Ухвала суду № 112548714, 27.07.2023, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/26568/23

Провадження № 1-кс/761/17293/2023

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 липня 2023 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

за участі:

секретаря судових засідань ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 62020100000000744 від09.04.2020, за за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1; ч.5ст.27 ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 364 КК України,

В С Т А Н О В И В :

27.07.2023 року в провадження слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 в межах кримінального провадження, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 62020100000000744 від09.04.2020, за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч.5ст.27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України про арештмайна,а саменагрошові кошти в розмірі 145813342 грн, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «ТРИ О» (код ЄДРПОУ 23167814),відкритих внаступних банківськихустановах,а саме: АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 322313), за адресою м. Київ, вул.Антонова, буд.127:

- НОМЕР_1 (долар США);

- НОМЕР_1 (Євро);

- НОМЕР_1 (українська гривня); АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669), за адресою м. Київ, вул. Володимирська, буд. 27:

- НОМЕР_2 (українська гривня);

- НОМЕР_2 (долар США);

- НОМЕР_2 (євро);

- НОМЕР_3 (українська гривня);

НОМЕР_4 (українська гривня) та встановлення заборони службовим особам ТОВ «ТРИ О» (код ЄДРПОУ 23167814),АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 322313), АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669), іншим особам за довіреністю чи дорученням проводити будь-які банківські операції, що призведуть до зменшення залишку грошових коштів на рахунках, відкритих в АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 322313), АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669),крім обов`язкових платежів до бюджету, виплати заробітної плати та погашення відсотків відповідно до кредитних договорів.

Клопотання мотивоване тим, що другим відділом детективів підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України під процесуальним керівництвом прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 62020100000000744 від09.04.2020 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч.5ст.27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

29.05.2023директору ТОВ«ТРИ О» ОСОБА_4 за цим фактом повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як зазначає прокурор в своєму клопотанні, для здійснення незаконної діяльності службові особи ТОВ «ТРИ О» використовують розрахункові рахунки, про арешт яких порушено питання у даному клопотанні.

На підставі ст. ст. 84, 91, 94, 98, 99, 110 КПК України грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, належних ТОВ «ТРИ О» (код ЄДРПОУ 23167814),відкритихв АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 322313), АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669), визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Прокурор у своєму клопотанні зазначає, що санкцією ч. 3 ст. 212 КК України передбачено покарання у виді штрафу розміром від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Таким чином,з метоюдосягнення дієвостікримінального провадженнята зметою забезпеченняможливої спеціальної конфіскації та конфіскації майна як виду покарання відповідно, прокурор просить накласти арешт на грошові кошти, які перебувають на розрахункових рахунках ТОВ «ТРИ О», директором якого являється підозрювана ОСОБА_4 .

В судове засіданні прокурор не з`явився, однак направив клопотання про розгляд справи у його відсутність.

Враховуючи те, що майно, на яке прокурор просить накласти арешт не було тимчасово вилучене, то розгляд клопотання в силу ч. 2 ст. 172 КПК України необхідно здійснити без повідомлення власника майна, з метою запобігання його приховування та знищення.

Слідчий суддя, перевіривши матеріали клопотання, вважає, що клопотання прокурора підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Клопотання про арешт майна щодо змісту відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

о клопотання додані копії документів та матеріали, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо внесення даних з приводу кримінальних проваджень, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Частиною 2 ст. 170 КПК України регламентовано, що арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів (п. 1); спеціальної конфіскації (п. 2); конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи (п. 3); відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди (п. 4).

Згідно з вимогами ч. 4 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майнопідозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбаченихККУкраїни.

Крім того, відповідно до положень ч. 1 ст. 961КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а так само передбаченого частиною першою статті 150, статтею 154, частинами другою і третьою статті 159-1, частиною першою статті 190, статтею 192, частиною першою статей 204, 209-1, 210, частинами першою і другою статей 212, 212-1, частиною першою статей 222, 229, 239-1, 239-2, частиною другою статті 244, частиною першою статей 248, 249, частинами першою і другою статті 300, частиною першою статей 301, 302, 310, 311, 313, 318, 319, 362, статтею 363, частиною першою статей 363-1, 364-1, 365-2 цього Кодексу.

Згідно з п. п. 1, 3 ч. 1 ст. 962КК України спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, були предметом кримінального правопорушення, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), а у разі, коли його не встановлено, - переходять у власність держави.

Крім того, відповідно до ч. 5 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Як убачається з витягу з кримінального провадження № 62020100000000744 від09.04.2020, до ЄРДР внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених . 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1; ч.5ст.27 ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 364 КК України та за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Прокурор в клопотанні порушує питання про накладення арешту на майно, а самена грошові кошти в розмірі 145813342 грн, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «ТРИ О» (код ЄДРПОУ 23167814),відкритих внаступних банківськихустановах,а саме: АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 322313), за адресою м. Київ, вул.Антонова, буд.127:

- НОМЕР_1 (долар США);

- НОМЕР_1 (Євро);

- НОМЕР_1 (українська гривня); АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669), за адресою м. Київ, вул. Володимирська, буд. 27:

- НОМЕР_2 (українська гривня);

- НОМЕР_2 (долар США);

- НОМЕР_2 (євро);

- НОМЕР_3 (українська гривня).

Прокурор зазначає,що досудовимрозслідуванням встановлено,що упродовж з січня 2019 року по грудень 2021 року генеральний директор ТОВ «ТРИ О» ОСОБА_4 здійснила ряд фіктивних правочинів з метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість очолюваним нею ТОВ «ТРИ О», які виникають у зв`язку з наданням ТОВ «ТРИ О» в оренду приміщень в торговельно-офісному комплексі, що знаходиться за адресою: м.Київ, площа Спортивна, будинок 1-А, а також наданням рекламних та маркетингових послуг.

29.05.2023директору ТОВ«ТРИ О» ОСОБА_4 за цим фактом повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Постановою детектива другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_5 від 26.05.2023 грошові кошти на рахунках визнано речовим доказом у кримінальному провадженні № 62020100000000744 від 09.04.2020.

З матеріалів клопотання слідує, що до ЄРДР внесено відомості за фактом здійснення директором ТОВ «ТОРИ О» ряду фіктивних правочинів з метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість очолюваним нею ТОВ «ТРИ О», які виникають у зв`язку з наданням ТОВ «ТРИ О» в оренду приміщень в торговельно-офісному комплексі, що знаходиться за адресою: м.Київ, площа Спортивна, будинок 1-А, а також наданням рекламних та маркетингових послуг.

Матеріали клопотання, в свою чергу, обґрунтовано свідчать про те, що зазначені кримінальні правопорушення було вчинено, а також про те, що наявні підстави для проведення подальшого досудового розслідування у цьому кримінальному провадженні.

Як

Дані матеріалів клопотання обґрунтовано свідчать про те, що грошові кошти, що знаходяться на розрахунковому рахунку, зазначеному у клопотанні прокурора, про арешт яких порушено питання у клопотанні можуть бути набутими кримінально протиправним шляхом та/або отриманими юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення, що розслідується, тобто відповідають критеріям, визначеним положеннями ст. 98 КК України.

Так, надані прокурором матеріали доводять наявність правових підстав для накладення арешту на вказані грошові кошти оскільки, на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна, з метою забезпечення кримінального провадження, та буде розумним та співрозмірним та відповідатиме завданням кримінального провадження. При цьому слідчий суддя на даній стадії не вирішує ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, не оцінює докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної особи або юридичної особи за вчинення кримінального правопорушення, а на підставі розумної оцінки сукупності отриманих даних визнає, що надані суду матеріали є достатніми для застосування в рамках даного кримінального провадження заходів забезпечення кримінального провадження, одним з яких є арешт, у зв`язку з чим, клопотання про накладення арешту на майно підлягає задоволенню.

Разом ізнакладенням арештунеобхідно заборонити службовим особам ТОВ «ТРИ О» (код ЄДРПОУ23167814), АТ «УКРЕКСІМБАНК»(МФО 322313),АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669), іншим особам за довіреністю чи дорученням проводити будь-які банківські операції, що призведуть до зменшення залишку грошових коштів на рахунках, відкритихвАТ «УКРЕКСІМБАНК»(МФО 322313),АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669),крім обов`язкових платежів до бюджету, виплати заробітної плати та погашення відсотків відповідно до кредитних договорів.

Разом з тим, слідчий суддя не вбачається підстав для зобов`язання банківської установиповідомляти правоохоронні органи про суму коштів, що знаходяться на банківських рахунках, а також надати довідку щодо кількості грошових коштів на розрахунковому рахунку на час накладення арешту, оскільки даний спосіб зобов`язання банківської установи не відповідає меті такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна.

З огляду на наведене та з метою забезпечення спеціальної конфіскації та конфіскації майна як виду покарання, клопотання прокурора підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 2, 171-173,309, 369-372 КПК України, суд

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнти частково.

Накласти арешт на грошові кошти в розмірі 145813342 грн, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «ТРИ О» (код ЄДРПОУ 23167814),відкритих внаступних банківськихустановах,а саме: АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 322313), за адресою м. Київ, вул.Антонова, буд.127:

- НОМЕР_1 (долар США);

- НОМЕР_1 (Євро);

- НОМЕР_1 (українська гривня); АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669), за адресою м. Київ, вул. Володимирська, буд. 27:

- НОМЕР_2 (українська гривня);

- НОМЕР_2 (долар США);

- НОМЕР_2 (євро);

- НОМЕР_3 (українська гривня);

НОМЕР_4 (українська гривня).

Заборонити службовим особам ТОВ «ТРИ О» (код ЄДРПОУ23167814), АТ «УКРЕКСІМБАНК»(МФО 322313),АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669), іншим особам за довіреністю чи дорученням проводити будь-які банківські операції, що призведуть до зменшення залишку грошових коштів на рахунках, відкритихвАТ «УКРЕКСІМБАНК»(МФО 322313),АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669),крім обов`язкових платежів до бюджету, виплати заробітної плати та погашення відсотків відповідно до кредитних договорів.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1