Ухвала суду № 108909364, 06.02.2023, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/3064/23

Провадження № 1-кс/761/2202/2023

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 лютого 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у закритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання прокурора 1-го відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 32020100110000064, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 листопада 2020 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209 КК України,

в с т а н о в и в:

26.01.2023 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора 1-го відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 32020100110000064, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 листопада 2020 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209 КК України, а саме на: корпоративні права ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код 30622532), яке зареєстровано за адресою: м. Одеса, просп. Шевченка, буд. 4А, та належить у вигляді 97,61% статутного капіталу МЕГАПОЛІС ЮКРЕЙН ІНВЕСТМЕНТ ЛІМІТЕД (14301832, Кіпр), 2,18% статутного капіталу ЕБРОМАР ІНДАСТРІЗ ЛІМІТЕД (319414, Кіпр), 0,11% (15 384 грн) частки статутного капіталу ЛІДЕРТАНО ХОЛДІНГС ЛТД (15385, Кіпр), 0,11% (15 384 грн) частки статутного капіталу ПЛАСІДО ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД (15385, Кіпр), шляхом заборони учасникам ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код 30622532), іншим особам, які діють від їх імені, їх представникам, представникам товариства (у тому числі за довіреністю), іншим особам, у володінні, користуванні яких перебувають зазначені корпоративні права, відчужувати корпоративні права ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код 30622532) із забороною державним реєстраторам та органам державної реєстрації прав, у тому числі, але не виключно Міністерству юстиції України та його територіальним органам, виконавчим органам сільських, селищних та міських рад, Київській міській, районним у місті Києві державним адміністраціям, акредитованим суб`єктам, нотаріусам, іншим особам та органам, які виконують функції державного реєстратора, окрім, як за відповідним зверненням Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів (код ЄДРПОУ 41037901) та уповноважених ним осіб, вчиняти реєстраційні дії стосовно корпоративних прав у вигляді 100% статутного фонду ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код 30622532), у тому числі вносити зміни, пов`язані зі зміною засновників (учасників, кінцевих бенефіціарів), зміною директора, місця знаходження юридичної особи, внесення будь-яких інших змін в статутні документи товариства, а також вчинення реєстраційних дій направлених на відчуження .

Своє клопотання прокурор обґрунтовує тим, що Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32020100110000064, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 листопада 2020 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209 КК України.

Так, прокурор зазначає, що службові особи ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА», у період 2020 І півріччя 2021 років умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств на загальну суму 212 074 320 грн та акцизного податку на загальну суму 58 872 249,91 грн, а всього 270 946 569,91 грн, шляхом невідображення в даних бухгалтерського обліку та неврахування при визначенні об`єкту оподаткування податку на прибуток підприємств та акцизного податку обсягів доходу у розмірі 1 178 190 665,59 грн, отриманого ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» у зазначений період від операцій з реалізації тютюнових виробів кінцевим споживачам, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» укладено ряд цивільно-правових договорів з суб`єктами господарювання, у т.ч. виробниками тютюнових виробів, щодо постачання на адресу ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» тютюнових виробів з метою отримання прибутку від їх подальшої реалізації, просування та / або поширення на території України.

При цьому, усвідомлюючи, що за умови забезпечення повного фіксування у первинних документах підприємства фактів здійснення всіх господарських операцій, пов`язаних із подальшою реалізацією на території України тютюнових виробів, фінансовий результат до оподаткування ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» буде збільшено, службові особи ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА», з метою заниження об`єкту оподаткування з податку на прибуток підприємств та акцизного податку, частину придбаних у період 2020 2021 років тютюнових виробів вирішили реалізувати невстановленим особам кінцевим споживачам без відображення таких операцій в бухгалтерському обліку та фінансовій звітності підприємства.

З метою недопущення виникнення нестачі за результатами зіставлення фактичної наявності активів з даними бухгалтерського обліку у результаті постачання невстановленим особам кінцевим споживачам тютюнових виробів без відображення таких операцій в бухгалтерському обліку та фінансовій звітності ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА», а також з метою створення документальної видимості руху активів та здійснення реальних господарських операцій, пов`язаних з постачанням на адресу суб`єктів господарювання тютюнових виробів, у період 2020 року ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» укладено з ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР» ряд цивільно-правових угод щодо постачання ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» на адресу указаних підприємств тютюнових виробів, зміст яких не відповідає дійсності. Крім того, ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» у 2020 році продовжено дію угоди щодо постачання тютюнових виробів на адресу ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД», укладеної у 2018 році.

У подальшому службові особи ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА», усвідомлюючи, що ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» свої договірні зобов`язання щодо постачання на адресу ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД», ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР» тютюнових виробів та інших товарів виконувати не буде, а також те, що в дійсності указані тютюнові вироби та інші товари у період 2020 І півріччя 2021 років реалізовано невстановленим особам кінцевим споживачам без відображення таких операцій в бухгалтерському обліку та фінансовій звітності підприємства, у період 2020 І півріччя 2021 років, забезпечили складання уповноваженими особами від імені ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» видаткових накладних щодо нібито постачання на адресу ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД», ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР» тютюнових виробів, нікотиновмісних порцій та товарів не тютюнового призначення на загальну суму 1 178 190 665,59 грн (у т.ч. ПДВ), які за своєю економічною сутністю не відповідали фактичним обставинам здійснення у період 2020 І півріччя 2021 років фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» та ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД», ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР».

При цьому, достовірно знаючи про те, що у період 2020 І півріччя 2021 років ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» на адресу ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД», ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР» тютюнових виробів, нікотиновмісних порцій та товарів не тютюнового призначення відповідно до умов вищезазначених договорів та додаткових угод до них постачати не буде, а тому, отримані грошові кошти від ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД», ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР» за указаними договорами фактично є безповоротною фінансовою допомогою, переслідуючи власний умисел, направлений на ухилення від сплати податків, діючи в порушення принципу ведення бухгалтерського обліку, а саме, превалювання сутності над формою, відповідно до якого операції обліковуються відповідно до їх сутності, а не лише виходячи з юридичної форми, службові особи ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» у період 2020 І півріччя 2021 років, на підставі виписаних ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» на адресу ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД», ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР» видаткових накладних, забезпечили відображення в даних бухгалтерського обліку та фінансової звітності ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» сум отриманих від ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД», ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР» грошових коштів як доходів, отриманих в результаті реалізації тютюнових виробів, нікотиновмісних порцій та товарів не тютюнового призначення, що не відповідало фактичним обставинам здійснення у період 2020 І півріччя 2021 років фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» та ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД», ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР».

У подальшому, усвідомлюючи, що в дійсності указані тютюнові вироби, нікотиновмісні порції та товари не тютюнового призначення на суму взаємовідносин з ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД», ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР», тобто 1 178 190 665,59 грн, реалізовано невстановленим особам кінцевим споживачам, а ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» отримано від таких операцій дохід, що підлягає врахуванню при визначенні об`єкта оподаткування податку на прибуток підприємств та акцизного податку, службові особи ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА», діючи умисно, у період 2020 І півріччя 2021 років не забезпечили відображення в даних бухгалтерського обліку та фінансовій звітності ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» суми отриманого підприємством доходу у розмірі 1 178 190 665,59 гривень.

Продовжуючи реалізацію власного умислу, направленого на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, службові особи ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА», усвідомлюючи, що отримані грошові кошти від ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР», ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД» за договорами поставки фактично є безповоротною фінансовою допомогою, а суми доходу, реально отриманого ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» від реалізації тютюнових виробів, нікотиновмісних порцій та товарів не тютюнового призначення невстановленим особам кінцевим споживачам, не відображено в даних бухгалтерському обліку та фінансовій звітності підприємства, діючи всупереч принципу превалювання сутності над формою, забезпечили складання річної уточнюючої податкової декларації ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» з податку на прибуток за 2020 рік та податкової декларації ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» з податку на прибуток за І півріччя 2021 року, занизивши при цьому значення рядків 04 «Об`єкт оподаткування» на загальну суму 1 178 190 665,59 грн, 06 «Податок на прибуток» на загальну суму 212 074 320 грн.

Крім того, усвідомлюючи, що отримані грошові кошти від ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР», ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД» за договорами поставки фактично є безповоротною фінансовою допомогою, а також те, що в дійсності тютюнові вироби на суму документальних взаємовідносин з ТОВ «ЛОНВЕНС», ТОВ «РОЗІДОР», ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД» реалізовано невстановленим особам кінцевим споживачам, а тому, указані операції є об`єктом оподаткування акцизним податком із застосуванням ставки у розмірі 5 %, службові особи ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА», у період 2020 року та у період січнячервня 2021 року операції з продажу невстановленим особам кінцевим споживачам тютюнових виробів на загальну суму 1 177 444 998,23 грн в даних бухгалтерського обліку та фінансової звітності ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» не відобразили, акцизним податком із застосуванням ставки у розмірі 5 % не оподаткували, акцизний податок з указаних операцій до державного бюджету у розмірі 58 872 249,91 грн не сплатили.

Таким чином, службові особи ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА», у період 2020 1 півріччя 2021 років, діючи в порушення п.п. 44.1, п. 44.2 ст.44, п.п. 134.1.1 п 134.1 ст. 134 ПК України, Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07.02.2013 за № 73, п. 3 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 15 «Дохід», затвердженого наказом Міністерством фінансів України від 29.11.1999 за № 290, занизили податок на прибуток в сумі 212 074 320 грн та акцизний податок в сумі 58 872 249,91 грн, тим самим, ухилилися від сплати податків, що входять в систему оподаткування, на загальну суму 270 946 569,91 гривень.

В результаті таких протиправних дій до Державного бюджету України не надійшло податків на загальну суму 270 946 569,91 грн, що є особливо великим розміром, оскільки вони в сім тисяч і більше разів перевищують установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

12 січня 2023 року службову особу - Генерального директора ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» ОСОБА_4 повідомлено про підозру в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» зареєстровано за адресою: м. Одеса, просп. Шевченка, буд. 4А.

У ході досудового розслідування встановлено, що керівником ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» являється гр. ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), власниками є юридичні особи - ПЛАСІДО ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД (15385, Кіпр, 0,11% статутного фонду), ЛІДЕРТАНО ХОЛДІНГС ЛТД (15385, Кіпр, 0,11% статутного фонду), ЕБРОМАР ІНДАСТРІЗ ЛІМІТЕД (319414, Кіпр, 2,18% статутного фонду), МЕГАПОЛІС ЮКРЕЙН ІНВЕСТМЕНТ ЛІМІТЕД (14301832, Кіпр, 97,61% статутного фонду). Кінцевими бенефіціарними власниками являються ОСОБА_6 , РІЧАРД ДОРІАН ФЕНХАЛЛС, РІЧАРД МАРК ТЕЙЛОР ДАКСБЕРІ. Статутний фонд підприємства становить 14 652 014 грн.

Корпоративні права ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» мають суттєве значення для кримінального провадження, оскільки зміна права власності корпоративних прав на вищезазначені підприємства може призвести до наступного знищення речових доказів, документів та ухилення службових осіб ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» та інших осіб від кримінальної відповідальності.

Постановою детектива БЕБ від 18.01.2023 корпоративні права ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» визнано речовими доказами в даному кримінальному провадженні.

Прокурор ОСОБА_3 у судове засідання не з`явився. Надіслав на адресу суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Враховуючи те, що майно, на яке прокурор просить накласти арешт, не було тимчасово вилучено, а розгляд справи без повідомлення власників є необхідним з метою забезпечення арешту майна, слідчий суддя приходить до висновку про доцільність здійснення розгляду вищевказаного клопотання прокурора без повідомлення власників майна.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, згідно зі статтями 131 та 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положенням ч. 2 ст. 170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Частиною 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною 1 ст. 98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Положенням ч. 2 ст. 173 КПК України передбачено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Враховуючи правову кваліфікацію кримінальних правопорушень, за фактом вчинення яких здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні зважаючи на суму збитків, з метою запобігання можливості передачі та відчуження майна, яке відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, беручи до уваги наявність достатніх підстав вважати, що воно може містити відомості, важливі для досудового розслідування та визнано речовим доказом у даному кримінальному провадженні відповідною постановою, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність накладення арешту на корпоративні права ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код 30622532), яке зареєстровано за адресою: м. Одеса, просп. Шевченка, буд. 4А, та належить у вигляді 97,61% статутного капіталу МЕГАПОЛІС ЮКРЕЙН ІНВЕСТМЕНТ ЛІМІТЕД (14301832, Кіпр), 2,18% статутного капіталу ЕБРОМАР ІНДАСТРІЗ ЛІМІТЕД (319414, Кіпр), 0,11% (15 384 грн) частки статутного капіталу ЛІДЕРТАНО ХОЛДІНГС ЛТД (15385, Кіпр), 0,11% (15 384 грн) частки статутного капіталу ПЛАСІДО ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД (15385, Кіпр), шляхом заборони учасникам ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код 30622532), іншим особам, які діють від їх імені, їх представникам, представникам товариства (у тому числі за довіреністю), іншим особам, у володінні, користуванні яких перебувають зазначені корпоративні права, відчужувати корпоративні права ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код 30622532) із забороною державним реєстраторам та органам державної реєстрації прав, у тому числі, але не виключно Міністерству юстиції України та його територіальним органам, виконавчим органам сільських, селищних та міських рад, Київській міській, районним у місті Києві державним адміністраціям, акредитованим суб`єктам, нотаріусам, іншим особам та органам, які виконують функції державного реєстратора, окрім, як за відповідним зверненням Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів (код ЄДРПОУ 41037901) та уповноважених ним осіб, вчиняти реєстраційні дії стосовно корпоративних прав у вигляді 100% статутного фонду ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код 30622532), у тому числі вносити зміни, пов`язані зі зміною засновників (учасників, кінцевих бенефіціарів), зміною директора, місця знаходження юридичної особи, внесення будь-яких інших змін в статутні документи товариства, а також вчинення реєстраційних дій направлених на відчуження .

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 170-173, 309, 310, 392, 393, 395, 532 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання прокурора 1-го відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 32020100110000064, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 листопада 2020 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209 КК України задовольнити.

Накласти арешт, на корпоративні права ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код 30622532), яке зареєстровано за адресою: м. Одеса, просп. Шевченка, буд. 4А, та належить у вигляді 97,61% статутного капіталу МЕГАПОЛІС ЮКРЕЙН ІНВЕСТМЕНТ ЛІМІТЕД (14301832, Кіпр), 2,18% статутного капіталу ЕБРОМАР ІНДАСТРІЗ ЛІМІТЕД (319414, Кіпр), 0,11% (15 384 грн) частки статутного капіталу ЛІДЕРТАНО ХОЛДІНГС ЛТД (15385, Кіпр), 0,11% (15 384 грн) частки статутного капіталу ПЛАСІДО ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД (15385, Кіпр), шляхом заборони учасникам ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код 30622532), іншим особам, які діють від їх імені, їх представникам, представникам товариства (у тому числі за довіреністю), іншим особам, у володінні, користуванні яких перебувають зазначені корпоративні права, відчужувати корпоративні права ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код 30622532) із забороною державним реєстраторам та органам державної реєстрації прав, у тому числі, але не виключно Міністерству юстиції України та його територіальним органам, виконавчим органам сільських, селищних та міських рад, Київській міській, районним у місті Києві державним адміністраціям, акредитованим суб`єктам, нотаріусам, іншим особам та органам, які виконують функції державного реєстратора, окрім, як за відповідним зверненням Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів (код ЄДРПОУ 41037901) та уповноважених ним осіб, вчиняти реєстраційні дії стосовно корпоративних прав у вигляді 100% статутного фонду ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (код 30622532), у тому числі вносити зміни, пов`язані зі зміною засновників (учасників, кінцевих бенефіціарів), зміною директора, місця знаходження юридичної особи, внесення будь-яких інших змін в статутні документи товариства, а також вчинення реєстраційних дій направлених на відчуження .

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом.

Слідчий суддя ОСОБА_1