Ухвала суду № 110829252, 25.04.2023, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/13617/23

Провадження № 1-кс/761/9043/2023

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 квітня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022080000000032 від 03.06.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 2 ст.212, ч. 4 ст.110-2 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

До Шевченківськогорайонного судум.Києва надійшлопогоджене прокурором ОСОБА_4 ,у встановленомузаконом порядку,клопотання старшогодетектива першоговідділу детективівПідрозділу детективівіз захистуекономіки уфіскальній сферіГоловного підрозділудетективів Бюроекономічної безпекиУкраїни ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022080000000032 від 03.06.2022,про тимчасовийдоступ доречей ідокументів,які знаходятьсяу володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 або інше місцезнаходження.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №42022080000000032 від 03.06.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 2 ст.212, ч. 4 ст.110-2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , Запорізька область, м. Бердянськ) діючи всупереч вимогам Рішення РНБО, що введено в дію 27.08.2014 Указом Президента України №691/2014, в період 2017-2022 реалізували продукцію власного виробництва на загальну суму понад 1,2 млрд. грн. в адресу російських та білоруських компаній, які співпрацювали з підприємствами військово-промислового комплексу країни агресора, здійснили фінансування (матеріальне забезпечення) в особливо великому розмірі дій, вчинених з метою зміни меж території України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, що призвели до тяжких наслідків. В подальшому, шляхом взаємовідносин з суб`єктами господарювання, які мають ознаки ризиковості, безпідставно сформування податковий кредит з ПДВ, а також завищили валові витрати підприємства, які не підтверджено документально, що призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму понад 8413,8 тис. грн.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження від 06.03.2023 №11/08-01-08-02-05/30846562 проведеного управлінням запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_3 , встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювались операції в адресу нерезидентів, зареєстрованих на території російської федерації та республіки беларусь. Загальний обсяг експортних операцій в адресу: ЗАО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ОАО« ІНФОРМАЦІЯ_5 », ООО « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ООО « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ООО « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ООО« ІНФОРМАЦІЯ_9 », ООО « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ООО « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ООО « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ЧУПП« ІНФОРМАЦІЯ_13 » складає 1218754488 грн. Експорт продукції здійснювався до 03.02.2022.

ІНФОРМАЦІЯ_14 встановлено, що щонайменше дві з зазначених вище російських компаній у вказаний період АО « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (АО « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » співпрацювали з підприємствами військово-промислового комплексу країни-агресора та здійснювали поставку кабельної продукції, а саме: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ОДРН НОМЕР_3 , ІНПП НОМЕР_4 . Спеціалізується на виробництві приладів контролю тиску для атомних суден та кораблів ВМФ рф), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ОДРН 1082902000180, ІНПП НОМЕР_5 . Спеціалізується на оснащенні атомних підводних човнів «Борей» та «Ясень», ремонті кораблів ВМФ рф), АТ« ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ОДРН НОМЕР_6 , ІНПП НОМЕР_5 . Спеціалізується на виробництві торпедної зброї та засобів гідроакустичної протидії автономних підводних апаратів), ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ОДРН НОМЕР_7 , ІНПП НОМЕР_8 . Спецалізується на розробці електронних носіїв та програмного забезпечення, яке використовується у військовій сфері. Знаходиться в управлінні ФСБ рф), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ОДРН НОМЕР_9 , ІНПП НОМЕР_10 . Розробка систем зв`язку спеціального призначення), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ОДРН НОМЕР_11 , ІНПП НОМЕР_12 . Ремонт військової і цивільної техніки МО рф), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ОДРН НОМЕР_3 , ІНПП НОМЕР_4 . Розробка спецапаратури МО рф), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ОДРН НОМЕР_13 , ІНН НОМЕР_14 . Виробництво протитанкових ракет), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ОДРН НОМЕР_15 , ІНПП НОМЕР_16 . Ремонт командно-штабних машин), АТ« ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ОДРН НОМЕР_17 , ІНПП НОМЕР_18 . Виробництво систем ППО), АТ« ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ОДРН НОМЕР_19 , ІНПП НОМЕР_20 . Створення систем радіоелектронної боротьби), АТ« ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ОДРН 1095031002098, ІНПП 5031085677. Капітальний ремонт систем ППО, а саме ЗРК та ін.). Проте, згідно рішення РНБО від 27.08.2014, введеного в дію Указом Президента №691/2014 від 27.08.2014, введено заборону експорту товарів до РФ з метою їх військового кінцевого використання.

Департаментом аналізу інформації та управління ризиками Бюро економічної безпеки України 14.03.2023 складено інформаційну довідку № 9.3/3.3.1/1600-23, відповідно до якої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час здійснення господарської діяльності у період з 01.01.2017 по 01.11.2022, згідно відомостей розміщених у Єдиному реєстрі податкових накладних (зареєстровані накладні) на придбання товарів та послуг на загальну суму 17851364,976 грн (у т.ч. ПДВ 2479356,33 грн) у підприємств, які відповідають критеріям ризиковості та відповідно до висновку акту документальної планової виїзної перевірки ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_2 » №7663/08-01-07- 19/30846562 від 18.08.2021, з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2017 по 31.03.2021, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2017 по 31.03.2021, з питань єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.10.2012 по 31.03.2021, встановлені порушення з податку на прибуток у розмірі 4021 539 грн та з податку на додану вартість в сумі 1912955 грн (результати перевірки оскаржуються).

На цей час стороною обвинувачення у порядку, передбаченому ст. 91 КПК України, здійснюється збирання, перевірка та оцінка доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи ІНФОРМАЦІЯ_28 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкрито банківські рахунки: НОМЕР_21 (840-ДОЛАР США), НОМЕР_21 (978-ЄВРО), НОМЕР_21 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_21 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_22 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_22 (840-ДОЛАР США), НОМЕР_22 (978-ЄВРО), НОМЕР_22 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), які службові особи вказаного підприємства могли використовувати для проведення фінансових операцій з перерахування грошових коштів за реалізовані товарно-матеріальні цінності, проведення інших пов`язаних із цим фінансових операцій, тобто могли використовувати для вчинення кримінального правопорушення.

Для встановлення та підтвердження/спростування факту перерахування грошових коштів, обсягу таких перерахувань, їх спрямування та призначення платежів, дослідження фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та проведення судових експертиз, виникла необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю, стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Зазначені інформація та документи містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема щодо наявності/відсутності розрахунків між підприємствами, про осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, зразки підписів службових осіб підприємства, фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а тому вказані документи є доказами в розумінні статей 84, 99 КПК України.

В інший спосіб довести обставини та факти перерахування грошових коштів по рахунках, причетних до цього осіб, окрім як шляхом отримання доступу до відповідної банківської інформації стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), неможливо, оскільки саме банківська установа є володільцем такої інформації та документів.

Оскільки указані документи мають суттєве значення для досудового розслідування, оскільки вони необхідні для проведення почеркознавчих, судово-економічних та інших експертиз з метою ідентифікації осіб, причетних до цього кримінального правопорушення, встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення злочину, та обсягу вини кожної з них, тощо, детектив звернувся до слідчого судді з цим клопотанням.

В судове засідання детектив не з`явився, надав до суду заяву, відповідно до якої просив розглядати клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Відповідно до п.п. 1, 2, 3 ч. 2 та ч. 3 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», вказана інформація є банківською таємницею, оскільки містить відомості про стан рахунку клієнта, операції, які були проведені на користь клієнта, фінансово-економічний стан клієнта, відомості стосовно комерційної діяльності клієнта, інформацію про клієнта, що збиралась під час проведення банківського нагляду, тому вказана інформація може бути вилучена з банківської установи за рішенням суду, шляхом подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення .

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч.6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так, подане до суду клопотання слідчого відповідає вимогам, регламентованим ч.2ст.160 КПК України.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що детективом доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ знаходиться у володінні АБ« ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 або інше місцезнаходження, мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , на тимчасовий доступ до речей і документів (у електронному та паперовому вигляді), які знаходяться у АБ« ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 або інше місцезнаходження з можливістю вилучення їх копій, а саме:

роздруківок (виписок) руху коштів (по всім наявним валютам) за період з 01.01.2017 по 01.11.2022 на рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_21 (840-ДОЛАР США), НОМЕР_21 (978-ЄВРО), НОМЕР_21 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_21 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_22 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_22 (840-ДОЛАР США), НОМЕР_22 (978-ЄВРО), НОМЕР_22 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) із зазначенням призначення, суми платежу, вхідного/вихідного залишку, дати та точного часу перерахунку коштів, їх зняття, їх контактних даних, меморіальних ордерів банку, розрахункових рахунків юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті, назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді у форматі XLSX (XML), відповідно до додатків 10 та 11 до Інструкції щодо формування файлів інформаційного обміну між центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, та банками (філіями), затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.08.2016 за № 373, з використанням засобів АРМ-НБУ-інформаційний за правилами використання задачі «Т» (листування в захищеному вигляді);

роздруківок телекомунікаційних з`єднань між засобами телекомунікації банку та ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адреси), а також часу і дати проведення з`єднань;

справ юридичного оформлення по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_21 (840-ДОЛАР США), НОМЕР_21 (978-ЄВРО), НОМЕР_21 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_21 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_22 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_22 (840-ДОЛАР США), НОМЕР_22 (978-ЄВРО), НОМЕР_22 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) у тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства, тощо;

журналів транзакцій клієнтських з`єднань за період з 01.01.2017 по 01.11.2022 по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_21 (840-ДОЛАР США), НОМЕР_21 (978-ЄВРО), НОМЕР_21 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_21 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_22 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_22 (840-ДОЛАР США), НОМЕР_22 (978-ЄВРО), НОМЕР_22 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

документів на зняття готівкових коштів, у тому числі чеків, документів на переказ грошових коштів, відповідних довіреностей на вчинення таких дій, з рахунків ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_21 (840-ДОЛАР США), НОМЕР_21 (978-ЄВРО), НОМЕР_21 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_21 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_22 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_22 (840-ДОЛАР США), НОМЕР_22 (978-ЄВРО), НОМЕР_22 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

Строк дії ухвали встановити 2 місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам АБ« ІНФОРМАЦІЯ_1 »,що у відповідності до вимог ч. 1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: