YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Львівська область

/

Личаківський районний суд м.Львова

Ухвала суду № 111204569, 25.05.2023, Личаківський районний суд м.Львова

Дата ухвалення

25.05.2023

Номер справи

463/3985/23

Номер документу

111204569

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

1) Львівська обласна прокуратура

Єдиний державний реєстр судових рішень

Справа №463/3985/23

Провадження №1-кс/463/3492/23

У Х В А Л А

25 травня 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участюсекретаря ОСОБА_2 ,розглянувши клопотаннявиконувача обов`язківпрокурора другоговідділу процесуальногокерівництва управлінняпроцесуального керівництваслідчих територіальногоуправління Державногобюро розслідуваньЛьвівської обласноїпрокуратури ОСОБА_3 ,у кримінальномупровадженні № 62023140110000020 від 18.01.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 та ч. 3 ст. 358 КК України про арешт майна -

ВСТАНОВИВ:

В.о. прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Львівської обласної прокуратури ОСОБА_3 , як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про накладення арешту на

60 транспортних засобів, які зареєстровані в сервісних центрах МВС України на наступних фізичних та юридичних осіб, а саме:

1.)автомобіль марка «SSANGYONG», моделі «KYRON», номер кузова: НОМЕР_1 , 2007 року виготовлення інформація про власника відсутня;

2.)автомобіль марка «RENAULT», моделі «MEGANESCENIC», номер кузова: НОМЕР_2 , 2013 року виготовлення ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

3.)автомобіль марка «FORD», моделі «FIESTA», номер кузова: НОМЕР_3 , 2005 року виготовлення ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

4.)автомобіль марка «AUDI», моделі «A1», номер кузова: НОМЕР_4 , 2011 року виготовлення ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ;

5.)автомобіль марка «FORD», моделі «RANGER», номер кузова: НОМЕР_5 , 2012 року виготовлення Управління НС ШМР;

6.)автомобіль марка «MERCEDES-BENZ», моделі «C220», номер кузова: НОМЕР_6 , 2004 року виготовлення ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ;

7.)автомобіль марка «SKODA», моделі «FABIA», номер кузова: НОМЕР_7 , 2004 року виготовлення ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ;

8.)автомобіль марка «DAIHATSU», моделі «TERIOS», номер кузова: НОМЕР_8 , 2005 року виготовлення ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ;

9.)автомобіль марка «VOLKSWAGEN», моделі «GOLF», номер кузова: НОМЕР_9 , 2004 року виготовлення ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ;

10.)автомобіль марка «AUDI», моделі «A4», номер кузова: НОМЕР_10 , номер двигуна: НОМЕР_11 , 2000 року виготовлення ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ;

11.)автомобіль марка «RENAULT», моделі «MEGANE», номер кузова: НОМЕР_12 , 2013 року виготовлення ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ;

12.)автомобіль марка «BMW», моделі «120D», номер кузова: НОМЕР_13 , 2010 року виготовлення ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ;

13.)автомобіль марка «RENAULT», моделі «TRAFIC», номер кузова: НОМЕР_14 , 2012 року виготовлення ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ;

14.)мотоцикл марка «BMW», моделі «F850GS», номер кузова: НОМЕР_15 , 2017 року виготовлення ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ;

15.)автомобіль марка «VOLKSWAGEN», моделі «PASSAT», номер кузова: НОМЕР_16 , 2006 року виготовлення ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ;

16.)автомобіль марка «BMW», моделі «X5», номер кузова: НОМЕР_17 , 2006 року виготовлення ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ;

17.)автомобіль марка «PEUGEOT», моделі «307», номер кузова: НОМЕР_18 , 2005 року виготовлення ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ;

18.)автомобіль марка «HYUNDAI», моделі «COUPE», номер кузова: НОМЕР_19 , 2006 року виготовлення ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ;

19.)автомобіль марка «RENAULT», моделі «TRAFIC», номер кузова: НОМЕР_20 , 2015 року виготовлення ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ;

20.)автомобіль марка «RENAULT», моделі «ESPACE», номер кузова: НОМЕР_21 , 2008 року виготовлення ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ;

21.)автомобіль марка «VOLKSWAGEN», моделі «TOUAREG», номер кузова: НОМЕР_22 , 2011 року виготовлення інформація про власника відсутня;

22.)автомобіль марка «NISSAN», моделі «PRIMERA», номер кузова: НОМЕР_23 , 2005 року виготовлення ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_18 ;

23.)автомобіль марка «FORD», моделі «MONDEO», номер кузова: НОМЕР_24 , 2006 року виготовлення ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_19 ;

24.)автомобіль марка «NISSAN», моделі «ALMERA», номер кузова: НОМЕР_25 , 2003 року виготовлення ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ;

25.)автомобіль марка «FORD», моделі «GRAND C-MAX», номер кузова: НОМЕР_26 , 2012 року виготовлення ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ;

26.)автомобіль марка «OPEL», моделі «ASTRA», номер кузова: НОМЕР_27 , 2006 року виготовлення ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ;

27.)автомобіль марка «OPEL», моделі «ZAFIRA», номер кузова: НОМЕР_28 , 2009 року виготовлення ОСОБА_26 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ;

28.)автомобіль марка «RENAULT», моделі «MEGANE SCENIC», номер кузова: НОМЕР_29 , 2012 року виготовлення ОСОБА_27 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ;

29.)автомобіль марка «DACIA», моделі «SANDERO», номер кузова: НОМЕР_30 , 2009 року виготовлення ОСОБА_28 , ІНФОРМАЦІЯ_24 ;

30.)автомобіль марка «RENAULT», моделі «TRAFIC», номер кузова: НОМЕР_31 , 2008 року виготовлення ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_25 ;

31.)- автомобіль марка «Mercedes-Benz», моделі «Sprinter», номер кузова: НОМЕР_32 , 2006 року виготовлення ОСОБА_30 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

32.)автомобіль марка «MERCEDES-BENZ», моделі «A160», номер кузова: НОМЕР_33 , 2003 року виготовлення ОСОБА_31 , ІНФОРМАЦІЯ_26 ;

33.)автомобіля марка «OPEL», моделі «VECTRA», номер кузова: НОМЕР_34 , 2002 року виготовлення ОСОБА_32 , ІНФОРМАЦІЯ_27 ;

34.)автомобіль марка «SUZUKI», моделі «IGNIS», номер кузова: НОМЕР_35 , 2003 року виготовленн ОСОБА_33 , ІНФОРМАЦІЯ_28 ;

35.)автомобіль марка «MAZDA», моделі «CX-5», номер кузова: НОМЕР_36 , 2013 року виготовлення ОСОБА_34 , ІНФОРМАЦІЯ_29 ;

36.)автомобіль марка «FORD», моделі «FOCUS», номер кузова: НОМЕР_37 , 2013 року виготовлення ОСОБА_35 , ІНФОРМАЦІЯ_30 ;

37.)автомобіль марка «MERCEDES-BENZ», моделі «SPRINTER», номер кузова: НОМЕР_38 , 2013 року виготовлення ТзОВ «Галицька здоба»;

38.)автомобіль марка «VOLKSWAGEN», моделі «PASSAT», номер кузова: НОМЕР_39 , 2007 року виготовлення ОСОБА_36 , ІНФОРМАЦІЯ_31 ;

39.)автомобіль марка «VOLVO», моделі «XC90», номер кузова: НОМЕР_40 , 2005 року виготовлення ОСОБА_37 , ІНФОРМАЦІЯ_32 ;

40.)автомобіль марка «OPEL», моделі «ASTRA», номер кузова: НОМЕР_41 , 2004 року виготовлення ОСОБА_38 , ІНФОРМАЦІЯ_33 ;

41.)автомобіль марка «JEEP», моделі «COMPASS», номер кузова: НОМЕР_42 , 2007 року виготовлення ОСОБА_39 , ІНФОРМАЦІЯ_34 ;

42.)автомобіль марка «AUDI», моделі «A6», номер кузова: НОМЕР_43 , 1999 року виготовлення ОСОБА_40 , ІНФОРМАЦІЯ_35 ;

43.)автомобіль марка «FORD», моделі «TRANSIT», номер кузова: НОМЕР_44 , 2016 року виготовлення ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_36 ;

44.)автомобіль марка «SKODA», моделі «SUPERB», номер кузова: НОМЕР_45 , 2018 року виготовлення ОСОБА_41 , ІНФОРМАЦІЯ_37 ;

45.)автомобіль марка «BMW», моделі «X5», номер кузова: НОМЕР_46 , 2008 року виготовлення ОСОБА_42 , ІНФОРМАЦІЯ_38 ;

46.)автомобіль марка «MAZDA», моделі «CX-7», номер кузова: НОМЕР_47 , 2007 року виготовлення ОСОБА_43 , ІНФОРМАЦІЯ_39 ;

47.)автомобіль марка «VOLKSWAGEN», моделі «GOLF», номер кузова: НОМЕР_48 , 2010 року виготовлення ОСОБА_44 , ІНФОРМАЦІЯ_40 ;

48.)автомобіль марка «TOYOTA», модель «RAV4», номер кузова: НОМЕР_49 , 2002 року виготовлення ОСОБА_45 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

49.)автомобіль марка «VOLVO», модель «XC60», номер кузова: НОМЕР_50 , 2008 року виготовлення ОСОБА_46 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ;

50.)автомобіль марка «OPEL», моделі «SIGNUM», номер кузова: НОМЕР_51 , 2005 року виготовлення ОСОБА_47 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ;

51.)автомобіль марка «VOLKSWAGEN», моделі «PASSAT», номер кузова: НОМЕР_52 , 2006 року виготовлення ОСОБА_48 , ІНФОРМАЦІЯ_41 ;

52.)автомобіль марка «FIAT», модель «CROMA», номер кузова: НОМЕР_53 , 2006 року виготовлення ОСОБА_49 , ІНФОРМАЦІЯ_42 ;

53.)автомобіль марка «SKODA», модель «FABIA», номер кузова: НОМЕР_54 , 2001 року виготовлення ОСОБА_50 , ІНФОРМАЦІЯ_43 ;

54.)автомобіль марка «TOYOTA», модель «RAV4», номер кузова: НОМЕР_55 , 2003 року виготовлення ОСОБА_51 , ІНФОРМАЦІЯ_44 ;

55.)автомобіль марка «HYUNDAI», моделі «TUCSON», номер кузова: НОМЕР_56 , 2005 року виготовлення ОСОБА_52 , ІНФОРМАЦІЯ_45 ;

56.)автомобіль марка «OPEL», моделі «ASTRA», номер кузова: НОМЕР_57 , 2006 року виготовлення ОСОБА_53 , ІНФОРМАЦІЯ_46 ;

57.)автомобіль марка «VOLKSWAGEN», моделі «TOURAN», номер кузова: НОМЕР_58 , 2008 року виготовлення ОСОБА_54 , ІНФОРМАЦІЯ_47 ;

58.)автомобіль марка «DACIA», моделі «LOGAN», номер кузова: НОМЕР_59 , 2006 року виготовлення ОСОБА_55 , ІНФОРМАЦІЯ_48 ;

59.)автомобіль марка «CITROEN», моделі «C4», номер кузова: НОМЕР_60 , 2011 року виготовлення ОСОБА_56 , ІНФОРМАЦІЯ_49 ;

60.)автомобіль марка «OPEL», моделі «ASTRA», номер кузова: НОМЕР_61 , 2005 року виготовлення ОСОБА_57 , ІНФОРМАЦІЯ_50 .

Клопотання мотивує тим, що в провадженні Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові перебуває кримінальне провадження №62023140110000020 від 18.01.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 та ч. 3 ст. 358 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи митного поста «Городок» Львівської митниці, а саме службові особи ВМО № 2 та № 4, 01.07.2022 здійснили митне оформлення 60 транспортних засобів із застосуванням преференцій щодо нульової ставки ввізного мита, акцизного податку та податком на додану вартість,передбаченої Законом України №2142-ІХ від 24.03.2022, незважаючи на те, що на підставі Закону України №2325 від 21.06.2022, зазначені преференції скасовані з 01.07.2022.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження з Львівської митниці на адресу ТУ ДБР у м. Львові надійшов акт про результати перевірки з окремих питань від 27.12.2022 № 7.4-17/21/794, згідно п 7.1 якого вбачається, що митне оформлення за митними деклараціями від 30.06.2022 №№ UA209180/2022/045770, UA209180/2022/045803, UA209180/2022/045804, UA209180/2022/045830, UA209180/2022/045869, UA209180/2022/045895, UA209180/2022/045898, UA209180/2022/045902, UA209180/2022/045903, UA209180/2022/045915, UA209180/2022/045926, UA209180/2022/045928, UA209180/2022/045930, UA209180/2022/045933, UA209180/2022/045934, UA209180/2022/045943, UA209180/2022/045950, UA209180/2022/045953, UA209180/2022/045955, UA209180/2022/045960, UA209180/2022/045966, UA209180/2022/045970; UA209180/2022/045973 UA209180/2022/045974, UA209180/2022/045979; UA209180/2022/045980, UA209180/2022/045982, UA209180/2022/045983, UA209180/2022/045986, UA209180/2022/045988, UA209180/2022/045991, UA209180/2022/045992, UA209180/2022/045996, UA209180/2022/045997; UA209180/2022/045998, UA209180/2022/045999, UA209180/2022/046000, UA209180/2022/046001, UA209180/2022/046004, UA209180/2022/046006, UA209180/2022/046009, UA209180/2022/046015, UA209180/2022/046016, UA209180/2022/046017, UA209180/2022/046018, UA209180/2022/046019, UA209200/2022/012992, UA209200/2022/012993, UA209200/2022/012999, UA209200/2022/013010, UA209200/2022/013031, UA209200/2022/013034, UA209200/2022/013044, UA209200/2022/013047, UA209200/2022/013052, UA209200/2022/013053, UA209200/2022/013056, UA209200/2022/013057, UA209200/2022/013058, UA209200/2022/013061 здійснено, виходячи з того, що транспортні засоби доставлено в зону митного контролю 01.07.2022, що підтверджується перепустками, або за відсутності перепусток згідно даних ЄАІС Держмитслужби, з порушенням вимог статті 263 Митного кодексу України.

Зазначені митні декларації мали бути відмовлені в митному оформленні по причині їх подання з порушенням вимог частини першої статті 263 Кодексу. Митні декларації на транспортні засоби, оформлені за вказаними в цьому пункті МД, мали бути подані до митного оформлення не раніше 01.07.2022 без звільнення від сплатимитних платежів відповідно до норм Закону України від 24.03.2022 № 2142-ІХ «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо вдосконалення законодавства на період дії воєнного стану» з нарахуванням та сплатою митних платежів на загальних підставах згідно чинного на момент подання законодавства.

Сума наданих преференцій згідно норм Закону Українивід 24.03.2022 № 2142-ІХ «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо вдосконалення законодавства на період дії воєнного стану» за вказаними у пунктіп 7.1 МД, станом на 30.06.2022 становить 6610 939,62 грн.

Також в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що 30.06.2022 службові особи ВМО № 2 та № 4 МП «Городок» Львівської митниці, перебуваючи на своєму робочому місці, використовуючи особисті логіни, які надавали їм право доступу до автоматизованої системи митного оформлення (надалі АСМО) «Інспектор», умисно внесли до вказаної бази даних відомості про прийняття вказаних вище митних декларацій до митного оформлення, всупереч того, що транспортні засоби, за вищевказаними митними деклараціями доставлено в зону митного контролю ВМО №2 та № 4митного поста «Городок» 01.07.2022, тобто на наступний день після прийняття митних декларацій до митного оформлення, таким чином забезпечили подальшу реалізацію свого злочинного умислу у здійсненні митного оформлення транспортних засобів за вказаними вище митними деклараціями із застосування преференції з пільгового розмитнення, а сааме із звільнення від оподаткування ввізним митом, акцизним податком та податком на додану вартість.

В подальшому, на наступний день, а саме 01.07.2022 службові особи ВМО № 2 та № 4 МП «Городок» Львівської митниці в ході проведення митних формальностей щодо транспортних засобів за вказаними у клопотанні митними деклараціями, будучи обізнаними про те, що транспортні засоби прибули в зону митного контролю ВМО № 2 та № 4 митного поста «Городок» Львівської митниці 01.07.2022, що підтверджується перепустками та інформацією з журналами обліку автотранспорту, який здійснює заїзд в зону митного контролю ВМО № 2 та № 4 митного поста «Городок» Львівської митниці, облік яких здійснює Логістична компанія ТзОВ «Захід Ресурс» та ТОВ «АГВ Карго», або за відсутності перепусток згідно даних ЄАІС Держмитслужби, тобто, усвідомлюючи, що митні декларації подані з порушенням вимог частини першої статті 263 митного кодексу України, умисно, з корисливих мотивів, всупереч інтересам служби, з метою одержання неправомірної вигоди для інших фізичних осіб, а саме власників транспортних засобів, сприяли їм в ухиленні від сплати обов`язкових митних платежів, використовуючи своє службове становище, безпідставно здійснили митне оформлення транспортних засобів відповідно до норм Закону України від 24.03.2022 № 2142-ІХ «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо вдосконалення законодавства на період дії воєнного стану», застосувавши код пільг «311» із звільнення від оподаткування ввізним митом, акцизним податком, та податком на додану вартість, та не відмовили в митному оформленні по причині їх подання з порушенням вимог частини першої статті 263 митного кодексу України.

Надалі 01.07.2022 службові особи ВМО № 2 та № 4 МП «Городок» Львівської митниці, знаходячись у службовому приміщенні митного поста «Городок» Львівської митниці, з метою завершення митних формальностей та випуску транспортних засобів у вільних обіг, без сплати обов`язкових митних платежів, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно внесли до вказаної бази даних відомості про завершення митного оформлення щодо транспортних засобів, за вказаними ми вище митними деклараціями, застосувавши пільги зкодом «311»із звільненнявід оподаткуванняввізним митом,акцизним податком,та податкомна доданувартість, чим надали можливість власникам транспортних засобів ухилитись від сплати обов`язкових митних платежів

Слідчий в судове засідання не з`явився, згідно клопотання просить проводити розгляд такого в його відсутності, клопотання підтримує, просить таке задоволити.

Відповідно до ч.2 ст.172 КПК України судовий розгляд клопотання проводиться у відсутності володільців зазначеного у клопотанні рухомого майна.

Оглянувши та перевіривши надані матеріали, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення виходячи з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

За змістом частини 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно п.7 ч.2 ст. 131 КПК України арешт майна являється заходом забезпечення кримінального провадження, який у відповідності до вимог ч. 1 ст. 132 КПК України застосовується на підставі ухвали слідчого судді.

За правилами п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

За змістом пунктів 1, 2, 5, 6 ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Постановою прокурора від 22.05.2023 вказані вище транспортні засоби визнано речовими доказами.

Відповідно до встановлених в ході досудового розслідування обставин, згадане вище майно відповідає ознакам речових доказів, визначеним у статті 98 КПК України, та зберегло на собі сліди злочину, а відтак може мати доказове значення у кримінальному провадженні.

З метою унеможливлення його подальшого приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження, а також забезпечення повного, швидкого та неупередженого розслідування, клопотання слідчого слід задовольнити.

Керуючись вимогами ст. ст. 9, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт у кримінальному провадженні №62023140110000020 від 18.01.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 та ч. 3 ст. 358 КК України на