Ухвала суду № 109614969, 09.03.2023, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/7559/23

Провадження № 1-кс/761/5133/2023

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 березня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №720220004000000 12 від 21.10.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 КК України,

ВСТАНОВИВ :

Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся досуду ізклопотанняму кримінальному провадженні №720220004000000 12 від 21.10.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст.191, ч. 1 ст. 205-1 КК України про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках TOB «РЕМАРІ» (ЄДРПОУ 44136127), TOB «МОРІТА» (ЄДРПОУ 44114978), TOB «BIJIAPA» (ЄДРПОУ 44110528), ТОВ «МІДАН ЦЕНТР» (ЄДРПОУ 44109533), ТОВ «БРАЙЛ» (ЄДРПОУ 44026583), ТОВ «ВІЛЬЄНА» (ЄДРПОУ 43913344), ТОВ «ДЕКТУМ-С» (ЄДРПОУ 42820139), ТОВ «ВАБРІ-С» (ЄДРПОУ 42820076), ТОВ «МАРС 2018» (ЄДРПОУ 41631979), ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 4В85546), ТОВ «НАФТАСІТІ» (ЄДРПОУ 40560703), ПАТ «НАФТОПЕРЕРОБНИЙ КОМПЛЕКС - ГАЛИЧИНА» (ЄДРПОУ 00152388), АТ «ОДЕСНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 03482749), ПАТ З II «СИНТЕЗ ОЙЛ» «ЄДРПОУ 14343703), АТ «ЕКСІМНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 22465515), що відкриті в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320378).

На обґрунтування клопотання прокурором значено, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №72022000400000012 від 21.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ПАТ «УКРНАФТА» (ЄДРПОУ 00135390) та ПАТ «УКРТАТНАФТА» (ЄДРПОУ 00152307) у період 2022 року перебуваючи у м. Києві, діючи за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «РЕМАРІ» (ЄДРПОУ 44136127), ТОВ «МОРІТА» (ЄДРПОУ 44114978), ТОВ «ВІЛАРА» (ЄДРПОУ 44110528), ТОВ «МІДАН ЦЕНТР» (ЄДРПОУ 44109533), ТОВ «БРАЙЛ» (ЄДРПОУ 44026583), ТОВ «ВІЛЬЄНА» (ЄДРПОУ 43913344), ТОВ «ДЕКТУМ-С» (ЄДРПОУ 42820139), ТОВ «ВАБРІ-С» (ЄДРПОУ 42820076), ТОВ «МАРС 2018» (ЄДРПОУ 41631979), ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40385546) та іншими невстановленими особами, вчинили дії наплавлені на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Під час слідства встановлено, що у період січня-лютого 2022 року службові особи ПАТ «УКРНАФТА» на виконання укладених договорів поставки відвантажили в адресу ТОВ «РЕМАРІ», ТОВ «МОРІТА», ТОВ «ВІЛАРА», ТОВ «МІДАН ЦЕНТР», ТОВ «БРАЙЛ», ТОВ «ВІЛЬЄНА», ТОВ «ДЕКТУМ-С», ТОВ «ВАБРІ-С», ТОВ «МАРС 2018», ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» нафтопродукти із відтермінування оплати.

У свою чергу, службові особи вказаних суб`єктів господарювання уклали договори поставки отриманих товарно-матеріальних цінностей в адресу ПАТ «УКРТАТНАФТА». При цьому фактичне переміщення нафтопродуктів не здійснювалось.

У подальшому, службові особи ПАТ «УКРТАТНАФТА» уклали з ТОВ «РЕМАРІ», ТОВ «МОРІТА», ТОВ «ВІЛАРА», ТОВ «МІДАН ЦЕНТР», ТОВ «БРАЙЛ», ТОВ «ВІЛЬЄНА», ТОВ «ДЕКТУМ-С», ТОВ «ВАБРІ-С», ТОВ «МАРС 2018», ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» договори комісії, відповідно до яких, останні за комісійну плату мали реалізувати отримані нафтопродукти через мережу АЗС.

Поряд з цим, службові особи ПАТ «УКРТАТНАФТА» не задекларували у податковій звітності (податкових зобов`язаннях) підприємства факт передання товарно-матеріальних цінностей на комісію таким суб`єктам господарювання.

Крім того, службові особи ТОВ «РЕМАРІ», ТОВ «МОРІТА», ТОВ «ВІЛАРА», ТОВ «МІДАН ЦЕНТР», ТОВ «БРАЙЛ», ТОВ «ВІЛЬЄНА», ТОВ «ДЕКТУМ-С», ТОВ «ВАБРІ-С», ТОВ «МАРС 2018», ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ», ТОВ «ЮНАЙТЕД ЕНЕРДЖІ» у період 2022 року також не задекларували у податковій звітності підприємств факт реалізації товарно-матеріальних цінностей (нафтопродуктів) отриманих від ПАТ «УКРТАТНАФТА».

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Нафтасіті» (код ЄДРПОУ 40560703), АТ «Одеснафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482749) та АТ «Ексімнафтопродукт» (код ЄДРПОУ 22465515), зловживаючи своїм службовим становищем, діючи за попередньою змовою зі службовими особами ПАТ «Укртатнафта» (код ЄДРПОУ 00152307), вчинили розтрату паливно-мастильних матеріалів, які були передані на зберігання зазначеним суб`єктам господарювання на підставі договорів про надання послуг, в особливо великих розмірах.

Зокрема встановлено, що службові особи ПАТ «Укртатнафта» (код ЄДРПОУ 00152307) у змові з акціонерами компанії створено механізм заволодіння, розтрати вироблених на потужностях підприємства ПАТ «Укртатнафта» (код ЄДРПОУ 00152307) паливо-мастильних матеріалів шляхом передачі виготовлених нафтопродуктів на зберігання ТОВ «Нафтасіті» (код ЄДРПОУ 40560703), АТ «Одеснафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482749), АТ «Ексімнафтопродукт» (код ЄДРПОУ 22465515) та подальшої реалізації.

Станом на січень 2023 року ТОВ «Нафтасіті» має зберігати 692 194, 405 т паливо-мастильних матеріалів, АТ «Одесанафтопродукт» 26500, 644 т паливо-мастильних матеріалів, а АТ «Ексімнафтопродукт» 76714, 585 т паливо-мастильних матеріалів, які належать ПАТ «Укртатнафта».

Однак, фактично встановлено відсутність зазначених товаро-матеріальних цінностей у місцях їх фактичного зберігання.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що особи, які організували злочинну схему кримінального правопорушення, в якій задіяні ТОВ «РЕМАРІ» (ЄДРПОУ 44136127), ТОВ «МОРІТА» (ЄДРПОУ 44114978), ТОВ «ВІЛАРА» (ЄДРПОУ 44110528), ТОВ «МІДАН ЦЕНТР» (ЄДРПОУ 44109533), ТОВ «БРАЙЛ» (ЄДРПОУ 44026583), ТОВ «ВІЛЬЄНА» (ЄДРПОУ 43913344), ТОВ «ДЕКТУМ-С» (ЄДРПОУ 42820139), ТОВ «ВАБРІ-С» (ЄДРПОУ 42820076), ТОВ «МАРС 2018» (ЄДРПОУ 41631979), ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40385546), ТОВ «НАФТАСІТІ» (ЄДРПОУ 40560703), ПАТ «НАФТОПЕРЕРОБНИЙ КОМПЛЕКС - ГАЛИЧИНА» (ЄДРПОУ 00152388), АТ «ОДЕСНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 03482749), ПАТ З ІІ «СИНТЕЗ ОЙЛ» (ЄДРПОУ 14343703), АТ «ЕКСІМНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 22465515), використовують реквізити вказаних підприємств в злочинній діяльності, які відкриті в:

АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478):

- рахунок № НОМЕР_1 (980 - українська гривня), відкритий ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40385546);

- рахунки № НОМЕР_2 (980 - українська гривня), № НОМЕР_2 (840 - долар США), № НОМЕР_2 (978 - євро) відкриті АТ «ЕКСІМНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 22465515);

- рахунки № НОМЕР_3 (980 - українська гривня), № НОМЕР_3 (840 - долар США), і № НОМЕР_3 (978 - євро) відкриті ПАТ З ІІ «СИНТЕЗ ОЙЛ» (ЄДРПОУ 14343703);

- рахунки № НОМЕР_4 (980 - українська гривня),

№ НОМЕР_4 (840 - долар США),

№ НОМЕР_4 (978 - євро) відкриті АТ «ОДЕСНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 03482749);

- рахунок № НОМЕР_5 (980 - українська гривня) відкритий ТОВ «НАФТАСІТІ» (ЄДРПОУ 40560703).

Таким чином, маючи достатньо доказів можна вважати, що грошові кошти, які знаходяться та зараховуються на вказані рахунки були, є та будуть набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Отже, з метою запобігання протиправним діям з використанням банківських рахунків, припинення злочинної діяльності, а також збереження речових доказів, виникла необхідність у накладенні арешту на банківські рахунки ТОВ «РЕМАРІ» (ЄДРПОУ 44136127), ТОВ «МОРІТА» (ЄДРПОУ 44114978), ТОВ «ВІЛАРА» (ЄДРПОУ 44110528), ТОВ «МІДАН ЦЕНТР» (ЄДРПОУ 44109533), ТОВ «БРАЙЛ» (ЄДРПОУ 44026583), ТОВ «ВІЛЬЄНА» (ЄДРПОУ 43913344), ТОВ «ДЕКТУМ-С» (ЄДРПОУ 42820139), ТОВ «ВАБРІ-С» (ЄДРПОУ 42820076), ТОВ «МАРС 2018» (ЄДРПОУ 41631979), ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40385546), ТОВ «НАФТАСІТІ» (ЄДРПОУ 40560703), ПАТ «НАФТОПЕРЕРОБНИЙ КОМПЛЕКС - ГАЛИЧИНА» (ЄДРПОУ 00152388), АТ «ОДЕСНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 03482749), ПАТ З ІІ «СИНТЕЗ ОЙЛ» (ЄДРПОУ 14343703), АТ «ЕКСІМНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 22465515), які відкрито у відповідних банківських установах, зокрема видаткової частини рахунків за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів.

Також прокурор просив розглянути клопотання без повідомлення власника майна з метою забезпечення арешту майна.

В судове засідання прокурор не з`явився, разом з тим направив до суду клопотання про розгляд клопотання за його відсутності, вимоги клопотання підтримав в повному обсязі, просив задовольнити клопотання з підстав наведених у ньому.

Власник майна в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, оскільки слідчий суддя, враховуючи обставини, зазначені слідчим у клопотанні, дійшов висновку, що це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані матеріали, дійшов наступного висновку.

Так, встановлено, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №72022000400000012 від 21.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

В рамкахвказаного кримінальногопровадження прокурорзвернувся до суду із клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках TOB «РЕМАРІ» (ЄДРПОУ 44136127), TOB «МОРІТА» (ЄДРПОУ 44114978), TOB «BIJIAPA» (ЄДРПОУ 44110528), ТОВ «МІДАН ЦЕНТР» (ЄДРПОУ 44109533), ТОВ «БРАЙЛ» (ЄДРПОУ 44026583), ТОВ «ВІЛЬЄНА» (ЄДРПОУ 43913344), ТОВ «ДЕКТУМ-С» (ЄДРПОУ 42820139), ТОВ «ВАБРІ-С» (ЄДРПОУ 42820076), ТОВ «МАРС 2018» (ЄДРПОУ 41631979), ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 4В85546), ТОВ «НАФТАСІТІ» (ЄДРПОУ 40560703), ПАТ «НАФТОПЕРЕРОБНИЙ КОМПЛЕКС - ГАЛИЧИНА» (ЄДРПОУ 00152388), АТ «ОДЕСНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 03482749), ПАТ З II «СИНТЕЗ ОЙЛ» «ЄДРПОУ 14343703), АТ «ЕКСІМНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 22465515), що відкриті в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) з метою забезпечення збереження речових доказів.

Статтею 131 КПК Україниарешт майна віднесений до заходів забезпечення кримінального провадження, які у силу ч. 3ст. 132 КПК застосовуються у разі доведення стороною обвинувачення трьох складових - обґрунтованої підозри вчинення кримінального правопорушення певного ступеню тяжкості; підтвердження того, що потреби досудового розслідування виправдовують саме такий ступінь втручання у права та свободи особи; існування даних, що застосування ініційованого заходу забезпечить виконання поставленого завдання.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2)спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4)відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Частиною 1 ст. 98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти непоправним негативним наслідкам при розслідуванні кримінального правопорушення. Для ефективного розслідування орган досудового розслідування має потребу у збереженні цього майна до встановлення фактичних обставин вчинення злочину.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення за фактом вчинення якого здійснюється досудове розслідування, на підставі п.1, 2 ч. 2 ст. 170 КПК, з метою запобігання можливості використання, передачі та відчуження майна, яке визнано речовим доказом та відповідає критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, оскільки грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «РЕМАРІ» (ЄДРПОУ 44136127), ТОВ «МОРІТА» (ЄДРПОУ 44114978), ТОВ «ВІЛАРА» (ЄДРПОУ 44110528), ТОВ «МІДАН ЦЕНТР» (ЄДРПОУ 44109533), ТОВ «БРАЙЛ» (ЄДРПОУ 44026583), ТОВ «ВІЛЬЄНА» (ЄДРПОУ 43913344), ТОВ «ДЕКТУМ-С» (ЄДРПОУ 42820139), ТОВ «ВАБРІ-С» (ЄДРПОУ 42820076), ТОВ «МАРС 2018» (ЄДРПОУ 41631979), ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40385546), ТОВ «НАФТАСІТІ» (ЄДРПОУ 40560703), ПАТ «НАФТОПЕРЕРОБНИЙ КОМПЛЕКС - ГАЛИЧИНА» (ЄДРПОУ 00152388), АТ «ОДЕСНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 03482749), ПАТ З ІІ «СИНТЕЗ ОЙЛ» (ЄДРПОУ 14343703), АТ «ЕКСІМНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 22465515), є предметом кримінального правопорушення, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, слідчий суддя дійшов висновку про часткове задоволення клопотання прокурора.

Отже, надані прокурором матеріали підтверджують наявність правових підстав для накладення арешту на майно, та свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою запобігання відчуження, знищення чи пошкодження майна, що може перешкодити кримінальному провадженню, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Разом з тим, слідчий суддя не вбачається підстав для зобов`язання банківської установи повідомляти правоохоронні органи про суму коштів, що знаходяться на банківських рахунках, а також надати довідку щодо кількості грошових коштів на розрахунковому рахунку на час накладення арешту, оскільки даний спосіб зобов`язання банківської установи не відповідає меті вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 167, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти, із забороною відчуження (в частині видаткових операцій, за виключенням сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування та виплати заробітної плати), які знаходяться на розрахункових рахунках TOB «РЕМАРІ» (ЄДРПОУ 44136127), TOB «МОРІТА» (ЄДРПОУ 44114978), TOB «BIJIAPA» (ЄДРПОУ 44110528), ТОВ «МІДАН ЦЕНТР» (ЄДРПОУ 44109533), ТОВ «БРАЙЛ» (ЄДРПОУ 44026583), ТОВ «ВІЛЬЄНА» (ЄДРПОУ 43913344), ТОВ «ДЕКТУМ-С» (ЄДРПОУ 42820139), ТОВ «ВАБРІ-С» (ЄДРПОУ 42820076), ТОВ «МАРС 2018» (ЄДРПОУ 41631979), ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 4В85546), ТОВ «НАФТАСІТІ» (ЄДРПОУ 40560703), ПАТ «НАФТОПЕРЕРОБНИЙ КОМПЛЕКС - ГАЛИЧИНА» (ЄДРПОУ 00152388), АТ «ОДЕСНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 03482749), ПАТ З II «СИНТЕЗ ОЙЛ» «ЄДРПОУ 14343703), АТ «ЕКСІМНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 22465515), що відкриті в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478):

- рахунок № НОМЕР_1 (980 - українська гривня), відкритий ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40385546);

- рахунки № НОМЕР_2 (980 - українська гривня), № НОМЕР_2 (840 - долар США), № НОМЕР_2 (978 - євро) відкриті АТ «ЕКСІМНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 22465515);

- рахунки № НОМЕР_3 (980 - українська гривня), № НОМЕР_3 (840 - долар США), і № НОМЕР_3 (978 - євро) відкриті ПАТ З ІІ «СИНТЕЗ ОЙЛ» (ЄДРПОУ 14343703);

- рахунки № НОМЕР_4 (980 - українська гривня),

№ НОМЕР_4 (840 - долар США),

№ НОМЕР_4 (978 - ЄВРО) відкриті АТ «ОДЕСНАФТОПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 03482749);

- рахунок № НОМЕР_5 (980 - українська гривня) відкритий ТОВ «НАФТАСІТІ» (ЄДРПОУ 40560703).

В інш ій частині клопотання відмовити.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Слідчий суддя: