Ухвала суду № 10613801, 29.04.2010, Господарський суд Полтавської області

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

36000, м. Полтава, вул.Зигіна, 1, тел. (0532) 610-421, факс (05322) 2-18-60, E-mail inbox@pl.arbitr.gov.ua

УХВАЛА

29.04.2010р. Справа № 4/115

по заяві Державної податкової інспекції у м. Полтаві ( 36008, м. Полтава, вул. Фрунзе, 155)

до Приватного підприємства "Ультимо" (36023, м. Полтава, бульвар Боровиковського, 9, кв. 82, код ЄДРПОУ 24385890)

про визнання банкрутом

суддя Ореховська О.О.

Представники сторін:

від кредитора - Смик В.О., довіреність від 27.04.2010 року № 5600/9/10-123 (ДПІ у м. Полтаві)

ліквідатор - арбітражний керуючий Шугайло С.В.

Суддя Ореховська О.О. прийняла справу № 4/115 до свого провадження на підставі ухвали заступника голови господарського суду Полтавської області Пішка І.І. від 16.01.2009 року про зміну складу суду.

Суть справи: розглядається заява Державної податкової інспекції у м. Полтаві, м. Полтава про визнання банкрутом Приватного підприємства "Ультимо", м. Полтава в порядку визначеному ст. 52 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”.

Через канцелярію господарського суду Полтавської області ініціюючий кредитор з супровідним листом від 28.04.2010 року за вих. № 5694/9/10-123 надав для залучення до матеріалів справи:

1) копію листа Полтавського БТІ "Інвентаризатор" від 02.04.2010 року № 895 щодо відсутності реєстрації за ПП "Ультимо" прав власності на нерухомість у м. Полтаві;

2) копію листа Полтавського ВРЕР УДАІ ГУМВС України в Полтавській області від 30.03.2010 року вих. № 561 про відсутність реєстрації за ПП "Ультимо" транспортних засобів.

На вимогу суду ліквідатор з супровідним листом від 19.04.2010 року вих. № 24-4/115 надав для залучення до матеріалів справи докази направлення повідомлення всім відомим кредиторам про визнання банкрутом - Приватного підприємства "Ультимо" , відповідь ПОВ ФСЗІ на повідомлення ліквідатора, а також копію повідомлення кредиторів про закінчення ліквідаційної процедури та направлення підсумкового звіту та ліквідаційного балансу для погодження.

Вищевказані документи досліджені судом та залучені до матеріалів справи.

Розглянувши матеріали справи, заслухавши повноважного представника ініціюючого кредитора та ліквідатора, суд встановив:

Постановою господарського суду Полтавської області від 04.11.2008 року - а.с. 57 т. 1 (суддя Білоусов С.М.) Приватне підприємство "Ультимо" ( код ЄДРПОУ 24385890) (ПП "Ультимо") визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру в порядку визначеному ст. 52 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, ліквідатором підприємства - банкрута призначено арбітражного керуючого Шугайла С.В.

За результатами проведеної роботи ліквідатором надано на розгляд суду ліквідаційний баланс ПП "Ультимо" та підсумковий звіт від 03.11.2009 року вих. № 19 - а. с. а.с. 145 - 156 т. 1 ( з урахуванням Додатку до підсумкового звіту від 10.03.2010 року вих. № 22-4/115 - а. с. а.с. 162 - 201 т. 1).

З представлених документів вбачається, що відповідно до вимог ст. 52 ЗУ “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” для визначення розміру вимог кредиторів до боржника ліквідатором письмово повідомлено про визнання боржника банкрутом усіх відомих кредиторів, а також направлено запит до Октябрського ВДВС Полтавського МУЮ про наявність (чи відсутність) виконавчих проваджень про стягнення заборгованості з підприємства - банкрута.

На дату винесення даної ухвали Октябрський ВДВС Полтавського МУЮ відповідь на запит ліквідатора не надав.

В ході ліквідаційної процедури з заявою (від 24.11.2008 року вих. № 28 - а.с.а.с.67 - 93 т. 1) про грошові вимоги до ПП "Ультимо" звернувся один кредитор - Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк (ЗАТ) в особі Безбалансового відділення № 21 філії " Відділення Промінвестбанку в м. Суми" на суму 545 739,06грн., що становить заборгованість згідно кредитного договору на відкриття кредитної лінії від 13.06.2005 року № 84/245.

03.03.2006 року господарським судом Полтавської області по справі № 14/526 прийнято рішення відповідно до якого присуджено до стягнення з ПП "Ультимо" на користь кредитора:

541 648, 22грн. (в т.ч. 500 000,00грн. - основний борг, 37 269,88грн. - відсотки за користування кредитом, 3 400,00грн. - комісійна винагорода, 978,34грн. - пеня) заборгованості згідно кредитного договору на відкриття кредитної лінії від 13.06.2005 року № 84/245;

5 416,69грн. витрат по сплаті державного мита;

118,00грн. витрат на інформаційно-технічне забезпечення судового процесу.

Кредиторські вимоги Акціонерного комерційного промислово-інвестиційного банку (ЗАТ) в особі Безбалансового відділення № 21 філії " Відділення Промінвестбанку в м. Суми" розглянуті ліквідатором та визнані ним в повному обсязі.

Таким чином до реєстру кредиторів (а.с. 146 т. 1) ліквідатором включено вимоги:

1) ДПІ у м. Полтаві (ініціюючий кредитор) в сумі 1 529,00грн. (визнані постановою господарського суду Полтавської області від 04.11.2008 року по даній справі);

2) Акціонерного комерційного промислово-інвестиційного банку (ЗАТ) в особі Безбалансового відділення № 21 філії " Відділення Промінвестбанку в м. Суми" в сумі 545 739,06грн.

Загальна сума кредиторської заборгованості ПП "Ультимо" складає 547 268,06грн.

На підставі наказу ліквідатора № 1 від 12.01.2009 року проведено інвентаризацію активів ПП "Ультимо" за фактичною наявністю, результати якої оформлені Інвентаризаційним описом основних засобів від 12.01.2009 року (а.с. 147 т. 1). За результатами проведеної інвентаризації у ПП "Ультимо" активів не виявлено.

Внаслідок проведених заходів спрямованих на пошук майна банкрута, ліквідатором встановлено наступне:

Відповідно листа Управління Держкомзему у м. Полтаві від 19.12.2008 року № 01-01-28/1547 (а.с. 150 т. 1) згідно бази даних управління за ПП "Ультимо" земельні ділянки у власності та користуванні не обліковуються.

Згідно реєстрових книг Полтавського БТІ "Інвентаризатор" реєстрація прав власності на нерухомість у м. Полтаві за підприємством-банкрутом не проводилась (лист ПП Полтавського БТІ "Інвентаризатор" № 895 від 02.04.2010 року).

Лист Полтавського ВРЕР УДАІ ГУМВС України в Полтавській області від 30.03.2010 року вих. № 561 та Інспекції держтехнагляду Полтавської обласної державної адміністрації від 02.12.2008 року № 01-29/559 (а.с. 149 т. 1) свідчать про відсутність реєстрації за ПП "Ультимо" автотранспортних засобів та сільськогосподарської техніки.

Згідно Розширеного витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна від 03.03.2010 року № 26393337 (а.с. 160 т. 1), наданого Полтавською філією ДП "Інформаційний центр" Міністерства юстиції України з супровідним листом від 04.03.2010 року вих. № 04-01/483, 04-08/ в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна 21.06.2005 року за № 2106670 зареєстровано приватне обтяження майна, а саме: "...майно Металопрокатна продукція: 1) Труба н/ж Ф-12 в кількості 200 тон по ціні 11 600 грн. за 1 тону на суму 2 320 000грн. 2) Лист рулон оцинк.0,5мм в кількості 100 тон по ціні 3 440грн за 1 тону на суму 344 000грн. Всього на суму 2 664 000грн. Згідно договору застави № 246 від 13.06.2005 р. ...", обтяжувач - Філія "Відділення ПІБ в м. Охтирка Сумської області", боржник - ПП "Ультимо" ( код ЄДРПОУ 24385890).

Також, згідно Розширеного витягу з Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна від 03.03.2010 року № 26393365 (а.с. 161 т. 1) в Єдиному реєстрі заборон відчуження об'єктів нерухомого майна 08.04.2008 року за № 6971790 зареєстроване обтяження (арешт) нерухомого майна власником якого є ПП "Ультимо" ( код ЄДРПОУ 24385890), об"єкт обтяження - "... все майно...", заявник - підрозділ примусового виконання рішень ВДВС Головного управління юстиції у Полтавській області (Запис № 1).

З метою встановлення місцезнаходження заставного майна ПП "Ультимо" ліквідатором на адресу Безбалансового відділення № 21 філії "Відділення Промінвестбанку в м. Суми" направлено лист від 10.12.2008 року вих. № 10-Л з вимогою повідомити інформацію стосовно заходів, які вживалися щодо перевірки наявності і фізичного стану предмета застави і заходів звернення стягнення на предмет застави. Листом від 30.12.2008 року вих. № 844 банківська установа надала ліквідатору відповідь, яка свідчить про неможливість встановлення місцезнаходження заставного майна, на підтвердження чого направила ліквідатору:

1) копії актів перевірок наявності, стану та вартості майна, що передається в заставу від 13.01.2006 року та 14.08.2007 року;

2) копію постанови державного виконавця Підрозділу примусового виконання рішень ВДВС ГУЮ у Полтавській області від 27.03.2008 року про повернення виконавчого документа стягувачеві відповідно до якої майно, яке підлягає опису у боржника відсутнє.

02.02.2009 року ліквідатор звернувся з заявою № 12 до ГУМВС України в Полтавській області про проведення перевірки по фактам, які стали відомі в ході ліквідаційної процедури та встановлення місцезнаходження заставного майна. Відповідно до листа ГУМВС України в Полтавській області від 13.03.2009 року вих. № 7/1097 (а.с. 173 т. 1) зібрані матеріали перевірки 06.03.2009 року за вих. № 3/2015 за територіальністю направлені до УМВС України в Сумській області для прийняття рішення в порядку ст. 97 КПК України.

Листом від 03.11.2009 року вих. № 4/6802 (а.с. 175 т. 1) УДСБЕЗ ГУМВС України в Сумській області повідомило ліквідатору, що прокуратурою Сумської області порушено кримінальну справу № 09800081 стосовно невстановлених осіб за фактом шахрайства, вчиненого в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, та стосовно службових осіб філії "Відділення Промінвестбанку в м. Суми" за фактами зловживання службовим становищем та службового підроблення , що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками злочинів передбачених ч. 2 ст. 364 та ч. 2 ст. 366 КК України.

На вимогу господарського суду Прокуратура Сумської області направила лист від 09.02.2010 року вих. № 06/3-197вих. (а.с. а.с. 202-203 т. 1) в якому повідомила суду, що філією "Відділення Промінвестбанку в м. Охтирка Сумської області" , яку на даний час реформовано у Безбалансове відділення № 21 філії "Відділення Промінвестбанку у м. Суми" відповідно до кредитного договору № 84/245 від 13.06.2005 року для ПП "Ультимо", м. Полтава відкрито відновлювальну кредитну лінію в розмірі 500 тис. грн. зі строком погашення від 12.06.2006 року. В забезпечення виконання умов вищевказаного договору між філією "Відділення Промінвестбанку в м. Охтирка Сумської області" та ПП "Ультимо" укладено договір застави № 246 від 13.06.2005 року, згідно якого підприємством -позичальником надано в заставу банку металопрокатну продукцію в кількості 300 тон заставною вартістю 2 млн. 664 тис. грн. У подальшому ПП "Ультимо" не виконує зобов"язання згідно кредитного договору № 84/245 від 13.06.2005 року в частині повернення до 12.06.2006 року банківській установі кредиту в розмірі 500 тис. грн. та відсотків за користування кредитом. Як встановлено в ході слідства по справі на момент закінчення строку повернення кредиту заставне майно відсутнє.

В ході слідства було встановлено, що при одержанні ПП "Ультимо" кредиту за кредитним договором № 84/245 від 13.06.2005 року, перевірка наявності стану та вартості майна, яке передавалось у заставу за вказаним договором працівниками філії "Відділення Промінвестбанку в м. Охтирка " не здійснювалась, акт перевірки наявності стану та вартості майна підписувався без виїзду на місце зберігання.

Крім того, з матеріалів кримінальної справи вбачається, що ПП "Ультимо" взагалі не володіло майном, яке пропонувало у заставу зазначеній банківській установі, однак незважаючи на це, з метою одержання кредитних коштів за кредитним договором № 84/245 від 13.06.2005 року невстановленими у ході слідства особами до філії "Відділення Промінвестбанку в м. Охтирка" надані відповідні документи щодо його наявності, що дало можливість ПП "Ультимо" незаконно одержати кредит. Заборгованість Приватного підприємства "Ультимо" за кредитним договором № 84/245 від 13.06.2005 року на даний час не погашена.

За інформацією, наданою ДПІ у м. Полтаві (лист від 16.01.2009 року № 501/9/24232 - а.с. 151 т. 1), у ПП "Ультимо" в банківських установах обліковується відкритими два рахунки, а саме:

№ 260054670 в АБ "Полтава-Банк", м. Полтава (МФО 331489);

№ 26002301222403 у Ф. "Відділ. Промінвестбанку", м. Полтава (МФО 331069).

Листом від 12.10.2009 року за вих. № 09/2-341 (а.с. 152 т. 1) Філія "Відділення Промінвестбанку в м. Полтава" повідомила ліквідатору, що поточний рахунок № 26002301222403 - Приватного підприємства "Ультимо" (код ЄДРПОУ 24385890) закритий 22.07.2009 року, як недіючий більше 3-х років.

Відповідно до листа АБ "Полтава - Банк" від 08.10.2009 року вих. № 002-004/195 (а.с. 152а т. 1) на рахунку № 260054670 (ПП "Ультимо") станом на 08.10.2009 року залишок коштів складає 0,65грн.

Вищевказаний залишок коштів в сумі 0,65грн. в подальшому буде направлений на закриття рахунку № 260054670.

Як вбачається з матеріалів справи, грошові зобов’язання перед наявними кредиторами на загальну суму 547 268,06грн. задовольнити не має можливості в зв'язку з відсутністю у банкрута власності, транспортних засобів та грошових коштів.

Відповідно до ч. 6 ст. 31 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” вимоги, не задоволені за недостатністю майна, вважаються погашеними.

В ході ліквідаційної процедури печатка та штампи ПП "Улетимо" ліквідатором не виявлені, в зв'язку з чим, ліквідатором в газеті "Зоря Полтавщини" від 23.06.2009 року опубліковано оголошення про їх недійсність.

Через канцелярію господарського суду Полтавської області від кредитора по даній справі - Безбалансовим відділенням № 21 "Відділення ПАТ Промінвестбанк в м. Суми" надійшов лист вих. № 89 від 15.03.2010 року відповідно до якого останній підсумковий звіт ліквідатора розглянув, заперечень щодо нього кредитор не має.

В судовому засіданні представник ініціюючого кредитора за дорученням - Смик В.О. повідомив суду, що зі звітом ліквідатора та ліквідаційним балансом ПП "Ультимо" ознайомлена та не заперечує щодо їх затвердження господарським судом Полтавської області.

Відповідно до вимог п.1 ст. 32 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" після завершення усіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються: показники виявленої ліквідаційної маси (дані її інвентаризації); відомості про реалізацію об'єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі -продажу; копії договорів купівлі-продажу та акти приймання-передачі майна; реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів документи, які підтверджують погашення вимог кредиторів.

Господарський суд після заслуховування звіту ліквідатора та думки членів комітету кредиторів або окремих кредиторів виносить ухвалу про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу.

Відповідно до вимог п. 5 ст. 32 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" , якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до ліквідаційної маси, він зобов'язаний подати господарському суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність у банкрута майна.

При винесенні даної ухвали судом також прийнято до уваги, що прокуратурою Сумської області порушено кримінальну справу № 09800081 стосовно невстановлених осіб за фактом шахрайства, вчиненого в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, та стосовно службових осіб філії "Відділення Промінвестбанку в м. Суми" за фактами зловживання службовим становищем та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками злочинів передбачених ч. 2 ст. 364 та ч. 2 ст. 366 КК України.

На вимогу господарського суду Прокуратура Сумської області направила лист від 09.02.2010 року вих. № 06/3-197вих. в якому повідомила суду, що на даний час, матеріали кримінальної справи стосовно невстановлених у ході слідства осіб щодо шахрайства, вчиненого в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, виділені в окреме провадження. Досудове слідство по даній кримінальній справі триває.

Кримінальна справа по обвинуваченню колишнього начальника кредитного відділу філії "Відділення Промінвестбанку в м. Охтирка" - Солонухи К.А. за ч.2 ст. 367, ч.2 ст. 366 КК України спрямована для розгляду до Охтирського міськрайонного суду Сумської області.

Враховуючи праву позицію Вищого господарського суду України ( див. Постанову ВГСУ від 14.03.2007 р. по справі № 15/623-б) суд вважає, що пріоритет між провадженням у кримінальній справі та провадженням у справі про банкрутство обґрунтовано віддається останньому, так як юридичні факти, зокрема: фінансова неспроможність суб'єкта господарської діяльності, незаконна передача майна в інше володіння або його відчуження чи знищення, визнання банкрутом, - без яких не може мати місце кримінальне судочинство та застосовування статей Кримінального кодексу України ( 2341-14 ), встановлюються виключно господарським судом під час провадження справи про банкрутство. Разом з тим, наявність кримінальної справи не може бути підставою для зупинення провадження у справі про банкрутство, а також впливати на її рух.

Отже, за даних обставин, звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс поданий ліквідатором у відповідності до вимог ст. 32 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, підтверджений матеріалами справи і підлягає затвердженню даною ухвалою, а підприємство ліквідації.

Керуючись ст. 32 , п. 6 ч. 1 ст. 40, ст. 52 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, суд ,-

УХВАЛИВ :

1. Затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Приватного підприємства "Ультимо" (36023, м. Полтава, бульвар Боровиковського, 9, кв. 82, код ЄДРПОУ 24385890).

2. Ліквідувати Приватне підприємство "Ультимо" (36023, м. Полтава, бульвар Боровиковського, 9, кв. 82, код ЄДРПОУ 24385890).

3. Державному реєстратору (Полтавська міська рада) внести запис до Єдиного державного реєстру про припинення юридичної особи - Приватного підприємства "Ультимо" (36023, м. Полтава, бульвар Боровиковського, 9, кв. 82, код ЄДРПОУ 24385890).

4. Зобов'язати ліквідатора Шугайла С.В. закрити рахунок № 260054670 в АБ "Полтава-Банк", м. Полтава (МФО 331489), що належить Приватному підприємству "Ультимо" (36023, м. Полтава, бульвар Боровиковського, 9, кв. 82, код ЄДРПОУ 2438589). Докази закриття рахунку надати суду до 01.07.2010 року.

5. Провадження у справі припинити.

6. Копію ухвали направити кредиторам, арбітражному керуючому Шугайлу С.В., державному органу з питань банкрутства, державному реєстратору (Полтавська міська рада), облстатуправлінню для виключення з ЄДРПОУ, АБ "Полтава-Банк" (для вжиття заходів щодо закриття рахунку Приватного підприємства "Ультимо" (код ЄДРПОУ 2438589), Прокуратурі Сумської області (до відома).

Суддя                                                            О.О. Ореховська