Постанова № 11190261, 15.09.2010, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

14 сентября 2010 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление старшего следователя следственного отделения налоговой милиции СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске, согласованное с прокурором г. Днепропетровска, о проведении выемки в ПАО «Актабанк» г. Днепропетровск документов, касающихся незаконной деятельности ЧП «Мобил-Риал-Истейт» и содержащих банковскую тайну,-

У С Т А Н О В И Л :

Следователь по согласованию с прокурором, обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки в помещении ПАО «Актабанк» г. Днепропетровск документов, касающихся незаконной деятельности ЧП «Мобил-Риал-Истейт» и содержащих банковскую тайну.

В обосновании необходимости проведения выемки в представлении указывается, что:

В производстве следственного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске находится уголовное дело № 99106908, возбужденное в отношении директора ЧП «Мобил-Риал-Истейт» ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В период с 01.01.2009 года по 30.04.2009 года ОСОБА_1, будучи директором ЧП «Мобил-Риал-Истейт» (код 35863252), юридический адрес: 49112, г. Днепропетровск, ул. Гаванская, 4, в нарушение п.п. 7.4.5, п.п. 7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты налогов, занизил объект налогообложения путем безосновательного отнесения в состав налогового кредита сумм НДС по взаимоотношениям с предприятиями ООО «Протрейд-Д» (код 34365548) и ООО «АБС Технология» (код 32627328), которые имеют признаки фиктивности, в результате чего уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на общую сумму 1520549, 34 грн., что привело к фактическому непоступлению в государственный бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

Установлено, что директор ЧП «Мобил-Риал-Истейт» ОСОБА_1 входит в группу лиц, имеющих непосредственное отношение к незаконной деятельности “конвертационного” центра, в состав которого в 2009 году входили «фиктивные» и «транзитные» субъекты предпринимательской деятельности.

Через расчетные счета ЧП «Мобил-Риал-Истейт» и других предприятий, открытых в различных банковских учреждениях, на протяжении 2009-2010 г.г. было переведено в наличные денежные средства около 200000 000 грн., полученные от легальных плательщиков налогов клиентов центра. Только за 7 месяцев 2010 года “теневой” оборот денежных средств через расчетные счета подконтрольных данному центру предприятий составил около 60000 000 грн. Перевод денежных средств в наличные денежные средства осуществляется с помощью чеков в помещении банковских учреждений.

Учитывая изложенное, а также то, что указанным преступлением причинен материальный ущерб, с целью обеспечения возможного в будущем гражданского иска и обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества или в части денежного взыскания считаю целесообразным наложить арест в расходной части на денежные средства, находящиеся на открытых счетах действующих предприятий «конвертационного» центра в банковских учреждениях г. Днепропетровска.

Таким образом, с целью установления источников происхождения денежных средств, которые использовались для расчетов по операциям преступной схемы, имеется необходимость в исследовании информации о движении денежных средств по счетам ЧП «Мобил-Риал-Истейт».

Так, установлено, что ЧП «Мобил-Риал-Истейт» (код 35863252) для осуществления незаконной деятельности был открыт расчетный счет № 26007001300216 в ПАО «Актабанк» г. Днепропетровск (МФО 307394).

На основании изложенного, следователь сделал вывод о том, что во исполнение требований ст. 22 УПК Украины сведения о движении денежных средств по указанному счету ЧП «Мобил-Риал-Истейт», имеют значение по делу и могут выступать в роли вещественных доказательств, о выемке которых следователь и ходатайствует.

Изучив представление следователя и материалы уголовного дела № 99106908, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку действительно для установления истины, всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств по делу и обеспечения надлежащих источников доказательств необходимо изучить указанные в представлении следователя документы, а значит проведение выемки вызвано объективной необходимостью.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст.ст. 141, 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить старшему следователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Колотило С.В. проведение выемки в ПАО «Актабанк» г. Днепропетровск (МФО 307394) всех документов о движении денежных средств по расчетному счету ЧП «Мобил-Риал-Истейт» (код 35863252) № 26007001300216 и выдачу этих средств за период с 01.01.2009 года по 31.12.2009 года, а именно:

? документов (распечатки), содержащих сведения о расчетных банковских операциях по движению денежных средств по счетам в приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат, отправителя и получателя средств, данных банков отправителей и получателей, номеров их счетов, назначения платежа на бумажном носителе;

? документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств со счетов (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров).

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко