Постанова № 10969912, 01.09.2010, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дело № 9-424/10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

1 сентября 2010 года Судья Мелитопольского горрайонного суда Запорожской области Мищенко Т.М., рассмотрев представление с ледователя СО НМ Мелитопольской ОГНИ майор налоговой милиции Давыденко А.А. о наложения ареста на расчетные счета,-

установил:

01.09.2010 года в Мелитопольский горрайонный суд поступило представление следователя СО НМ Мелитопольской ОГНИ майора налоговой милиции Давыденко А.А. о наложения ареста на расчетные счета.

Представление обосновано тем, что 26.08.2010 г. Мелитопольской межрайонной прокуратурой в отношении ОСОБА_2 возбуждено уголовное дело № 591010 по ч.1 ст.212 УК Украины, и проведение досудебного следствия поручено СО НМ Мелитопольской ОГНИ.

Рассмотрев представление с ледователя СО НМ Мелитопольской ОГНИ майор налоговой милиции Давыденко А.А. , суд считает, что представление обосновано и подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

В период времени с 01.02.2008г. по 30.09.2010г. директор ООО Фирма «Мета» ОСОБА_2 с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п. 5.1, 5.2 ст. 5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» в предоставленных в Мелитопольскую ОГНИ ежеквартальных налоговых декларациях по налогу на прибыль за 1-3 кв. 2008г., умышленно завысил валовые расходы по проведенным бестоварным операциям по приобретению компрессора у фиктивного предприятия ООО «Торговый дом «Талисман», сои у СМК «Тополь» и ООО «Корал», что привело к неначислению и неуплате в государственный бюджет налога на прибыль в сумме 192295 грн.

Также, с целью умышленного уклонения от уплаты налогов, директор ООО Фирма «Мета» ОСОБА_2, в нарушении п.п. 7.2, 7.4 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» в предоставленных в Мелитопольскую ОГНИ ежемесячных налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость за период февраль-сентябрь 2008г. умышленно завысил налоговый кредит по мнимому приобретению ТМЦ у ООО «ТД «Талисман», СМК «Тополь», и ООО «Корал», что привело к неначислению и неуплате в государственный бюджет налога на добавленную стоимость за указанный период на общую сумму 153836грн.

Таким образом, директор ООО Фирма «Мета» ОСОБА_2 за указанный период времени уклонился от уплаты налогов на общую сумму 346131 грн., что является значительным ущербом, так как в 1000 и более раз превышает установленный необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

В ходе досудебного следствия установлено, что ООО Фирма «Мета» 19271018 имеет расчетный счет №НОМЕР_1, в «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» в г. Киеве МФО 380805, юридический адрес: инд. АДРЕСА_1.

Кроме того, причиненный ущерб в ходе следствия не погашен и необходимо наложить арест на все денежные средства которые находятся, а также которые в дальнейшем поступят на расчетный счет №НОМЕР_1, в «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ», в г. Киеве МФО 380805, юридический адрес: инд. АДРЕСА_1.

Руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст.59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 125,126, 178 УПК Украины,-

постановил:

Нал ожить арест на все денежные средства, которые находятся, а также которые в дальнейшем поступят на расчетный счет №НОМЕР_1, в «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ», в г. Киеве МФО 380805, юридический адрес: инд. АДРЕСА_1.

Обязать должностных лиц «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» в г. Киеве, при получении данного постановления Мелитопольского горрайонного суда о наложении ареста на денежные средства ООО Фирма «Мета» 19271018, предоставить сотрудникам НМ Мелитопольской ОГНИ письменный ответ о количественном наличии или отсутствии денежных средств на счете и немедленно приостановить все операции по списанию денежных средств. Кроме этого, по истечению каждых 10-ти календарных дней сообщать в СО НМ Мелитопольской ОГНИ ( расположенной по адресу: инд. 72312 Запорожская область г. Мелитополь, ул. Кирова, 31) в виде справки суммы поступивших на указанный расчетный счет денежных средств с указанием даты, контрагента и назначения платежа.

Исполнение наложения ареста поручить сотрудникам НМ Мелитопольской ОГНИ и работникам «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» в г. Киеве.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: