Ухвала суду № 110546575, 27.04.2023, Шевченківський районний суд м. Львова

Справа № 466/4240/23

Провадження № 1-кс/466/935/23

У Х В А Л А

27 квітня 2023 року м. Львів

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянув клопотання прокурора Галицької окружної прокуратури м.Львова ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в межах виконання запиту Окружної прокуратури у м.Кракові (Республіка Польща) про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі № 4134-1 Ds.29.2022, -

перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,-

у с т а н о в и в :

26.04.2023 року прокурор Галицької окружної прокуратури м.Львова ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуку в межах виконання запиту Окружної прокуратури у м.Кракові (Республіка Польща) про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі № 4134-1 Ds.29.2022.

В обґрунтування клопотання покликається на те, що районна прокуратура м.Краків-Нова Гута (Республіка Польща) здійснює нагляд за розслідуванням кримінальної справи № 4134-1 Ds.29.2022, за фактом вчинення злочинів, передбачених параграфами 1, 3 статті 271, параграфом 1 статті 273 Кримінального кодексу Республіки Польща, параграфом 1 статті 8, параграфом 1 статті 56, параграфом 1 статті 76 Кримінального податкового кодексу Республіки Польща, за фактами використання завідомо неправдивих документів, вчинених державним службовцем або іншою особою, уповноваженою на видачу документа, вчинених з метою отримання майнової або особистої вигоди, а також за фактами використання в період з 12.01.2015 року до 27.04.2015 року документів у вигляді рахунків-фактур ПДВ, з неправдивими відомостями щодо обставин продажу товарів.

Відповідно до інформації, викладеної у запиті про надання міжнародної правової допомоги, ОСОБА_4 керував Торгово-транспортною компанією «Імпорт-Експорт Рафал Гудовскі», предметом діяльності якої був імпорт та експорт одягу і вкладишів для замків IMPERIAL. Протягом січня 2015 року - квітня 2015 року компанія ОСОБА_5 придбала товар у Товаристві з обмеженою відповідальністю Торгово-транспортної компанії «Імпорт-Експорт Рафал Гудовскі» «Inter-Bim», для якої рахунки-фактури ПДВ на ті ж самі товари, в тій же кількості виставляли Товариство з обмеженою відповідальністю «CINCIN» і Товариство з обмеженою відповідальністю «ІМРЕХ-TRADING». У свою чергу, для цих суб`єктів рахунок-фактура була виставлена Товариством з обмеженою відповідальністю «POLAND-XU», яка купувала товари у Товаристві з обмеженою відповідальністю «Wielki Mur».

Першими суб`єктами в ланцюжку продажів були Товариство з обмеженою відповідальністю «OLENKA» та Товариство з обмеженою відповідальністю «Хu Shi Wan Li Da».

У подальшому ОСОБА_4 продав усі придбані товари суб`єкту господарювання в Україні, а саме Ltd. «Lussas», код за ЄДРПОУ 37205956, МФО 321767, індивідуальний податковий номер 372059513071, сертифікат № 100305409, юридична адреса; АДРЕСА_1.

Згідно із зібраними запитуючою стороною у справі матеріалами, ОСОБА_4 придбав товар фіктивно, після чого виставив «порожній» рахунок- фактуру на користь Ltd. «Lussas» з України. Аналогічним чином подальші розкриті суб`єкти в ланцюжку транзакцій виставляли такі рахунки-фактури по тих же товарах.

Таким чином, для з`ясування всіх обставин справи запитуючій стороні необхідно отримати бухгалтерську документацію Ltd. «Lussas», яка знаходиться в Україні. У зв`язку із чим, на підставі ч.1 ст.562 КПК України прокурор Галицької окружної прокуратури м.Львова звернувся до слідчого судді.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримав, просив задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, встановивши дійсні причини поданого клопотання, слідчий суддя вважає, що таке є обгрунтованим та підлягає до задоволення у зв`язку із наступним.

Слідчим суддею встановлено, що районна прокуратура м.Краків-Нова Гута (Республіка Польща) здійснює нагляд за розслідуванням кримінальної справи № 4134-1 Ds.29.2022, за фактом вчинення злочинів, передбачених параграфами 1, 3 статті 271, параграфом 1 статті 273 Кримінального кодексу Республіки Польща, параграфом 1 статті 8, параграфом 1 статті 56, параграфом 1 статті 76 Кримінального податкового кодексу Республіки Польща, за фактами використання завідомо неправдивих документів, вчинених державним службовцем або іншою особою, уповноваженою на видачу документа, вчинених з метою отримання майнової або особистої вигоди, а також за фактами використання в період з 12.01.2015 року до 27.04.2015 року документів у вигляді рахунків-фактур ПДВ, з неправдивими відомостями щодо обставин продажу товарів.

ОСОБА_4 керував Торгово-транспортною компанією «Імпорт-Експорт Рафал Гудовскі», предметом діяльності якої був імпорт та експорт одягу і вкладишів для замків IMPERIAL. Протягом січня 2015 року - квітня 2015 року компанія ОСОБА_5 придбала товар у Товаристві з обмеженою відповідальністю Торгово-транспортної компанії «Імпорт-Експорт Рафал Гудовскі» «Inter-Bim», для якої рахунки-фактури ПДВ на ті ж самі товари, в тій же кількості виставляли Товариство з обмеженою відповідальністю «CINCIN» і Товариство з обмеженою відповідальністю «ІМРЕХ-TRADING». У свою чергу, для цих суб`єктів рахунок-фактура була виставлена Товариством з обмеженою відповідальністю «POLAND-XU», яка купувала товари у Товаристві з обмеженою відповідальністю «Wielki Mur».

Першими суб`єктами в ланцюжку продажів були Товариство з обмеженою відповідальністю «OLENKA» та Товариство з обмеженою відповідальністю «Хu Shi Wan Li Da».

У подальшому ОСОБА_4 продав усі придбані товари суб`єкту господарювання в Україні, а саме Ltd. «Lussas», код за ЄДРПОУ 37205956, МФО 321767, індивідуальний податковий номер 372059513071, сертифікат № 100305409, юридична адреса; АДРЕСА_1.

Відповідно до Інтернет-сайту «Youcontrol» під кодом ЄДРПОУ 37205956 зазначено Товариство з обмеженою відповідальністю «ЛЮССО», юридична адреса якого; м.Львів, вул.Клепарівська, 8, кв.14. станом на 23.04.2023 року ТОВ «ЛЮЄЄО» в процесі припинення не перебуває.

Засновниками Товариство з обмеженою відповідальністю «ЛЮССО» зазначено наступних громадян: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 . Директором цього підприємства вказано ОСОБА_11 .

Відповідно до даних з відділу обліку та моніторингу інформації про реєстрацію місця проживання ГУ ДМЄ України у Львівській області, за адресою: АДРЕСА_1 , з 09.06.1992 року зареєстрований ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Згідно з інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно від 24.04.2023 року, відсутні відомості щодо права власності на квартиру за адресою АДРЕСА_1 .

Відповідно до довідки Шевченківської районної адміністрації Львівської міської ради за вихідним № 36-вих-49734 від 25.04.2023 року, за адресою: АДРЕСА_1 зареєстровані наступні особи: ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також зареєстровані громадяни Лінард ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Згідно з матеріалами запиту про надання міжнародної правової допомоги у квартирі за адресою: АДРЕСА_1 можуть зберігатися документи, що стосуються закупівлі товарів у Торгово-транспортній компанії «Імпорт-Експорт Рафал Гудовскі», які можуть бути використані як докази у кримінальній справі №4134-1 Ds.29.2022, яка перебуває у провадженні компетентих органів Республіки Польща.

Так, згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Частиною 1 ст.562 КПК України встановлено, що для виконання запиту компетентного органу іноземної держави необхідно провести процесуальну дію, виконання якої в Україні можливе лише з дозволу прокурора або суду, така дія здійснюється лише за умови отримання відповідного дозволу в порядку, передбаченому цим Кодексом, навіть якщо законодавство запитуючої сторони цього не передбачає. Підставою для вирішення питання щодо надання такого дозволу є матеріали звернення компетентного органу іноземної держави.

Враховуючи вищенаведене, беручи до уваги те, що слідчому судді доведено, що документи, які можуть мати значення речових доказів у кримінальній справі №4134-1 Ds.29.2022, яка перебуває у провадженні компетентих органів Республіки Польща, можуть зберігатися у квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити.

На підставі наведеного, керуючись ст. 40, 93, 110, 234 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні квартири АДРЕСА_2 , за якою зареєстровано Товариства з обмеженою відповідальністю «ЛЮССО», код ЄДРПОУ 37205956, і в якій зареєстрований один із співзасновників Товариства з обмеженою відповідальністю «ЛЮССО» ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також зареєстровані громадяни ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Обшук провести з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, виявлення, відшукування та фіксації відомостей та документів про обставини вказаного кримінального правопорушення, а саме документів щодо закупівлі товарів у Торгово-транспортній компанії «Імпорт-Експорт Рафал Гудовскі»: оригінали чи копії рахунків-фактур ПДВ, виставлених у зв`язку з покупкою товарів у вигляді 87600 вкладишів для замків IMPERIAL, 639360 пар дитячих шкарпеток, 66240 пар чоловічих шкарпеток, 11592 пар молодіжних шкарпеток, 24000 штуки молодіжних штанів; оригінали чи копії митної документації, пов`язаної з прийманням вищезазначеного товару та його транспортуванням і зберіганням.

Виконання ухвали покласти на прокурора Галицької окружної прокуратури м. Львова ОСОБА_3 .

Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1