Постанова № 10938433, 07.07.2010, Лубенський міськрайонний суд Полтавської області

Справа №4-167/2010

П О С Т А Н О В А

іменем України

«07» липня 2010 року м. Лубни

Суддя Лубенського міськрайонного суду Полтавської області Іващенко Ю.А., розглянувши подання начальника слідчого відділення Лубенської ОДПІ Джуян С.В. про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Начальник слідчого відділення Лубенської ОДПІ Джуян С.В. за згодою прокурора звернувся до суду з поданням про дачу дозволу на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою АДРЕСА_1.

Органами досудового слідства встановлено, що на протязі 2009 року службові особи Приватного підприємства виробничо-комерційної фірми «Ловді» (м. Лубни, вул. Монастирська, № 50, кв.109, код за ЄДРПОУ 23558615), проводячи фінансово-господарську діяльність ввіреного їм підприємства з купівлі-продажу та виготовлення косметичної продукції, по бухгалтерському та податковому обліку підприємства задекларували придбання косметичної продукції, від суб”єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ «НВП»Практик» ( м. Київ, вул. Блюхера, 11, код за ЄДРПОУ 3357050 ), ТОВ «ПТО»Технологія» ( м. Київ, вул. Підгірна, 1, код за ЄДРПОУ 34356250 ) і ТОВ «БФО»Експерт» ( м. Київ, вул. Герцена, 6, код за ЄДРПОУ 35256679 ). Таким чином, службові особи ПП ВКФ «Ловді», в порушення п.п.5.3.9, п.п.5.3.1 п.5.3, п.п.5.2.1 п.5.2 ст.5, п.п.8.1.4 п.8.1 ст.8, п.1.32 ст.1 Закону України ?ро оподаткування прибутку підприємств” № 283/97 від 22.05.97р. та п.1.3, п.1.7 ст.1, п.п.7.4.4, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України ?ро податок на додану вартість” № 168/97-ВР від 03.04.97р. при проведенні фінансово-господарської діяльності підприємства в період часу з 01.01.2009 року по 31.12.2009 року безпідставно занизили податок на прибуток підприємства на суму 1295004 грн. та безпідставно занизили податок на додану вартість на суму 1032500 грн., в результаті чого умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 2327504 грн., що в 7694 раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах .

30.06.2010 року СВ ПМ Лубенської ОДПІ Полтавській області відносно директора ПП ВКФ «Ловді» ОСОБА_3 порушено кримінальну справу за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до довідки КП Лубенського МБТІ ОСОБА_2 є співвласником квартири АДРЕСА_1.

Суд вважає, що на даний час є достатні підстави вважати, що за місцем проживання співробітника ПП ВКФ «Ловді» та батька засновника даного підприємства ОСОБА_4 ОСОБА_2

за адресою АДРЕСА_1 можуть знаходитися документи про придбання та реалізацію косметичної продукції ПП ВКФ «Ловді» за період з 01.01.2009 року по 31.12.2009 року, по взаємовідносинам з іншими субєктами господарської діяльності, а саме: первинні документи, печатки, штампи, незаповнені бланки первинних документів ПП ВКФ «Ловді», контрагентів, а також інших СГД, які використовуються в схемах мінімізації податкових зобовязань; компютерна техніка для їх виготовлення, в тому числі ноутбуки, принтери, сканери, копіювальна техніка; печатки та штампи; банківські пластикові картки для обслуговування карткових, поточних, депозитних та кредитних рахунків, електронні носії інформації (флеш-карти, накопичувачі на жорсткому магнітному диску, оптичні лазерні диски, магнітні дискети та стрічкові накопичувачі), а також юридично-правові документи, грошові кошти, речі і цінності, здобуті злочинним шляхом; інші документи, предмети і предмети, які вказують на порушення законодавства і можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду по кримінальні справі та мають значення для встановлення істини по справі, а тому необхідно провести обшук за місцем проживання ОСОБА_2

Керуючись ст.177 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Провести обшук за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою АДРЕСА_1, а також в гаражах, підвальних, підсобних і інших приміщеннях, які він використовує за даною адресою.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Лубенського

міськрайонного суду Ю.А. Іващенко