Постанова № 11243300, 21.09.2010, Хмільницький міськрайонний суд Вінницької області

Копія

Справа № 4-165

2010 рік

П О С Т А Н О В А

21 вересня 2010 року Хмільницький міськрайонний суд Вінницької області

в складі : головуючого судді Шевчук Л.П.

при секретарі Поліщук Л.А.

з участю прокурора Лозінської О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Хмільнику подання старшого слідчого Хмільницької міжрайпрокуратури про проведення виїмки роздруківки руху коштів по рахунку,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий Хмільницької міжрайпрокуратури вніс подання про проведення виїмки роздруківки руху коштів по рахунку в АТ «Райффайзен Банк Аваль» м. Київ (МФО 380805) документів, що становлять банківську таємницю, а саме компютерної роздруківки руху коштів по розрахунковому рахунку №26007159628, що належить ВАТ «Хмільниксільмаш» м. Хмільник (ЄДРПОУ 00235750) з 25.03.2009 року по даний час в порядку погодження з керівником АТ «Райффайзен Банк Аваль» м. Київ (МФО 380805), які зловживаючи службовим становищем та з метою привласнення коштів державного бюджету, подали до Хмільницької ОДПІ податкові декларації з податку на додану вартість, до яких внесли завідомо неправдиві дані щодо сум податкового кредиту, який виник у зазначеному періоді на суму 276393 грн. із операцій придбання товарно-матеріальних цінностей від ПП «ТФ «Укрпромторг-Луганськ» (код ЄДРПОУ 33846261, м. Луганськ). Вказана сума податкового кредиту сформована в результаті відображення поставки на ВАТ «Хмільниксільмаш» від ПП «ТФ «Укрпромторг-Луганськ» товарно-матеріальних цінностей на загальну суму 1658358 грн., в т.ч.ПДВ-276393 грн.

По даному факту було порушено кримінальну справу № 10230013 за ознаками злочину, передбаченого ст. 191 КК України.

За результатами отриманих матеріалів зустрічних перевірок встановлено, що ПП «ТФ «Укрпромторг-Луганськ» до Ленінської МДПІ у м. Луганську не звітує, останній звіт з ПДВ був наданий за червень 2007 року. Відносно підприємства проводиться ліквідаційна процедура за постановою суду (підстава наявність в єдиному державному реєстрі запису про відсутність за місцем реєстрації). Суми зобовязань з ПДВ по операціях з даним платником не підтверджено і не декларувались.

Таким чином, посадові особи ВАТ «Хмільниксільмаш» незаконно отримавши грошові кошти у сумі 276393 грн., які мали перерахувати до бюджету в рахунок сплати податкових зобовязань з податку на додану вартість, легалізували їх шляхом проведення фінансових операцій по придбанню товаро матеріальних цінностей та послуг.

Відповідно до отриманої інформації в ході досудового слідства встановлено, що другий примірник оригіналів документів (договори, накладні, податкові накладні та інші документи), які підтверджують проведення взаєморозрахунків ВАТ «Хмільниксільмаш» з ПП «ТФ «Укрпромторг-Луганськ», бланки з відтисками печаток СГД з ознаками «фіктивності», печатки в електронному вигляді перебувають в приміщенні, яке знаходиться за юридичною та фактичною адресою місцезнаходження ВАТ «Хмільниксільмаш», а саме: м. Хмільник, вул. Леніна, буд. 56 (офісні приміщення, виробничі будівлі та виробничі потужності ВАТ «Хмільниксільмаш»). Також встановлено, що за юридичною та фактичною адресою місцезнаходження ВАТ «Хмільниксільмаш», м. Хмільник, вул. Леніна, буд. 56 знаходяться документи (договори, накладні, податкові накладні та інші) підприємств, які були задіяні у схемі легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом службовими особами ВАТ «Хмільниксільмаш», а саме: ПП «Агротехніка» (код ЄДРПОУ 32232257); ПП «Перевізник» (код ЄДРПОУ 32116558); ПП «Металіст» (код ЄДРПОУ 32232283) та від ПП «Майстер» (код ЄДРПОУ 32232299). Дані підприємства зареєстровані за адресою реєстрації ВАТ «Хмільниксільмаш», м. Хмільник, вул. Леніна, буд. 56 та є повністю підконтрольними службовим особам ВАТ «Хмільниксільмаш».

Прокурор вважає, що є всі підстави для задоволення подання слідчого.

Суддя, дослідивши матеріали справи, вислухавши доводи Хмільницького міжрайпрокурора, старшого слідчого Хмільницької міжрайпрокуратури, вважає можливим надати дозвіл на проведення в АТ «Райффайзен Банк Аваль» м. Київ (МФО 380805) документів, що становлять банківську таємницю, а саме компютерної роздруківки руху коштів по розрахунковому рахунку №26007159628, що належить ВАТ «Хмільниксільмаш» м. Хмільник (ЄДРПОУ 00235750) з 25.03.2009 року по даний час в порядку погодження з керівником АТ «Райффайзен Банк Аваль» м. Київ (МФО 380805).

Керуючись ст. 178 КПК України, суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на виїмку в АТ «Райффайзен Банк Аваль» м. Київ (МФО 380805) документів, що становлять банківську таємницю, а саме компютерної роздруківки руху коштів по розрахунковому рахунку №26007159628, що належить ВАТ «Хмільниксільмаш» м. Хмільник (ЄДРПОУ 00235750) з 25.03.2009 року по даний час в порядку погодження з керівником АТ «Райффайзен Банк Аваль» м. Київ (МФО 380805).

Суддя: /підпис/

З оригіналом вірно:

В.о. голови

Хмільницького міськрайонного суду П.П. Альчук

В.о.ст. секретаря О.Ю. Семчук