Ухвала суду № 108521644, 10.01.2023, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/601/23-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 січня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42022000000001625 від 17.11.2022 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), діючи за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди, всупереч інтересам служби, безпідставно внесли до актів виконаних робіт з реконструкції системи киснепостачання, встановлення кисневих станцій на об`єктах КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у місті Одеса, суми податку на додану вартість за операціями з постачання медичних генераторів кисню, що заподіяло тяжкі наслідки.

Встановлено факт зловживання службовим становищем з метою одержання неправомірної вигоди всупереч інтересам служби, що завдало істотної шкоди, з боку посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ; ІНФОРМАЦІЯ_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ).

Відповідно до інформації, опублікованої на платформі Електронної системи публічних закупівель, за результатами проведених торгів, ІНФОРМАЦІЯ_4 за результатами проведених торгів, укладено договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про закупівлю підрядних робіт за державні кошти від 23.11.2021 року №75-21/П та від 23.11.2021 року №76-21/П, предметом яких було виконання робіт з реконструкції систем киснепостачання з встановленням кисневих станцій КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Одеської міської ради, загальною вартістю 39 134 480, 27 грн., в тому числі ПДВ - 6 522 413, 37грн. (з урахуванням змін, внесених додатковими угодами).

Згідно з даними Єдиного веб-порталу використання публічних коштів, протягом листопада - грудня 2021 року ІНФОРМАЦІЯ_4 перераховано на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кошти в загальній сумі 39 134 480, 27 грн., в тому числі ПДВ - 6 522 413,37 грн. у якості оплати за виконання робіт з реконструкції систем киснепостачання.

Так, встановлено включення до ціни медичних генераторів кисню іноземного виробництва податку на додану вартість на загальну суму 6 070 434 грн., що підтверджується актами змонтованого обладнання, підсумковими відомостями ресурсів та довідками про вартість будівельних робіт та витрати.

Згідно з інформацією, розміщеною на Офіційному порталі оприлюднення інформації про публічні закупівлі України ІНФОРМАЦІЯ_4 проведено процедури відкритих торгів про закупівлю підрядних робіт за державні кошти з реконструкції системи киснепотсачання з встановленням кисневих станцій, а саме:

- UA-2021-10-19-010352-С, дата оприлюднення 19.10.2021, об`єкт: КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Одеської міської ради, джерело фінансування закупівлі - за рахунок коштів місцевого бюджету та інших джерел не заборонених законодавством;

- UА-2021-10-19-009492-С, дата оприлюднення 19.10.2021, об`єкт: КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Одеської міської ради, джерело фінансування закупівлі - за рахунок коштів місцевого бюджету та інших джерел не заборонених законодавством.

Відповідно до акту здачі змонтованого устаткування від 29.11.2021 №1 (додаток до Акту приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2021), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » змонтовано та передано обладнання на об`єкті будівництва - КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Одеської міської ради за адресою: АДРЕСА_1 на загальну суму 24 415 131, 36 грн. в тому числі ПДВ - 4 059 188, 56 грн.

Згідно з актом здачі змонтованого устаткування від 29.11.2021 №2 (додаток до Акту приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2021, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » змонтовано та передано обладнання на об`єкті будівництва - КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Одеської міської ради за адресою: АДРЕСА_2 на загальну суму 12 274 263, 48 грн. в тому числі ПДВ - 2 045 7105, 58 грн.

Постановою Кабінету Міністрів України від 20.03.2020 року №224 (із змінами), затверджено перелік товарів (лікарських засобів, медичних виробів та/або медичного обладнання), операції з ввезення яких на митну територію України та/або операції постачання яких на митній території України звільняються від оподаткування податком на додану вартість.

До таких товарів (медичних виробів та/або медичного обладнання) віднесено також системи постачання медичних газів, що необхідні для здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню, локалізацію та ліквідацію спалахів, епідемій та пандемій гострої респіраторної хвороби СОVID-19, спричиненої коронавірусом, а саме: система киснепостачання, киснева станція, кисневий генератор та/або компресор, рампа киснева, редуктор кисневий.

Тобто, операції з постачання систем киснепостачання, кисневих станцій, кисневих генераторів на період дії карантину з метою запобігання поширенню на території України коронавірусної хвороби (СОVID-19), звільнені від оподаткування податком на додану вартість.

Встановлено, що всупереч діючим нормам, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період дії карантину, включено суми податку на додану вартість за операціями з постачання медичних генераторів кисню у кількості трьох комплектів при виконанні робіт з реконструкції системи киснепостачання з встановленням кисневих станцій на об`єктах КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у місті Одеса, що здійснювалось за рахунок бюджетних коштів.

Загальна сума податку на додану вартість, включена ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ціни постачання таких медичних генераторів кисню, що постачались (монтувались) на вказаних об`єктах становить 6 070 433, 94 грн.

При цьому, відповідно до податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН за період з 01.01.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало придбання:

- одного комплекту медичного концентратора (генератора) кисню МЕNTIS М-SPSА50 (за кодом УКТЗЕД 9019200000) у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за ціною 2 614 080, 00 грн. без ПДВ;

- одного генератору кисню МAS -ОХУ-12-022-R-1-1-1-1 ТУ У 32.5- 39376051-002:2020 (за кодом УКТЗЕД 9019200000) у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за ціною 1 664 807 грн. без ПДВ.

Медичний концентратор (генератор) кисню МЕNTIS М-SPSА50, що постачався в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ввезений на митну територію України суб`єктом господарювання - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у червні 2021 від компанїї- нерезидента Mentis Engineering Vechanical & ІНФОРМАЦІЯ_8 . Фактурна вартість товару становить 2 410 883, 20 грн.

За результатами співставлення вартості медичних концентраторів (генераторів) кисню МЕNTIS М-SPSА50, що постачались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за рахунок бюджетних коштів, згідно з актами змонтованого обладнання та вартості медичного концентратора (генератора) кисню МЕNTIS М-SPSА50, придбаного у постачальника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " в липні 2021 року, встановлено збільшення ціни на 285% (ціна придбання 2 614 080, 00 грн. без ПДВ, ціна постачання - 10 117 389, 90 грн. (без урахування ПДВ), а також включення до вартості такого обладнання сум податку на додану вартість.

Операцій з придбання (виготовлення, будівництво, спорудження, створення) товарів/послуг та необоротних активів на митній території України з нульовою ставкою та/або без податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не декларувалось.

Згідно з даними зареєстрованих податкових накладних, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбано один комплект медичного концентратора (генератора) кисню МЕNTIS М-SPSА50 (код НОМЕР_6 ) за ціною 2 614 080, 00 грн. без ПДВ у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Одеса) у липні 2021 року.

Слідчий зазначає, що вказані дії службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 могли бути спрямованими на заволодіння частиною бюджетних коштів, виділених на фінансування робіт з реконструкції систем киснепостачання з встановленням кисневих станцій, шляхом протиправного включення суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сум податку на додану вартість до вартості медичних генераторів кисню.

Крім того, встановлено, що вищевказані учасники злочинної схеми переводили грошові кошти, отриманні злочинним шляхом у готівку за допомогою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні банківських установ.

На підставі ст. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи у складі старших слідчих в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , старшого слідчого СВ Шевченківського УП ГУ НП в м. Києві ОСОБА_15 , старшого слідчого СУ ГУ НП в м. Києві ОСОБА_16 у кримінальному провадженні № 42022000000001625 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні наступних банківських установ та містять інформацію про рахунки:

1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_10 ; НОМЕР_10 , відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_11 , юридична адреса: АДРЕСА_3 );

2. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_12 , НОМЕР_13 відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_14 , юридична адреса: АДРЕСА_4 .);

3. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_15 ; НОМЕР_16 ; НОМЕР_17 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_18 відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_19 , юридична адреса: АДРЕСА_5 );

4. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_20 , відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_21 , юридична адреса: АДРЕСА_6 );

5. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_26 ; НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) НОМЕР_31 ; НОМЕР_32 ; НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , відкриті у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_37 , юридична адреса: АДРЕСА_7 );

6. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , відкриті у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_40 , юридична адреса: АДРЕСА_8 );

7. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_41 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_42 , відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_43 юридична адреса: АДРЕСА_9 );

8. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_44 , відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_45 , юридична адреса: АДРЕСА_10 );

9. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_46 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_47 , відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_48 , юридична адреса: АДРЕСА_11 );

10. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_49 , відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_50 , юридична адреса: АДРЕСА_12 );

11. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) НОМЕР_51 , відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_52 , юридична адреса: АДРЕСА_13 );

12. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_53 ; НОМЕР_54 ; НОМЕР_55 , відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » у м. Києві (МФО НОМЕР_56 , юридична адреса: АДРЕСА_14 );

13. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_57 , відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_58 , юридична адреса: , АДРЕСА_15 );

14. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) НОМЕР_59 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_60 , юридична адреса: АДРЕСА_16 );

15. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) НОМЕР_61 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_62 , юридична адреса: АДРЕСА_17 );

16. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_63 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_64 , юридична адреса: АДРЕСА_18 );

17. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_65 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (МФО НОМЕР_66 , юридична адреса: АДРЕСА_19 ), а саме:

- документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків (роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; електронний витяг руху коштів на рахунку у форматі Excel з зазначенням усіх наявних у банку реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; заяв на відкриття (закриття) рахунку та документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; картка із зразками підписів та відбитка печатки; договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками; договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; відомостей про ІР адреси віддалених комп`ютерів, з яких відбувалось надсилання з вказаних рахунків для подальшого виконання електронних платіжних доручень до банку, договори обслуговування сейфових скриньок; платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявок (документів) на видачу готівкових коштів; документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій), довідку про залишок коштів на рахунках, за період з 01.01.2018 по 10.01.2023.

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/601/23-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1