіх податкових накладних по придбанню вказаного добрива, рішенням комісії ДПС було - відмовлено.

Таким чином, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », була відсутня можливість реалізувати зазначені 2145315,50 кг. добрива, загальною вартістю 117906540 грн.

Також в ході досудового розслідування із ІНФОРМАЦІЯ_12 (далі - ДПС) отримано Висновок аналітичного дослідження від 12.04.2023 №260/99-00-08-01-03-20/42531014 «Про результати дослідження фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2021 року по 31.12.2022.

За результатами проведеного ДПС дослідження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » віднесено до ризикових підприємств, в період з 01.01.2021 до 31.12.2022 сформувало податковий кредит за рахунок придбання продовольчих товарів (сельдь, крупа, риба тощо) на загальну суму 1058771954,8 грн., ПДВ складає 176461467,1 грн., придбання товару здійснювалось у ризикових підприємств.

У свою чергу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зареєструвало податкові накладні на реалізацію товарів на митній території України з номенклатурою добриво органічне/мінеральне на загальну суму 497 0137 003 грн., у тому числі ПДВ 82839500 грн.

З огляду на викладене, очевидно, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відсутні основні засоби, виробничі потужності для виробництва мінеральних та органічних добрив.

В ході виконання доручення БЕБ співробітниками оперативного підрозділу СБУ не представилось можливим встановити фактичне місце знаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », із причини його відсутності.

Установлено, що директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є ОСОБА_8 , являється громадянином республіки Узбекистан, та зареєстрований: АДРЕСА_2 . Даний факт свідчить про те, що підприємство має ознаки фіктивного.

Водночас установлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », фактично не знаходиться за адресою, яку вказано у реєстраційних документах підприємства при взятті на податковий облік в ДПС.

Відповідно до облікової картки підприємства (Форма 20-ОПП) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у своїй діяльності використовував або використовує рахунки у банківських установах, зокрема: НОМЕР_16 (код валюти 980), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ).

Відомості щодо відкриття рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке використовувало суб`єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим що вказують на факти та обставини, які мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також для проведення судової почеркознавчої експертизи документів.

Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не з`явився, разом з тим через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі з підстав зазначених у ньому.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів до яких надається доступ, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №72022140000000014, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до п.6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №72022140000000014, слідчий суддя вважає, що детективом доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Разом з тим детективом не доведено необхідності вилучення оригіналів всіх зазначених в клопотанні документів за період з 01.01.2021 по теперішній час, а тому слідчий суддя дійшла до висновку, що надання тимчасового доступу до інформації щодо руху грошових коштів за період вчинення кримінального правопорушення з урахуванням дати відкриття та закриття рахунку, буде достатнім для досягнення мети вказаного тимчасового доступу.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п.2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл детективу відділу детективів із захисту економіки у сфері віртуальних активів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , детективам слідчої групи, які розслідують кримінальне провадження ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення копій документів, які становлять банківську таємницю та зберігаються в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_1 або інше місцезнаходження) щодо документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), по банківському рахунку НОМЕР_16 (код валюти 980), за період з 07.06.2021 по 15.11.2021,а саме:

- виписку про рух грошових коштів по вказаним рахункам, які належать Підприємству, з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів Підприємства, їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді у форматі XLSX (XML), банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок, відповідно до додатків 10 та 11 до Інструкції щодо формування файлів інформаційного обміну між центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, та банками (філіями), затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.08.2016 за № 373, з використанням засобів АРМ-НБУ-інформаційний за правилами використання задачі «Т» (листування в захищеному вигляді).

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1