Вирок № 10601586, 19.07.2010, Глухівський міськрайонний суд Сумської області

Копія : Справа № 1- 4/2010

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 липня 2010 р. Глухівський міськрайсуд Сумської області

в складі: головуючого судді ГРЕКОВОЇ Г.Ф.

при секретарі МІНЧЕНКО Г.П.

з участю: прокурора САПОН Л.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Глухові справу по звинуваченню

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Запоріжжя, громадянина України, освіта вища військова, ветерана війни, інваліда війни ІІІ групи, розлученого, проживаючого: АДРЕСА_2, раніше не судимого,

- в скоєнні злочину передбаченого ст. ст. 382 ч. 2, 364 ч. 2, 366 ч. 2, 209 ч. 1,

210 ч. 1, 191 ч. 3, 366 ч. 1 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Підсудний ОСОБА_1, перебуваючи на посаді директора дочірнього підприємства «Глухівторф» державного підприємства «Сумиторф» концерну «Укрторф», скоїв злочин проти правосуддя за наступних обставин.

Відповідно до наказу директора ДП «Сумиторф» № 7-к від 3 вересня 2007 року ОСОБА_1 призначено на посаду директора дочірнього підприємства «Глухівторф», а з 14.08.2007 по 03.09.2007 він перебував на посаді заступника директора зазначеного підприємства та обіймаючи вказані посади мав право першого підпису на касових та банківських документах.

Дочірнє підприємство «Глухіторф» засноване на підставі дозволу Міністерства вугільної промисловості України від 16 грудня 1998 року № 2-9345/73, яке здійснює управління майном підприємств торфяної галузі Українського концерну торфяної промисловості «Укрторф», згідно з протокольним рішенням Ради концерну від 17.12.1998 року № 2, наказом підприємства «Сумиторф» від 12.02.1999 року.

Згідно статуту метою діяльності ДП «Глухівторф» є забезпечення комплексного розвитку торфяного виробництва в регіоні, видобуток та переробка торфу, виробництво продукції із торфу та основі торфу.

Відповідно до п.п. 6.4. статуту ДП «Глухівторф», директор підприємства видає накази і розпорядження, обовязкові для виконання працівниками підприємства;приймає на роботу та звільняє з роботи згідно з діючим законодавством України; приймає до працюючих заходи заохочення та стягнення; відкриває в установах банку розрахункові, валютні та інші рахунки; має право діяти без довіреності та представляти підприємство у державних органах, підприємствах організаціях; укладати угоди на виконання підрядних робіт, послуг, тощо.

Таким чином ОСОБА_1 будучи наділений організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими повноваженнями, являвся службовою особою ДП «Глухівторф».

Займаючи посаду заступника директора та директора ДП «Глухівторф» ОСОБА_1, маючи згідно Статуту право першого підпису, умисно не виконував судові рішення, направлені до ДВС для примусового виконання.

Станом на 01 березня 2008 року перешкоджав відділу ДВС Глухівського міськрайонного управління юстиції виконувати, перебуваючи на виконанні 35 виконавчих документів, 29 з яких винесених на підставі рішень судів, що набрали законної сили, а саме:

- наказ Господарського суду Сумської області № 17\203-07 від 18.05.2007 року про примусове виконання рішення господарського суду від 07.05.2007 року по справі № 17\203-07, яке набрало законної сили 18.05.2007 року про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь ТОВ НВП «Харківенергоремнт» 25960,16 грн.

- виконавчий лист Господарського суду Сумської області по справі № 12\306-06 за позовом Глухівської МДПІ про стягнення з ДП «Глухівторф» 87056,88 грн. (постанова суду набрала законної сили 13 серпня 2007 року)

- виконавчий лист № 2-749 від 19.10.07 Глухівського міськрайонного суду про стягнення з ДП «Глухівторф» заборгованості по заробітній платі на суму 4917,52 грн. в інтересах ОСОБА_2 (постанова суду набрала законної сили 11.10.07);

- виконавчий лист Глухівського міськрайонного суду № 2-749\07 від 01.10.07 про стягнення з божника ДП «Глухівторф» на користь держави 30 грн. витрат за ІТЗ справи (рішення набрало чинності 11.10.07)

- виконавчий лист Глухівського міськрайонного суду № 2-750\07 від 27.09.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь ОСОБА_3 заборгованості по заробітній платі на суму 8294,46 грн. (рішення суду набрало законної сили 27.09.07)

- виконавчий лист Глухівського міськрайнного суду № 2-748 від 02.10.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь ОСОБА_4 заборгованості по заробітній платі на суму 2863,89 грн. (рішення набрало законної сили 02.10.07)

- виконавчий лист Глухівського міськрайонного суду № 2-807 від 27.09.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь гр.-на ОСОБА_5 заборгованості по заробітній платі на суму 4840,62 грн. (постанова суду набрала чинності 27.09.2007)

- виконавчий лист Глухівського міськрайонного суду № 2-748\07 від 02 жовтня 2007 року про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь держави 30 грн. за ІТЗ розгляду справи (рішення набрало чинності 15.10.07 р.)

- виконавчий лист Глухівського міськрайонного суду № 2-749\07 від 01.10.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь держави 51 грн. судового збору (рішення набрало чинності 11.10.07)

- виконавчий лист Глухівського міськрайонного суду № 2-807\07 від 27.09.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» держмита на суму 51 грн. (рішення суду набрало чинності 08 жовтня 2007р.)

- виконавчий лист Глухівського міськрайонного суду № 2-748 від 02.10.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» судового збору на суму 51 грн. (рішення суду набрало чинності 15.10.07)

- наказ Господарського суду Сумської області № 14\454-07 від 08.10.07 про примусове виконання рішення суду від 27.09.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» витрат на ІТЗ на суму 118 грн. (рішення набрало законної сили 08.10.07)

- виконавчий лист Глухівського міськрайонного суду № 2-750\07 від 27.09.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» держмита на користь держави на суму 83 грн. (рішення суду набрало чинності 08.10.07)

- наказ Господарського суду Сумської області від 08.10.07 № 14\454-07 про примусове виконання рішення суду від 27.09.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь держави держмита на суму 112,89 грн. (рішення набрало законної сили 081007)

- судовий наказ Глухівського міськрайонного суду № 2-н-60 від 24.10.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь ОСОБА_6 заборгованості по заробітній платі на суму 5 036,03 грн. (рішення суду набрало чинності 07.11.07)

- судовий наказ Глухівського міськрайонного суду № 2-н-60 від 24.10.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь держави судового збору на суму 25,50 грн. (рішення суду набрало чинності 24.10.07)

- виконавчий лист Господарського суду Сумської області по адміністративній справі № АС 13\559-07 від 26 листопада 2007 року про стягнення з ДП «Глухівторф» в доход держави 3548,99 грн. (постанова суду набрала законної сили 11.12.07)

- виконавчий лист Глухівського міськрайонного суду № 2-760 від 28.12.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь держави 30 грн.(рішення суду набрало чинності 08.01.07)

- виконавчий лист № 2-760 від 28.12.07 Глухівського міськрайонного суду Сумської області про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь ОСОБА_7 заборгованості по заробітній платі на суму 7108,70 грн. (рішення набрало чинності 08.01.07)

- виконавчий лист Господарського суду Сумської області по адміністративній справі № АС 14\633-07 від 22 листопада 07 р. про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь УПФУ 4212,78 грн. (постанова суду набрала законної сили 07.12.07)

- виконавчий лист Господарського суду Сумської області по адміністративній справі № АС 5\578-07 від 12 листопада 2007 р. про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь УПФУ заборгованості по сплаті страхових внесків 2466,02 грн. (постанова суду набрала законної сили 23 листопада 07)

- виконавчий лист Господарського суду по адміністративній справі № АС 5\628-07 від 13 грудня 07 р. про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь УПФУ боргу на суму 521,27 грн. (постанова суду набрала чинності 13.12.07)

- виконавчий лист Господарського суду Сумської області по адміністративній справі № АС 5\655-07 від 20 грудня 07 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь УПФУ заборгованості по страховим внескам на суму 3318,18 грн. (постанова суду набрала законної сили 31 грудня 07)

- виконавчий лист Господарського суду Сумської області по адміністративній справі № АС 14\632-07 від 22 листопада 07 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь УПФУ заборгованості на суму 7129,02 грн. (постанова суду набрала законної сили 22.11.07)

- виконавчий лист Господарського суду Сумської області № АС10\490-07 від 25 жовтня 07 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь ПФУ заборгованості на суму 109,34 грн. (рішення суду набрало чинності 25.10.07)

- виконавчий лист № 2-760 Глухівського міськрайонного суду від 28 грудня 2007 року про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь держави 51 грн. (рішення суду набрало чинності 28.12.07).

- виконавчий лист Господарського суду Сумської області по адміністративній справі № АС10\556-07 від 20.12.07 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь УПФУ боргів на суму 988,34 грн. (рішення суду набрало чинності 20.12.07)

- виконавчий лист Господарського суду Сумської області по адміністративній справі № АС16\11-08 від 24.01.08 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь УПФУ боргів на суму 737,41 грн. (рішення суду набрало чинності 24.01.08)

- виконавчий лист Господарського суду Сумської області по адміністративній справі № АС16\10-08 від 24.01.08 про стягнення з ДП «Глухівторф» на користь УПФУ боргу на суму 4 115,49 грн. (рішення суду набрало чинності 24.01.08).

Загальна сума заборгованості ДП «Глухівторф» перед вказаними стягувачами складає 173838,49 грн., чим завдано істотну шкоду інтересам окремих громадян, юридичних осіб та державі.

При відкритті виконавчих проваджень на виконання рішень суду директор ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 належним чином попереджувався державною виконавчою службою Глухівського міськрайонного управління юстиції шляхом направлення повідомлень та копій постанов про відкриття кожного з виконавчих проваджень.

При виконанні рішень суду, які набрали законної сили, про стягнення з боржника ДП «Глухівторф» грошових коштів на користь стягувачів, старшим державним виконавцем відділу ДВС Глухівського міськрайонного управління юстиції ОСОБА_8 постановою від 4.02.2007 року накладено арешт на банківські рахунки ДП «Глухівторф».

При цьому, директор підприємства ДП «Глухівторф» ОСОБА_1, достовірно знаючи про накладений державною виконавчою службою арешт на всі розрахункові рахунки відкриті у банківських установах підприємства ДП «Глухівторф», а також те, що у разі надходження коштів на рахунки вони будуть використані на погашення зобовязань підприємства, з метою невиконання судових рішень, які набрали законної сили, а також перешкоджанню їх виконанню, тобто з метою несплати боргових зобовязань божника вищевказаним стягувачам, незаконно, всупереч ст.11-1 та ст. 63 ЗУ „Про виконавче впровадження” від 21.04.1999 №606-ХІV, не повідомивши державну виконавчу службу, відкрив 23.08.2007 розрахунковий рахунок № 260028816 в банку ЦГВ СОД „Райфайзер банк Аваль” МФО 380805 та 14.12.2007 відкрив розрахунковий рахунок НОМЕР_3 у відділенні № 573 АКІБ „УкрСиббанк” МФО 351005, на які з державного бюджету надходили грошові кошти у значних розмірах

Всього за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 29.12.2007 року з державного бюджету було проведено фінансування ДП «Глухівторф» на суму 254810,00 грн. та з місцевого (обласного) бюджету матеріальними цінностями та заліками по сплаті за електроенергію, ПММ та ремонтні роботи на суму 88 535, 17 грн., тобто загалом ДП «Глухівторф» наприкінці 2007 року було профінансовано на суму 343345,17 грн.

В подальшому умисно не виконуючи рішення суду директор ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 за наявності коштів на рахунках підприємства не використав їх на погашення боргових зобовязань, а спрямовував їх інші цілі.

Так, зокрема із загальної суми коштів згідно розподілу та даних бухгалтерського обліку передано ДП „Глухівторф” матеріальними цінностями: скребковий транспортер вартістю 19 999,90 грн.; деталі та вузли до автотракторної техніки на суму 5040,00 грн.; компютерну техніку на суму 4 382,00 грн.; проведена оплата електроенергії за ДП „Глухівторф” на суму 7963,59 грн. та за ПММ на суму 20 005,00 грн.; оплата за виконані ремонтні роботи для ДП „Глухівторф” : ТОВ „Шалигінське” за ремонт двигуна трактора 7 000,00 грн., ПП ОСОБА_1 за ремонт матричного вузла пресу БП 82-32 10 000,00 грн. та ПП ОСОБА_10 за ремонт пресу БП 82-32 в сумі 12 400,00 грн; всього на загальну суму 86790,49 грн.

Крім того, директор ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 в грудні 2007 року провів оплату ПП «Кравченку» за будівельні матеріали на суму 65 800, 00 грн., які від ПП «Кравченка» на ДП «Глухівторф» поставлено не було.

25.12.2007 року ДП „Глухівторф” ОСОБА_1 перерахував державні грошові кошти в сумі 25000 грн. на розрахунковий рахунок Торговий дім „ Шосткінський завод хімічних реактивів” як оплату за блок фундаментний.

Умисними вищезазначеними діями ОСОБА_1, станом на 01.03.2008 року, як службовою особою не виконувались судові рішення, що заподіяло істотну шкоду інтересам держави, громадян і юридичним особам.

Крім того, ОСОБА_1, перебуваючи на посадах заступника з 14.08.2007 по 03.09.2007 та директора з 03.09.2007, будучи наділений організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими повноваженнями, являвся службовою особою ДП «Глухівторф».

Як керівник державного підприємства, ОСОБА_1 всупереч постанови КМУ „Про роботу за сумісництвом працівників державних підприємств, установ і організацій” від 03.04.1993 №245 п.4, якою заборонено працювати за сумісництвом керівникам державних підприємств, одночасно являється приватним підприємцем, зареєстрованим в Бахмачській МДПІ, як ПП «ОСОБА_1», предметом діяльності якого, згідно установчих документів, є оптова торгівля та поліграфічні послуги. При цьому офісних та складських приміщень, транспортних засобів ПП «ОСОБА_1» не має.

Обіймаючи посаду директора підприємства державної форми власності ДП «Глухівтофр» державного підприємства «Сумиторф», яке є відокремленою юридичною особою, одержувачем бюджетних коштів, підпорядкованою ДП «Сумиторф», має самостійний баланс та розрахункові рахунки у банківських установах, ОСОБА_1, керуючись корисливими спонуканнями вирішив заволодіти грошовими коштами державного підприємства шляхом привласнення та зловживання своїм службовим становищем, вчиняючи службове підроблення документів первинного бухгалтерського обліку та актів виконаних робіт.

Обіймаючи посаду директора зазначеного підприємства, він як керівник напрямків діяльності підприємства, преслідуючи корисні мотиви, запровадив форму економічної взаємодії та розрахунків ДП «Глухівторф» з підприємцями, шляхом укладання завідомо-невигідних та сумнівних цивільно-правових угод.

Так, у 2007 році на розширення сировинної бази видобутку фрезерного торфу торфодільниці “Клевень - Обеста” ДП «Глухівторф» у відповідності із ЗУ «Про державний бюджет на 2007 рік» по КПКВ (коду програмної класифікації видатків) 1301100 з державного бюджету від ДП „Сумиторф”, згідно розподілу цільових коштів на розрахунковий рахунок Конотопського управління державного казначейства у Сумській області для цільового фінансування з метою капітального будівництва ДП «Глухівторф» надійшли бюджетні кошти на суму 254973,00 грн.

Для того, щоб на законних підставах отримати та використовувати державні кошти за цільовим призначенням директору ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 слід було укласти між ДП «Сумиторф», як замовником та іншими фізичними чи юридичними особами, як підрядником, відповідні цивільно-правові угоди на виконання певних видів будівельно-монтажних та ремонтних робіт торфодільниці «Клевень-Обеста» та у відповідності з Порядком обслуговування державного бюджету з видатками, затвердженого наказом Державного казначейства України від 25 травня 2004 року № 89, зареєстрованого в Мінюсті України 10 червня 2004 року № 716/9315, - надати до управління державного казначейства акт виконаних робіт за формою КБ-2В, який є підставою для перерахування грошових коштів з рахунку держказначейства на розрахунковий рахунок виконавця робіт.

З урахуванням економічного стану підприємства, при наявності заборгованості ДП «Глухівторф» перед стягувачами на суму 173838,49 грн. та арештованими банківськими розрахунковими рахунками, розуміючи, що законних підстав для отримання бюджетних цільових коштів на суму 254973,00 грн. до кінця 2007 року на капітальне будівництво торфодільниці «Клевень-Обеста» немає, ОСОБА_1, достовірно знаючи про накладений державною виконавчою службою арешт на всі розрахункові рахунки відкриті у банківських установах підприємства, а також те, що у разі надходження коштів на рахунки вони будуть використані на погашення зобовязань підприємства, з метою отримання бюджетних коштів на господарську діяльність підприємства, укладає фіктивні та сумнівні цивільно-правові угоди, для фінансування яких, незаконно, всупереч ст.11-1 та ст. 63 ЗУ „Про виконавче впровадження» , не повідомивши державну виконавчу службу, відкрив 23.08.2007 новий розрахунковий рахунок № 260028816 в банку ЦГВ СОД „Райфайзен банк Аваль” МФО 380805 та 14.12.2007 відкрив розрахунковий рахунок НОМЕР_3 у відділенні № 573 АКІБ „УкрСиббанк” МФО 351005.

Так, директором ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 на виконання програми щодо розширення сировинної бази видобутку фрезерного торфу торфодільниці “Клевень - Обеста”, між ДП «Глухівторф», як підрядником, та ДП «Сумиторф» в особі ОСОБА_11, виступаючого в ролі замовника, було укладено ряд господарсько-правових догорів а саме:

1) договір на виконання робіт №7 від 17.08.2007 на осушення торфодільниці;

2) договір на виконання робіт №14 від 17.08.2007 на капітальне будівництво водозабірного вузла для проведення монтажу залізобетонних конструкцій з готових елементів;

3) договір на виконання робіт №8 від 17.08.2007 на капітальне будівництво торфодільниці для проведення болотно-підготовчих робіт;

4) договір на виконання робіт №9 від 17.08.2007 на капітальне будівництво водозабору для проведення земельних робіт;

5) договір на виконання робіт №11 від 17.08.2007 на капітальне будівництво водозабору для будівництва каналів водопроводу та водопровідної системи;

6) договір на виконання робіт №10 від 17.08.2007 на капітальне будівництво водозабору для будівництва надземних електромереж;

7) договір на виконання робіт №11 від 17.08.2007 на капітальне будівництво водозабору для виконання залізобетонних робіт;

8) договір на виконання робіт №13 від 17.08.2007 на капітальне будівництво водозабору для встановлення насосів та труб.

За вищевказаними договорами ДП «Глухівторф» передбачалось виконати до кінця 2007 року конкретний обсяг робіт по капітальному будівництву та розширенню сировинної бази видобутку фрезерного торфу торфодільниці „Клевень-Обеста” згідно та на суму цільового фінансування.

Відповідно до Порядку обслуговування державного бюджету з видатками, затвердженого наказом Державного казначейства України від 25 травня 2004 року № 89, зареєстрованого в Мінюсті України 10 червня 2004 року № 716/9315, - підставами для перерахування коштів з державного казначейства на рахунки державного підприємства можуть бути акти приймання виконаних робіт за формою КБ-2В.

Розуміючи це, ОСОБА_1, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби з метою незаконного отримання цільових бюджетних коштів на рахунки підприємства ДП «Глухівторф» та подальшої їх легалізації шляхом використання не за цільовим призначенням, склав та видав ряд завідомо неправдивих документів про виконання будівельних робіт відповідно до згаданих вище господарських угод.

Таким чином, директор ДП «Глухівторф» ОСОБА_1, зловживаючи своїм службовим становищем склав та підписав завідомо неправдиві офіційні документи, акти виконаних підрядних робіт форми КБ-2В, а саме:

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року з будівництва надземних електромереж місцевого значення та капітальні роботи по електрозабезпеченню площадки насосної станції торфодільниці «Клевень-Обеста» в складі робіт по капітальному будівництву торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 34594,00 грн.

- Акт (без номеру) приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на роботи залізобетонні по водозабірному вузлу з підсобним приміщенням торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 34127,00 грн.

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на будівництво каналів водоприймальних та водопропускних споруд у складі робіт по капітальному будівництву водозабірного вузла з підсобним приміщенням торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 49894,00 грн.

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на земляні роботи у складі робіт по капітальному будівництву водозабірного вузла з підсобним приміщенням торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 25999,00 грн.

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на болото підготовчі роботи в складі робіт по капітальному будівництві торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 19997,00 грн.

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на монтаж збірних конструкцій з готових елементів на водозабірному вузлі з підсобним приміщенням в складі робіт по капітальному будівництву торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 24760,00 грн.

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на встановлення насосів і труб в складі робіт по капітальному будівництву водозабірного вузла з підсобним приміщенням торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 44019,00 грн.

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на осушення торфодільниці «Клевень-Обеста» в складі робіт по капітальному будівництву на суму 21583,00 грн.

Згідно вище перелічених актів приймання виконаних робіт, підписаних сторонами 21 листопада 2007 року ДП «Глухівторф» (підрядник) нібито виконав для (замовника) ДП «Сумиторф» перелічені у них роботи на осушення торфодільниці; капітальне будівництво водозабірного вузла для проведення монтажу залізобетонних конструкцій з готових елементів; капітальне будівництво торфодільниці для проведення болотно-підготовчих робіт; капітальне будівництво водозабору для проведення земельних робіт; капітальне будівництво водозабору для будівництва каналів водопроводу та водопровідної системи; капітальне будівництво водозабору для будівництва надземних електромереж; капітальне будівництво водозабору для виконання залізобетонних робіт; капітальне будівництво водозабору для встановлення насосів та труб.

Зазначені завідомо неправдиві акти приймання виконаних підрядних робіт за формою КБ-2В від 21.11.2007 - ОСОБА_1 були передані до ДП «Сумиторф», і в подальшому були предявлені до Конотопського управління Державного казначейства Сумської області, для незаконного списання цих видатків.

На підставі вказаних завідомо неправдивих актів виконаних робіт Конотопським управлінням державного казначейства України в Сумській області на розрахункові рахунки ДП «Глухівторф» протягом 4 кварталу 2007 року проведено фінансування з державного бюджету згідно наступних платіжних документів:

1. платіжним дорученням №5 від 21.08.2007 в сумі 6540,00 грн. та п.д. №11 від 19.12.2007 в сумі 15043,00 грн., всього: 21583,00 грн. (згідно договору на виконання робіт №7 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на осушення торфодільниці);

2. платіжним дорученням №12 від 21.08.2007 в сумі 5640,00 грн. та п.д. №11 від 19.12.2007 в сумі 18960,00 грн., всього: 24600,00грн. (згідно договору на виконання робіт №14 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво водозабірного вузла для проведення монтажу залізобетонних конструкцій з готових елементів);

3. платіжним дорученням №6 від 21.08.2007 в сумі 6000,00 грн. та п.д. №17 від 19.12.2007 в сумі 13997,00 грн., всього: 19997,00 грн. (згідно договору на виконання робіт №8 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво торфодільниці для проведення болотно-підготовчих робіт);

4. платіжним дорученням №7 від 21.08.2007 в сумі 7800,00 грн. та п.д. №16 від 19.12.2007 в сумі 18199,00 грн., всього: 25999,00грн. (згідно договору на виконання робіт №9 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво водозабору для проведення земельних робіт);

5. платіжним дорученням №9 від 21.08.2007 в сумі 14910,00 грн. та п.д. №15 від 19.12.2007 в сумі 34984,00 грн., всього: 49894,00 грн. (згідно договору на виконання робіт №11 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво водозабору для будівництва каналів водопроводу та водопровідної системи);

6. платіжним дорученням №8 від 21.08.2007 в сумі 9290грн. та п.д. №11 від 19.12.2007 в сумі19804,00 грн., п.д. №1 від 30.10.2007 на суму 5500,00 грн., всього: 34594,00 грн. (згідно договору на виконання робіт №10 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво водозабору для будівництва надземних електромереж);

7. платіжним дорученням №10 від 21.08.2007 в сумі 9540,00 грн. та п.д. №12 від 19.12.2007 в сумі 24584,00 грн., всього: 34124,00 грн. (згідно договору на виконання робіт №11 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво водозабору для виконання залізобетонних робіт);

8. платіжним дорученням №11 від 21.08.2007 в сумі 11280,00 грн. та п.д. №20 від 19.12.2007 в сумі 32739,00 грн., всього: 44019 грн. (згідно договору на виконання робіт №13 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво водозабору для встановлення насосів та труб).

Всього, таким чином внаслідок злочинних дій ОСОБА_1 по складеним та виданих ним підробленим актам підрядних виконаних робіт за формою КБ-2В на розрахункові рахунки ДП «Глухівторф» з державного бюджету безпідставно та незаконно перераховано державних цільових коштів на суму 254810,00 грн., яка в 1000 разів перевищує установлений законом неоподаткований мінімум доходів громадян.

В подальшому директор ОСОБА_1 з метою легалізації коштів здобутих злочинним шляхом використав їх при укладанні господарських угод та вчинення інших фінансових операцій, допустивши при цьому їх нецільове використання. Так, -

1. у серпні 2007 року директором ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 проведені видаткові операції з бюджетних цільових коштів (комісійні виплати 281,15 грн; виплати до соціальних фондів 434,65 грн; виплачено заборгованість по заробітній платі минулого періоду на суму 20400 грн., авансовий звіт на 1118 грн., виплата аліментів 300 грн, виплата єдиноразової допомоги на дитину в сумі 247 грн., виплата до ПФУ в сумі 12144,09 грн., виплата до фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 869,48 грн., виплати податкової заборгованості в сумі 3753,09 грн.; виплата ОСОБА_12 21144,00 грн; виплата ВАТ «Глухівтонафтопродукт» за ППМ в сумі 9760,00 грн.);

2. у вересні по ДП «Глухівторф» проведена видаткова операція з бюджетних цільових коштів на суму 4000,00 грн., як виплата до Пенсійного фону України.

3. у жовтні 2007 року ДП «Глухівторф» проведені видаткові операції з бюджетними цільовими коштами - (на виплату заробітної плати працівникам на суму 7900 грн., сплата податку на прибуток на суму 710 грн., інші витрати 126,89 грн., оплата за електроенергія в сумі 47,71 грн., оплата до ПФУ в сумі 972,40 грн., оплата до фонду зайнятості в сумі 38,70 грн., оплата до фонду соціального страхування на суму 58,00 грн., та 88,15 грн., сплата прибуткового податку в сумі 361,50 грн. комісійні виплати в сумі 28,95 грн. виплата боргових зобовязань перед державною виконавчою службою в сумі 550 грн.);

4. у листопаді 2007 року ДП «Глухівторф» проведено видаткові операції з бюджетних цільових коштів на суму 8397,74 грн. - (виплата заробітної плати на суму 4260,00 грн., оплата за ППМ на суму 1877,50 грн., оплата до ПФУ на суму 1173,51 грн., комісійні витрати в сумі 52,69 грн., податок на охорону навколишнього природного середовища в сумі 114,30 грн., інші платежі 18 грн., прибутковий податок 415 грн., оплата за ППМ в сумі 120 грн., податок на транспортний засіб в сумі 366,75 грн.);

5. у грудні 2007 року ДП «Глухівторф» проведено видаткові операції з бюджетних цільових коштів (переказ грошових коштів ПП Кравченку на суму 76000,00 грн. ; виплата заробітної плати на суму 10474,25 грн., видано в підзвіт 200 грн., придбання ППМ сумі 307 грн., виплати до ПФУ в сумі 7 753,78 грн., виплати до фонду зайнятості в сумі 419,54 грн., виплати до фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві на суму 1097,34 грн., виплата аліментів на суму 1732,34 грн., комісійні послуги на суму 175,53 грн., оплата боргових зобовязань перед ДВС в сумі 647,53 грн. оплата ВАТ «Глухівтонафтопродукт» на суму 10765,30 грн., оплата ПП ОСОБА_13 в сумі 2180,00 грн., оплата Слоутській сільраді в сумі 5000,00 грн., оплата Шалигінській сільраді в сумі 5500,00 грн., оплата підприємству Глухівські РЕМ за виконання робіт в сумі 40703,77 грн., переказ грошових коштів на ТОВ «Торговий дім ШЗХР» згідно договору на суму 25000,00 грн. оплата податків в сумі 8098,83 грн.).

Таким чином, директором ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 впродовж другої половини серпня грудня 2007 року легалізовано коштів здобутих злочинним шляхом на суму 254810,00 грн., з яких витрачено не за цільовим призначенням на загальну суму 247808,60 грн., яка більше ніж у 1000 разів перевищує встановлений законом неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В процесі незаконного використання державних бюджетних коштів, ОСОБА_1, діючи з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем та використовуючи його всупереч інтересам служби вчинив заволодіння частиною коштів, виділених з державного бюджету та обернув їх на власну користь.

Так, підсудним безпідставно перераховано на розрахунковий рахунок приватного підприємця «ОСОБА_12», № НОМЕР_1 відкритого у Глухівському відділенні № 241 ВАТ «Ощадбанк України» бюджетні грошові кошти цільового призначення ДП «Глухівторф» з розрахункового рахунку №2600280816 відкритого в СОД „Райффайзенбанк” Аваль у м. Києві МФО 380805, на суму 14300 грн. згідно платіжного доручення від 21.08.2007 № 46.

Після цього ОСОБА_1 склав та видав завідомо неправдиві документи акт виконаних робіт №1 за вересень-жовтень 2007 року на суму 3 369,00 грн. та акт №2 за вересень 2007 на суму 7 116,00 грн., а всього на суму 10 485,00 грн. та звернувся до приватного підприємця, ОСОБА_12, з яким ДП «Глухівторф» раніше мало економічні стосунки з постачання запасних частин для виробничої тракторної техніки, - з пропозицією підписання вказаних підроблених актів, повідомивши ОСОБА_12 про те, що він перерахував на його розрахунковий рахунок грошові кошти на суму 14300 грн. за проведення зварювальних та монтажних робіт, які він виконає власними зусиллями та запропонував перерахувати грошові кошти на рахунок ДП «Глухівторф» на суму 3645,00 грн., як надлишково перераховані, а 5120 грн. перерахувати на розрахунковий рахунок ПП «ОСОБА_1.».

ОСОБА_12, не будучи посвячений у злочинні наміри ОСОБА_1, підписав складені ОСОБА_1 фіктивні акти виконаних робіт №1за вересень-жовтень 2007 року на суму 3 369,00 грн. та акту №2 за вересень 2007 на суму 7 116,00 грн., і на прохання ОСОБА_1, перерахував грошові кошти на розрахунковий рахунок ДП «Глухівторф» №26007007703001, відкритого в ВАТ КБ „Надра” МФО 337535 28.08.2007 на суму 3 645,00 грн. як надлишково перераховані та 5120,00 грн. перерахував на розрахунковий рахунок №26007501113601 ПП «ОСОБА_1», відкритого у Бахмачському відділенні ВАТ «Ощадбанк України» за автотранспортні запчастини, які фактично йому не поставлялись.

В подальшому, здогадавшись про злочинні наміри ОСОБА_1 щодо привласнення та заволодіння грошовими коштами державного підприємства, ОСОБА_12 решту грошових коштів за власною ініціативою повернув на розрахунковий рахунок ДП «Глухівторф» № - 26006366, відкритий у Глухівському відділенні № 241 ВАТ «Ощадбанк України», як помилково перераховані.

Таким чином, директор ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 з використанням підроблених актів виконаних робіт №1 за вересень-жовтень 2007 року на суму 3 369,00 грн. та акту № 2 за вересень 2007 на суму 7 116,00 грн. заволодів шляхом привласнення та зловживання своїм службовим становищем грошовими коштами очолюваного ним приватного підприємства на суму 5120,00 грн., якими в подальшому розпорядився на власний розсуд.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, спрямовану на заволодіння чужим майно шляхом привласнення та зловживання службовим становищем, переслідуючи мету особистого матеріального збагачення, діючи повторно, директор ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 у грудні 2007 року уклав завідомо невигідну та сумнівну для ДП «Глухівторф» господарську угоду з ТОВ «Торговий дім Шосткинський завод хімічних реактивів» в особі директора ОСОБА_14 Згідно зазначеного договору ДП „Глухівторф” „Покупець” в особі директора ОСОБА_1 та ТОВ „Торговий дім „ШЗХР” -„Продавець” в особі директора ОСОБА_15, зобовязується продати будівельні матеріали блоки фундаментні в кількості 100 шт. на суму 25 000,00 грн. з урахуванням доставки на підприємство. Згідно п.2.1. договору „Продавець” (Торговий дім ШХЗР) повинен поставити товар не пізніше 10 днів з дня підписання договору, згідно п.2.2. договору „Покупець” після отримання товару повинен провести розрахунок не пізніше 10 днів.

ОСОБА_1 перерахував з розрахункового рахунку ДП «Глухівторф», відкритого у Глухівському відділенні №573 АКІБ „УкрСиббанк” МФО 351005 НОМЕР_3 грошові кошти на суму 25000,00 грн. на розрахунковий рахунок ТОВ «Торговий дім ШЗХР» №26006010133054, відкритого у Шосткинській філії ВАТ «Укрексімбанк» згідно платіжного доручення №4 від 26.12.2007 року, як оплату за блок фундаментний у кількості 100 шт., якій в порушення умов договору на ДП «Глухівторф» продавцем поставлено не було.

У подальшому директор ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 запропонував директору ТОВ «Торговий дім ШЗХР» ОСОБА_15 власними силами здійснити доставку блоків фундаментних, які фактично знаходяться в м. Глухів, вул. 40 років Перемоги, 56 у не демонтованому стані в конструкції колишньої розукомплектованої будівлі складу мінеральних добрив колишнього Глухівського райагрохіму, власником якої є ТОВ «Торговий дім ШЗХР» - до ДП «Глухівторф» в с. Соснівка Глухівського району, за умов перерахування вартості транспортних послуг на суму 9000,00 грн., які в майбутньому зобовязується надати ПП «ОСОБА_1.».

Директор ТОВ «Торговий дім ШЗХР» ОСОБА_15 не будучи посвячений у злочинні наміри ОСОБА_1, погодився на його пропозицію та за його проханням перерахував з отриманих за договором 25000,00 грн. з розрахункового рахунку ТОВ «Торговий дім ШЗХР» №26006010133054, відкритого у Шосткинській філії ВАТ «Укрексімбанк» на особовий розрахунковий рахунок ПП «ОСОБА_1.» №26007501113601, відкритий в Бахмачському відділенні ВАТ «Ощадбанк України» по платіжному дорученню № 441 від 27 грудня 2007 року грошові кошти на суму 9000,00 грн., як оплату за надання ПП «ОСОБА_1» транспортних послуг для ТОВ «Торговий дім ШЗХР» з доставки блоків фундаментних до ДП «Глухівторф». Отримані на свій особовий рахунок кошти в сумі 9000,00 грн. ОСОБА_1 відразу після надходження зняв готівкою та розпорядився на власний розсуд. Решта грошових коштів безпідставно залишилась на рахунку ТОВ «Торговий дім ШЗХР». Таким чином, за ТОВ «Торговий дім ШЗХР» по бухгалтерському обліку рахується дебіторська заборгованість на суму 25000,00 грн. перед ДП «Глухівторф».

При цьому ОСОБА_1 виготовив та підписав разом з директором ТОВ «Торговий дім ШЗХР» ОСОБА_15 завідомо неправдивий офіційний документ первинного бухгалтерського обліку акт здачі приймання робіт від 27 грудня 2007 року, згідно якого ПП «ОСОБА_1» нібито надав послуги трактора з перевезення блоків фундаментних за маршрутом Шоста-Глухів у кількості 20 поїздок на суму 9000,00 грн. В дійсності зазначені блоки фундаментні до ДП «Глухівторф» взагалі не поставлені, приватний підприємець «ОСОБА_1» жодного транспортного засобу не має та послуг з перевезення нікому з фізичних чи юридичних осіб ніколи не надавав.

В 2007 році державним підприємством „Сумиторф” проведене фінансування з місцевого (обласного) бюджету дочірнього підприємства “Глухівторф” матеріальними цінностями та заліками по сплаті за електроенергію, ПММ та ремонтні роботи на загальну суму 88 535,17 грн. (отримано від ДП “Сумиторф” техніки та обладнання на загальну суму 29 421,99 грн., а саме: компютер на суму 4 383,00 грн.; запчастини 5 040,00 грн.; скребковий транспортер 19999,99 грн.; проведені розрахунки за електроенергію, ПММ, за ремонтні роботи на суму 59 112,18 грн.)

З отриманих з місцевого бюджету грошових коштів на суму 88 535,17 грн., директор ДП «Глухівторф» ОСОБА_1, продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи повторно, частково заволодів цими коштами шляхом привласнення та зловживання службовим становищем при слідуючих обставинах.

На виконання свого злочинного наміру ОСОБА_1 надав вказівку підпорядкованим працівникам ДП «Глухівторф», ОСОБА_13 та ОСОБА_10 зареєструватись приватними підприємцями у Глухівській МДПІ та відкрити розрахункові рахунки у банківських установах, не посвятивши їх у свої злочинні наміри. Виконуючи вказівки керівника, ОСОБА_13 29.10.2007 року зареєструвався приватним підприємцем та відкрив розрахунковий рахунок № 26001159760200 у Глухівському відділенні № 573 АКІБ «Укрсиббанк», а ОСОБА_10 зареєструвався 24.12.2007 року приватним підприємцем та відкрив рахунок № 104701 у Глухівському відділенні № 241 ВАТ «Ощадбанк України».

В послідуючому, з метою заволодіння грошовими коштами ДП «Сумиторф» шляхом привласнення та зловживання своїм службовим становищем ОСОБА_1 запропонував директору ДП «Сумиторф» ОСОБА_11 придбати для виробничих потреб ДП «Глухівторф» скребковий транспортер, який нібито є в наявності у ПП «ОСОБА_13» На цю пропозицію ОСОБА_11 погодився та надав ОСОБА_1 вказівку для відповідного оформлення пакету необхідних документів на придбання зазначеного агрегату.

Реалізуючи свої злочинні наміри, ОСОБА_1 звернувся до начальника дільниці ТОВ «Техносплав», розташованої в м. Глухів, вул. Вокзальна,4, ОСОБА_16, у якого в наявності на пункті приймання лому чорних металів у вигляді металобрухту знаходився у технічно-несправному та розукомплектованому стані скребковий транспортер, з пропозицією обміняти його на відповідну кількість металобрухту. ОСОБА_16 погодився на це та не будучи посвячений у злочині наміри ОСОБА_1, передав йому зазначений скребковий транспортер в обмін на лом чорних металів вагою 1800 кг, який було доставлено на ДП «Глухівторф».

В послідуючому, ОСОБА_1 склав та представив на ДП «Сумиторф» завідомо неправдиві документи: а саме договір купівлі-продажу № 12 \19 від 19.12.2007 року, укладений між ДП «Сумиторф» та ПП «ОСОБА_13» згідно якого останній нібито продав для ДП «Сумиторф» скребковий транспортер на суму 19999,90 грн.; накладну № 24 від 24.12.2007 року на суму 19999,90 грн., рахунок фактуру № 12\24 від 24.12.2007 року, на підставі яких ДП «Сумторф» згідно платіжного доручення № 30 від 26.12.2007 року перерахував грошові кошти на розрахунковий рахунок ПП «ОСОБА_13.» № 26001159760200 у Глухівському відділенні № 573 АКІБ «Укрсиббанк» грошові кошти на суму 19999,90 грн. за скребковий транспортер.

Того ж дня, за вказівкою директора ДП «Глухівторф» ОСОБА_1, - ОСОБА_13, не будучи посвячений у злочинні наміри ОСОБА_1, зняв грошові кошти на суму 19999,90 грн. та всі готівкою передав йому особисто, якими ОСОБА_1 заволодів шляхом привласнення та зловживання своїм службовим становищем, розпорядившись ними на власний розсуд.

Крім того, 24 грудня 2007 року директор ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 з метою заволодіння грошовими коштами ДП «Сумиторф» шляхом привласнення та зловживання своїм службовим становищем, діючи повторно, склав та надав на ДП «Сумиторф» завідомо неправдиві документи, а саме: договір № 07\1 від 24.12.2007 року на виконання ПП ОСОБА_17 робіт з поточного ремонту обладнання на замовлення ДП «Сумиторф» на суму 12400,00 грн., акт приймання-передачі виконаних робіт від 24.12.2007 року на суму 12400,00 грн., та рахунок № 3 від 24.12.2007 року на суму 12400 грн. На підставі вказаних документів ДП «Сумиторф» згідно платіжного доручення № 34 від 28.12.2007 року перерахувало на розрахунковий рахунок ПП ОСОБА_10 № 104701, відкритого у Глухівському відділенні № 241 ВАТ «Ощадбанк України» грошові кошти на суму 12400,00 грн. за виконання робіт по ремонту обладнання, які ОСОБА_10 як приватний підприємець фактично не виконував.

Того ж дня за вказівкою директора ДП «Глухівторф» ОСОБА_1, - ОСОБА_10 зняв грошові кошти на суму 12277,00 грн. зі свого рахунку за мінусом банківський відсоток за зняття готівки 123 грн., передав їх особисто ОСОБА_1, який розпорядився ними за власним розсудом.

Всього ОСОБА_1 з використанням підроблених завідомо неправдивих документів заволодів шляхом привласнення та зловживання своїм службовим становищем, грошовими коштами ДП «Сумиторф» та ДП «Глухівторф» на загальну суму 46396,9 грн. (12277+19999,9+5120+9000)

Будучи допитаним в судовому засіданні, підсудний ОСОБА_1 свою вину щодо вчинення злочину, передбаченого ст. 382 ч.2 КК України, визнав повністю та пояснив, що дочірнє підприємство «Глухівторф» - державної форми власності. Згідно статуту ДП «Глухівторф» здійснює такі види діяльності: видобування торфу, виробництво торфяних брикетів, заготівка, переробка торфсировини. На посаді директора ДП «Глухівторф» він працював з 01 вересня 2007 року по лютий 2008 року. Як директор має право першого підпису на касових та банківських документах. Посаду головного бухгалтера ДП «Глухівторф» обіймала ОСОБА_18 Всі банківські рахунки ДП «Глухіторф» було заарештовано державною виконавчою службою Глухівського району на підставі рішення суду приблизно з квітня 2007 року по цей час у звязку з невиплатою заробітної плати, невиплати до бюджету, інших кредиторів тощо. При цьому ДП «Глухівторф» має загальну заборгованість на суму близько 400 тис. грн. Заробітна плата на підприємстві не виплачувалась з грудня 2006 року. Коли він прийшов на посаду директора, то на підприємстві працювало штатних працівників 15 осіб, в даний час працюють 5 штатних працівників. Також з ДП «Глухівторф» працюють приватні підприємці, згідно укладених з ними договір на виконання робіт та послуг. Така форма - укладання договорів з приватними підприємцями, запроваджена ним.

Оскільки на ДП «Глухівторф» були заарештовані всі банківські рахунки з 2007 року, то ця обставина не давала підприємству можливості вести нормальну фінансово-господарчу діяльності, що й стало підставою запровадження ним системи співпраці з приватними підприємцями.

Так, наприкінці серпня 2007 року концерн «Укрторф» через казначейський рахунок ДП «Сумторф» перерахував кошти на суму 71 тис. грн. на ДП «Глухівторф» для виконання робіт, по капітальному будівництву сировинної бази торфодільниць «Клевень-Обеста», що передбачена державною програмою розвитку та державним бюджетом України по розвитку видобуту торфу. Ці кошти є цільовими і щоб їх отримати, їх треба було перерахувати на розрахунковий рахунок, який би не був арештованими ДВС для використання їх за цільовим призначенням. Для отримання цих коштів ДП «Глухівторф» в його особі та головного бухгалтера ОСОБА_18 відкрили новий розрахунковий рахунок в ЦРГ СОД «Райффайзен банк Аваль», на який було перераховано 71 тис. а пізніше 5500 грн. Крім того він самостійно відкрив ще один розрахунковий рахунок у АКІБ «Уксиббанк» в м. Глухів з метою отримання коштів на капітальне будівництво ДП «Глухівторф» - водозабірного вузла. На вказаний рахунок надходило близько 160 тис. грн., які були використані для оплати будівництва, придбання будівельних матеріалів, виплати заборгованості по заробітній плати, оплата податків та ін. Тому з вказаних мотивів він не виконав рішення суду, хоча я достовірно знав, що існує рішення суду на виконанні в ДВС.

Крім того, що стосується предявленого звинувачення по зловживанню службовим становищем в фінансово-господарській діяльності, привласнення державних коштів, службового підроблення, легалізації, порушення бюджетного законодавства, підсудний вину визнав і пояснив, що, оскільки на ДП «Глухівторф» були заарештовані всі банківські рахунки з 2007 року, то ця обставина не давала підприємству можливості вести нормальну фінансово-господарчу діяльності, що й стало підставою запровадження ним системи співпраці з приватними підприємцями, через розрахункові рахунки яких, він мав намір відновити виробництво. Наприкінці серпня 2007 року концерн «Укрторф» через казначейський рахунок ДП «Сумиторф» перерахував кошти на суму 71 тис. грн.. на ДП «Глухівторф» для виконання робіт, по капітальному будівництву сировинної бази торфодільниць «Клевень-Обеста», що передбачена державною програмою розвитку та державним бюджетом України по розвитку видобуту торфу. Ці кошти є цільовими і щоб їх отримати, їх треба було перерахувати на розрахунковий рахунок, який би не був арештованими ДВС для використання їх за цільовим призначенням. Для отримання цих коштів ДП «Глухівторф» в його особі та головного бухгалтера ОСОБА_18 відкрили новий розрахунковий рахунок в ЦРГ СОД «Райффайзен банк Аваль», на який було перераховано 71 тис. а пізніше 5500 грн. Крім того, він самостійно відкрив ще один розрахунковий рахунок у АКІБ «Уксиббанк» в м. Глухів з метою отримання коштів на капітальне будівництво ДП «Глухівторф» - водозабірного вузла. На вказаний рахунок надійшло близько 160 тис. грн.

Грошові кошти на рахунок ДП «Глухівторф» надходили за цільовим призначенням на капітальне будівництво торфодільниці «Клевень Обеста» через ДП «Сумитроф» з концерну «Укрторф» у серпні 2007 року на суму близько 76 тис. грн., а у грудні 2007 року близько 170 тис. грн. В капітальне будівництво входить роботи по осушенню, болото підготовчі та будівництво водозабірного вузла.

Для отримання цільових коштів необхідно було укласти угоди на виконання робіт, обрахувати їх і скласти акти прийому. Тільки після цього, їх підприємство через ДП «Сумиторф» і Казначейство могли отримати бюджетні гроші, які він мав намір в послідуючому обовязково вкласти в будівельні і відновлювальні роботи для того, щоб запустити виробництво. Тому, він вимушений був скласти договори №7, № 8, № 9, № 13 і інші на виконання певних робіт, а також акти прийому виконаних робіт, які частково були виконані і оплачені, як силами працівників ДП «Глухівторф» , так і найманими особами.

У звязку з арештом рахунків ДП «Глухівторф», виникла необхідність акумулювання готівки на виконання робіт, що забезпечувало б подальше відновлення роботи підприємства та подальше його функціонування за цільовим призначенням.

Тому, він вирішив готівкові кошти тримати у себе, отримавши через приватних підприємців. Це рішення прийняв одноосібно. Приватний підприємець ОСОБА_12 у серпні жовтні 2007 року поставляв ДП «Глухівторф» запчастини та інструмент, і тому, він вирішив через нього придбати скребковий транспортер, який необхідний був для виробництва..

Скребковий транспортер з його участю доставлявся на автомобілі «Газель», що належить підприємству, із залізничної станції Глухів поблизу пункту прийому металобрухту. При цьому ніяких документів при передачі на залізничній станції Глухів на оформлювались. Про те що транспортер знаходиться на пункті прийому чорних металів він дізнався у директора ДП «Сумиторф» ОСОБА_11 у грудні 2007 року, який повідомив, щоб той заїхав до пункту приймання металобрухту в м. Глухів та забрати цей скребковий транспортер. Потім оформили договір купівлі-продажу цього скребкового транспортера у підприємця ОСОБА_13 за 19999 грн., документи представили ДП «Сумиторф», які оплатили за транспортер ОСОБА_13, а транспортер передали по накладній з ДП «Сумиторф».

Стосовно розрахунків з ПП «ОСОБА_12.», показав, що ДП «Глухівторф» за договором, укладеним із ОСОБА_12, перерахував на розрахунковий рахунок ПП ОСОБА_12.» безготівково більше 10 тис. грн. Гроші були перераховані один або два рази на підставі платіжного доручення, які було підписано ним та головним бухгалтером ОСОБА_18 Так, ОСОБА_12 за його проханням перерахував грошові кошти на суму понад 5000 грн. на розрахунковий рахунок ПП «ОСОБА_1». Це було зроблено у серпні 2007 року з метою накопичення готівкових коштів для забезпечення діяльності ДП «Глухівторф». Крім цього ОСОБА_12 перерахував, на новий рахунок ДП «Глухівторф» через ВАТ «Райфайзен Банк Аваль» близько 4 тис. грн. як надлишково сплачені. Крім того він підписував акти виконаних робіт за вересень, вересень-жовтень 2007 року за реально виконані роботи, однак ці роботи виконував не ПП «ОСОБА_12», а їх виконували частково сторонні люди, яких він знайшов і платив їм гроші, частково власними силами підприємства. Більша частина виконана сторонніми приватними особами. Людям, які виконували роботи він платив готівкою особисто, з грошових коштів, які повернув ПП «ОСОБА_12» на його рахунок на ПП «ОСОБА_1.

Стосовно перерахування грошових коштів на суму 76 тис. грн. показав, що між ПП Кравченко та ДП «Глухівторф» укладено договір про поставку будівельних матеріалів. Будівельні матеріали мали поставлятись на ДП «Глухівторф» згідно заявок підприємства по мірі виникнення необхідності у їх використанні поетапно. У ДП «Глухівторф» відсутній власне охоронюване сховище і будівельні матеріали можуть викрасти, крім того існувала необхідність додаткових вантажно-розвантажувальних робіт, чого підприємство дозволити собі не може. Він особисто перерахував на рахунок ПП «Кравченко» 76 тис. грн., як аванс. ПП «Кравченко» наступного дня на його прохання, повернув на рахунок ДП «Глухівторф» 10200 грн., як надлишково перераховані, які були використані на повернення коштів Слоутській та Шалигінській сільським радам за оплату ліцензій на видобування торфу. Решта суми коштів на суму 65,8 тис. грн. залишись на рахунку приватного підприємця ОСОБА_20, оскільки договір не припинив свою дію на поставку будівельних матеріалів.

З обставин перерахування коштів ДП «Глухівторф» на суму 25 тис. грн. на рахунок ТОВ «Торговий дм ШЗХР» показав, що 25.12.2007 року грошові кошти ДП «Глухівторф» на суму 25 тис. грн. були перераховані ним особисто на рахунок ТОВ «Торговий дім ШЗХР» на підставі договору на поставку блоків фундаментних у кількості 100 шт. для закладки фундаменту під будівлю водозабірного вузла на виробничій дільниці, що передбачено робочим проектом складеним та затвердженим у березні 2005 року концерном «Укрторф». На даний час блоки фундаментні на підприємство не надійшли, оскільки не готовий котлован під фундамент, відсутні склади для зберігання блоків та можливості додаткової оплати послуг крана для їх розміщення на місці. Згідно умов договору, ТОВ «Торговий дім ШЗХР» повинні поставити блоки після їх оплати і в термін, коли вони їм повідомлять, де саме знаходились блоки фундаментні йому було не відомо.

По наданим рахункам ТОВ«Торговий дім ШЗХР» перерахувало на ПП «ОСОБА_1.» - 9000 грн. за перевезення блоків, які він мав намір перевезти, але не встиг.

Все що він робив на підприємстві, він переслідував мету запустити виробництво, зробити його прибутковим, але, допускаючи різні порушення і службове підроблення, в звязку з тим, що різні інструкції, вимоги бюджетного законодавства суперечливі і, як правило, не завжди відповідають інтересам підприємства, і самий яскравий приклад тому, що без коштів в даний час ніхто ніякої роботи виконувати не буде, а бюджетне законодавство передбачає фінансування тільки після виконання робіт.

Всі отримані кошти, які були перераховані на його особистий рахунок, він вклав в виробництво, оплачуючи за різну виконану роботу приватним особам, яких він залучав на підприємстві.

У скоєному злочині щиро кається.

Крім визнання вини підсудним, його винність по факту вчинення злочину, передбаченого ст. 382 ч. 2 КК України, підтверджується поясненням в суді потерпілого ОСОБА_7, який засвідчив, що з 03 травня 2005 року по 27.02.2007 року працював охоронником в ДП «Глухівторф». 27 лютого 2007 року звільнився з підприємства за власним бажанням. При звільненні з ним не розрахувались, що змусило його звернутись до Глухівського міськрайонного суду з позовом до ДП «Глухівторф» про стягнення заборгованості по зарплаті. Рішення суду набуло чинності 08.01.08 р., і виконавчий лист № 2-760 від 28.12.07 Глухівського міськрайонного суду про стягнення з ДП «Глухівторф» на його користь заборгованості по заробітній платі на суму 7108,70 грн. було направлено на виконання до ДВС, але по день розгляду справи в суді, судове рішення не виконане, зарплату не виплатили.

Допитані в якості потерпілих на досудовому слідстві ОСОБА_2, ОСОБА_21, ОСОБА_4 , ОСОБА_6, надали свідчення аналогічні свідченням ОСОБА_7 ( т. 1 а . с. 60-61, 57-58, 48-49. 45-46)

Свідок, старший державний виконавець ДВС ОСОБА_8, суду пояснила, що у неї на виконанні станом на 20.03.2008 року знаходиться 31 виконавчий документ щодо божника ДП «Глухівторф» на користь стягувачів: УПФ у Глухівському районі на суму 18700,00 грн; ТОВ «НВП Харків Енергоремон» на суму 25961 грн.; Глухівська МДПІ на суму 87057 грн.; на користь держави (державна мито та судові витрати) на суму 900 грн.; громадяни з заборгованості по заробітній платі в кількості 6 осіб на загальну суму на користь ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7; крім того, з загальної суми заборгованості боржника ДП «Глухівторф», виконавчого збору близько 16 тис. грн. Таким чином, загальна сума заборгованості ДП «Глухівторф» складає близько 180 тис. грн.

На її неодноразові виклики директор ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 не зявлявся, ніяких дій щодо сплати заборгованості по заробітній платі працівникам, згідно виконавчих листів, не вживав, хоча був належним чином поінформований про наявність на ДП «Глухівторф» заборгованості та виконавчих проваджень. Всі копії постанов про відкриття виконавчих проваджень надсилались через книгу вихідної кореспонденції на адресу ДП «Глухівторф», при цьому один з виконавчих документів ОСОБА_1 отримав особисто. У звязку з цим, нею на підставі ЗУ «Про виконавче провадження» 04.06.2007 року виконані відповідні запити до Глухівського МРЕВ ВДАІ, Глухівського МБТІ, Держтехнагляду та інших установ з метою виявлення майна, на яке можу бути звернено стягнення та складені постанови про арешт коштів божника в ВАТ КБ «Надра» Сумське регіональне управління «Слобожанщина» та Глухівському відділенню № 241 ВАТ «Державний ощадний банк України». Згідно листа Глухівської ДПІ № 4788/10\29-007\1918 станом на 04.06.2007 року боржник ДП «Глухівторф» мав відкриті рахунки в двох банківських установах, але згідно повідомлень УПФУ, божник відкрив ще один рахунок № 260028816 в банку ЦГВ СОД «Райфайзен банк Аваль», не повідомивши про це ДВС. Таким чином, божник ДП «Глухівторф» відкрили новий рахунок по якому проходили грошові кошти, і перешкоджали виконанню судових рішень. 08.11.2007 року при вчиненні виконавчих дій, а саме при перевірці каси божника ДП «Глухівторф» на місці в с. Соснівка Глухівського району, майновий стан боржника перевірити не представилось можливим, оскільки касова книга та книга основних та оборотних засобів знаходились у зачиненому сейфі, ключі від якого знаходились у головного бухгалтера ОСОБА_22, яка перебувала в той момент на лікарняному. Сейф був опечатаний та був складений акт. Згідно листа з Глухівської МДПІ від 18.02.2008 року їй стало відомо, що на ДП «Глухівторф» зареєстровано новий рахунок НОМЕР_3 відкритий 14.12.2007 року у Глухівському відділенні АКІБ «Укрсиббанк» та вказаний рахунок нею було постановою арештовано. Директор ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 умисно ухиляється від виконання судових рішень по всім виконавчим документам, та у першу чергу про стягнення заробітної плати працівникам. Крім того ОСОБА_1 зобовязаний був повідомити ДВС про відкриття нових рахунків у банківських установах, це прямо передбачено ст. 11 -1 та 63 ЗУ «Про виконавче провадження», однак він протягом всього періоду не повідомляв ні її особисто, ні орган ДВС письмо про відкриття ним нових банківських рахунків та наявності на них грошових коштів.

Аналогічні свідчення на досудовому слідстві дала начальник ДВС ОСОБА_23 (т. 1 а.с. 65-68).

Свідок ОСОБА_24 суду засвідчив, що з листопада 2005 року працює на посаді начальника відділення № 573 АКІБ «Укрсиббанку» в м. Глухів. Порядок відкриття розрахункового рахунку для юридичної особи наступний - представник юридичної особи (незалежно від форми власності) як правило це службова особа (директор або керівник, головний бухгалтер) звертаються до банківської установи з наміром (на підставі встановленого зразку письмової заяви) на відкриття розрахункового рахунку для їх підприємства. Після збирання необхідних документів, перелік яких затверджений відповідними Постановами НБУ. Банк розглядає зібраний пакет необхідних документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статут підприємства завіреній нотаріально, довідка про взяття на облік у соціальних фондах, довідка про реєстрацію у відділі статистики; наказ про призначення директора на займану посаду; наказ про вступ до виконання своїх службових обовязків; витяг з протоколу про створення організації підприємства; паспортні дані керуючого складу підприємства; довідка про взяття на облік платника податків). Всі вказані документи завіряються відповідним чином нотаріально або підприємством, відкриваючим рахунок. Потім надаються картки зі зразками підписів осіб, які мають право працювати з рахунком, який відкривається (як правило це директор, головний бухгалтер, можливо заступник). Проводиться ідентифікація засновників юридичною особи, частина яких в статутному фонді більше 10 відсотків. Також наш банк вимагає дозвіл на відкриття рахунків вищестоящою організацією. Наприклад згідно Статуту ДП «Глухівторф» записано, що тільки директор має право користуватись рахунком та у особовій справі ДП «Глухівторф».

Директор ДП «Глухівторф» ОСОБА_1, маючи дозвіл на відкриття рахунку виданий директор ДП «Сумиторф» ОСОБА_11, звернувся до АКІБ «Укрсиббанку» в м. Глухів з заявою про відкриття рахунку 14.12.2007 року та повним пакетом документів. Він представив до банку картку зі своїм єдиним зразком підпису, завіреною нотаріально. Інших зразків підписів, окрім ОСОБА_1 на цей рахунок не надавалось. В їх банківській установі він відкрив один рахунок НОМЕР_3, який був взятий на облік Глухівської МДПІ від 18.12.2007 року, тобто фактично з цієї дати ОСОБА_1 мав право розпоряджатись грошовими коштами, які надійшли на цей рахунок. Фактично рух коштів по вказаному рахунку відбувався з 21.12.2007 року, надійшли гроші на суму 178 тис. 313 грн. від ДП «Сумиторф» з різними призначеннями платежу: оплата на капітальне будівництво, осушувальні роботи, земельні роботи, установку насосів та ін.

Про те, що на ДП «Глухівторф» були арештовані всі інші банківські рахунки державною виконавчою службою, ОСОБА_1 під час відкриття вказаного рахунку банк не повідомляв. Крім того, протягом місяця з моменту відкриття рахунку для ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 знов звернувся до АКІБ «Укрсиббанку» з проханням відкриття розрахункових рахунків для двох фізичних осіб підприємців. ОСОБА_1 повідомив йому, що ці люди будуть співпрацювати з його організацією та для простоти фінансових стосунків та швидкості виконання платіжних документів їм потрібно відкрити для них рахунки, зробив висновок про те, що ініціатива відкриття рахунків для цих фізичних осіб.

Згідно ст. 124 Конституції України судові рішення ухвалюються судами іменем України і є обовязковими до виконання на всій території України.

Відповідно ст. 11-1 Закону України «Про виконавче провадження», боржник зобовязаний у строк, встановлений державним виконавцем надати достовірні відомості про свої доходи та майно рахунки у банківських установах, своєчасно зявлятись за викликом державного виконавця, письмово повідомити державного виконавця про майно, що перебуває в заставі або у інших осіб, а також про кошти та майно, належні боржникові від інших осіб.

Відповідно до ст. 63 вищезазначеного Закону, якщо після накладення державним виконавцем арешту на кошти божника юридичної особи у банках чи інших фінансових установах боржник умисно не виконує судове рішення і відкриває нові рахунки у банках чи фінансових установах, державний виконавець направляє до правоохоронних органів матеріали про притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності.

Крім того вина підсудного підтверджується наступними доказами:

- Довідкою-рахунком про рух коштів ДП «Глухівторф» по розрахунковим рахункам відкритим в СОБ ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» та АКІБ «Уксиббанку», які були відкриті без повідомлення ДВС та на які надійшли грошові кошти у значних розмірах, і були використані ОСОБА_1 не на погашення боргових зобовязань по виконавчим провадженням на виконання судових рішень. (т. 1 а.с. 101-105).

- Виконавчими провадженнями відкритими ДВС на підставі виконавчих

документів, де боржником є ДП «Глухівторф» (додаток до т. 1 кримінальної

справи).

- Актом № 13-22\28 від 04.04.08 р. ревізії окремих питань фінансово-господарської

діяльності ДП «Глухівторф» ( т. 1 а.с. 135-158).

- Довідками ДВС щодо розрахунку заборгованості по боржнику ДП «Глухівтрф»

(т. 1 а.с. 166-168).

Таким чином умисними діями підсудного, які виразились у невиконанні рішень Господарського суду Сумської області та Глухівського міськрайонного суду, які набрали законної сили, та перешкоджанні їх виконанню про стягнення з боржника ДП «Глухівторф» на користь:

- держави на суму 114837,11 грн.;

- ТОВ «НВП Харківенергоремонт» на суму 25960,16 грн.;

- громадян з невиплати заборгованості по заробітній платі в кількості 6 колишніх працівників ДП «Глухівторф» (ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7) на суму 33061,22 грн.,

а всього у вигляді заподіяння матеріальної шкоди на загальну суму 173838,49 грн. - вчинено злочин, передбачений ст. 382 ч.2 КК України, бо він, будучи службовою особою умисно не виконував рішення суду, які набрали законної сили, а також перешкоджав їх виконанню, що спричинило істотну шкоду охоронюваним законом правам та інтересам держави, окремих громадян та юридичних осіб.

Вина підсудного у вчиненні злочинів у сфері службової і господарської діяльності, крім його визнання, підтверджується:

Свідок, колишній директор ДП «Сумиторф» ОСОБА_11 пояснив суду, що на займаній посаді працював з березня 2007 року по січень 2008 року. Директором ДП «Глухівторф» він призначив ОСОБА_1 з вересня 2007 року, з середини серпня 2007 року працював заступником директора. Необхідність придбання скребкового транспортеру для ДП «Глухівторф» була обумовлена виробничими потребами, і він надав завдання ОСОБА_1 знайти транспортер та оформити відповідні документи. Документи на придбання скребкового транспортеру у ОСОБА_13 передав ОСОБА_1 на ДП «Сумиторф», та головний бухгалтер ОСОБА_25 зробила відповідні проводки по бухгалтерському обліку, передавши його по документам ДП «Глухівторф», фактично його придбанням займався ОСОБА_1, як директор ДП «Глухівторф», він йому довіряв повністю. З приводу привласнення грошових коштів ОСОБА_1 йому нічого невідомо, попередньої злочинної домовленості він з ним не мав. З приводу підписання актів приймання виконаних робіт за формою КБ-2В показав, що дійсно він підписав всі акти разом з ОСОБА_1, довіряючи йому. Деякі роботи виконувались власними зусиллями ДП «Глухівторф» та для перевірки відповідності виконаних робіт, - фактичним, його наказом у грудні 2007 року була створена комісія з працівників дочірніх підприємств та ДП «Сумиторф», однак комісія не приступила до роботи, оскільки порушення були виявлені правоохоронними органами ще до роботи комісії. Фінансування ДП «Глухівторф» проходило з обласного і Державного бюджетів, через ДП «Сумиторф», Конотопським державним казначейством.

Допитаний в якості свідка, бувший головний інженер ДП «Глухівторф» ОСОБА_26 суду показав, що працював у займаній посаді з вересня 2006 року по серпень 2007 року. Так, з фактичного обсягу оплачених виконаних робіт на ДП «Глухівторф», виконано лише прориття міжкартового каналу довжиною 99 метрів, інших робіт на торфяному полі на підприємстві протягом 2007 та минулого періоду 2008 року не виконувались, що підтверджено було протоколом огляду місця події на ДП «Глухівторф» 28.03.2008 р.

Свідок ОСОБА_12 суду пояснив, що він зареєстрований приватним підприємцем з 1992 року. Видом діяльності його підприємства оптово-роздрібна торгівля авто-тракторними запчастинами. В 2007 році, на початку серпня, до нього звернувся директор ДП «Глуховторф» ОСОБА_1 по питанню поставки запчастин для тракторів для потреб його підприємства й зробив перше замовлення на 6844 грн. Він привіз йому запчастини, при цьому ДП «Глуховторф» повністю оплатили зазначену суму по безготівковому розрахунку. Одночасно, 21.08.2007 року від ДП «Глуховторф» прийшов незрозумілий для нього платіж на розрахунковий рахунок на суму 14300 грн. Наступного дня прийшов директор ДП «Глуховторф» ОСОБА_1 та повідомив, що зазначена сума грошей надіслана ним із ДП «Сумиторф» для відновлення роботи підприємства, і щоб він допоміг йому провести ці роботи - зварювальні, пусконалагоджувальні. А коли він відповів, що за родом своєї діяльності не може проводити такі роботи. ОСОБА_1 у відповідь розповів, що вони проведуть ці роботи власними силами, а з його боку необхідно лише підписати акти виконаних ніби-то ним робіт. Крім того на прохання ОСОБА_1 він перерахував 5 тис.грн. на рахунок ПП «ОСОБА_1 та формально подписав акти виконаних робіт за вересень 2007 року. Фактично ніяких робіт і послуг для ДП «Глуховторф» і ДП «Сумиторф» він не виконував. Через якийсь час також на його прохання перевів на ДП «Глуховторф» суму 3645 грн. Наприкінці січня 2008 року працівники податкової міліції почали цікавитися фінансовими розрахунками між ПП «ОСОБА_12.» і ДП «Глуховторф». Він зрозумів, що директор ОСОБА_1 намагався його втягти в якісь фінансові операції. Тому вирішив перевести залишок суми, що залишався назад на рахунок ДП «Глуховторф», що і зробив 01.02.2008 року згідно платіжного доручення № 56 від 01.02.2008 р. на суму 7053,00 грн.

Свідок ОСОБА_13 суду пояснив, що не мав постійної роботи і наприкінці жовтня звернувся до директора ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 з приводу працевлаштування до ДП «Глухівторф» водієм. ОСОБА_1 погодився за умов того, що він зареєструвався приватним підприємцем тоді у нього буде більше заробітна плата.

ОСОБА_1 допоміг його реєстрації ПП, та відкрити рахунок у банку. Коли відкрив рахунок, то на нього від ДП «Сумиторф» прийшли гроші на суму біля 20 тис. грн., про що його повідомив ОСОБА_4, та заробітна плата за два відпрацьованих місяців на суму 2180 грн. Потім він на прохання ОСОБА_1 зняв готівкою гроші зі свого рахунку та віддав всі ОСОБА_1 біля банку. При цьому ОСОБА_1 пояснив, що вказані кошти надійшли за скребковий транспортер, який він ніби-то за договором купівлі-продажу продав на ДП «Сумиторф». Фактично ніякого скребкового транспортеру до цього він не бачив та на ДП «Сумиторф» не реалізовував.

Потім, приблизно в середині січня 2008 року ОСОБА_1 особисто приніс йому на підписання договір купівлі-продажу скребкового транспортеру від ПП «ОСОБА_13В.» на ДП «Сумиторф» на суму 19999,90 грн., договір був наданий йому у одному примірнику датований груднем 2007 року. Договір ОСОБА_1 надав йому підписати готовий, особисто він в ньому нічого не заповнював, лише тільки підписав його. Вказаний договір залишився в ОСОБА_1, більш ніяких документі від нього не отримував та самостійно ніяких накладних та рахунків не складав і не підписував.

Свідок ОСОБА_10 суду показав, що 24.12.2007 року на прохання директора ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 зареєструвався приватним підприємцем з видом діяльності монтаж інших машин та устаткування загального призначення. До цього часу ніколи приватним підприємцем не був та ніколи ніякими видами підприємницької діяльності не займався. ОСОБА_1 попросив , щоб він зареєструвався підприємцем і відкрив свій рахунок у Глухівському відділенні «Ощадбанку» для того, щоб на цей рахунок ОСОБА_1 міг перерахувати кошти для заробітної плати, яку б отримував на ДП «Глухівторф».

Нічого не підозрюючи у цьому, він відкрив свій рахунок на який 28.12.2007 року від ДП «Сумиторф» прийшли 12400 грн. При цьому ОСОБА_1 зателефонував йому на мобільний телефон та сказав, що кошти на рахунок вже надійшли та щоб він їх зняв звідти та віддав йому. На прохання ОСОБА_1 у той же день він зняв 12400 грн. та всі готівкою передав ОСОБА_1 у присутності ОСОБА_13 При цьому ОСОБА_1 повідомив, що це кошти призначені для виплати заробітної плати працівникам та дав йому 5 грн. на автобус доїхати до с. Соснівка Глухівського району, оскільки не було грошей на проїзд. Куди саме дів ці гроші ОСОБА_1, йому невідомо.

Допитаний на досудовому слідстві ОСОБА_16 показав, що працює завідувачем площадки прийому металобрухту чорного металу ТОВ «Техносплав» у м. Глухові, вул. Вокзальна, 4. У нього на площадці перебував скребковий конвеєр, що привезли й здали на лом чорних металів якісь люди (підприємці), їх слів з Путивльського району Сумської області. За нього він відразу розрахувався готівкою, у межах 1500 - 1800 грн., виходячи із вартості 1 кг чорного лома, що коштує 1 грн. У зазначеному конвеєрі було приблизно 1500 кг. На початку листопада 2007 року на площадку приїхав директор ДП «Глуховторф» ОСОБА_1, який повідомив, що йому потрібний скребковий конвеєр, що перебував на площадці. Йому було однаково, так як особисто цей конвеєр не потрібний був, й ОСОБА_1 попросив поміняти його в обмін на чорний металобрухт аналогічний по вазі. На що він погодився, і числа 20 у грудні 2007 року із ДП «Глухівторф» привезли на площадку близько 1500 кг лома чорного металу в обмін на зазначений скребковий конвеєр. При цьому ОСОБА_1 вивозив його на автомобілі «РАФ», що належить ДП «Глуховторф», за кермом якого був водій їхнього підприємства. Ніяких документів на обмін скребкового конвеєра він не оформляв, тому що для нього немає ніякої різниці в тім, який саме лом чорного металу перебуває на площадці.

Крім того, свідок ОСОБА_16 під час огляду скребкового транспортеру на ДП «Глухівторф» підтвердив, що саме цей транспортер він продав ОСОБА_1 по бартеру на лом чорного металу. (т.2 а.с. 125-127)

Свідок ОСОБА_20 суду засвідчив, що зареєстрований приватним підприємцем з квітня 2005 року та займається риборозведенням, надання послуг рибальства. Наприкінці 2007 року на прохання директора ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 він зареєстрував ще один вид своєї підприємницької діяльності: оптова торгівля будівельними матеріалами, коли мав намір працевлаштуватись на ДП «Глухівторф». Раніше торгівлею будівельних матеріалів ніколи не займався, складських приміщень не має. ОСОБА_1 запропонував укласти з ним угоду на постачання будівельних матеріалів, на що він погодився та попросив директора надати заявку на постачання матеріалів. ОСОБА_1 заявку не надав, хоча перерахував на його банківський рахунок, відкритий також на прохання ОСОБА_1, 76 тис. грн. На його ж прохання він повернув на ДП «Глухівтоф» гроші на суму 10,2 тис. грн. як надлишково перераховані. Залишок грошових коштів на суму 65 874,66 грн., знаходяться по цей час на його рахунку.

Допитана на досудовому слідстві колишній головний бухгалтер ДП «Глухівторф» ОСОБА_27 показала, що з липня або серпень 2007 року у звязку з значною заборгованість підприємства іншим юридичним особам, невиплати заробітної плати всі банківські рахунки ДП «Глухіторф» заарештовано державною виконавчою службою Глухівського району на підставі рішення Глухівського міськрайнного суду. ДП «Глухівторф» має загальну заборгованість на суму близько 400 тис. грн. Заробітна плата на підприємстві не виплачувалась з грудня 2006 року. На даний час по підприємству існує заборгованість на суму 51,1 тис. грн. Також з ДП «Глухівторф» працюють приватні підприємці згідно укладених з ними догорів на виконання та робіт та послуг. Така форма запроваджена директором ОСОБА_1

Оскільки на ДП «Глухівторф» були заарештовані всі банківські рахунки то за вказівкою директора ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 був відкритий новий розрахунковий рахунок у Глухівській філії ВАТ «Райффайзен банк Аваль». В подальшому, директор ОСОБА_1 відкрив ще один новий рахунок у Глухівському відділенні АКІБ «Укрсиббанку». ОСОБА_1 відкрив вказані нові рахунки для того, щоб на них надійшли з ДП «Сумиторф» грошові кошти для капітального будівництва на суму 254,8 тис. грн., які надходили трьома платежами на розрахунковий рахунок відкрити у ВАТ «Райфайзен банк Аваль» на суму 71 тис. грн. (наприкінці серпня 2007 року) та 5,5 тис. грн. (наприкінці вересня бо жовтня 2007 року); та 178,5 тис грн. на розрахунковий рахунок в АКІБ «Укрсиббанку» у другій половині грудня 2007 року. Про надходження вказаних грошових коштів державна виконавча служба не знала.

При цьому, підприємство повинно було повідомити державну виконавчу службу про відкриття нового рахунку та надходження коштів протягом 3 банківських днів, про що вона нагадала директору. На що ОСОБА_1 відповів, що він сам розбереться з цим питанням.

Коли від ДП «Сумиторф» надійшли до ДП «Глухівторф» цільові кошти на суму 71 тис. грн. як попередня оплата на капітальне будівництво, то з вказаної суми коштів за прямою вказівкою директора ОСОБА_1 на заробітну плату було спрямовано близько 20 тис. грн., до бюджетних фондів близько 10 тис. грн., за ППМ близько 10 тис. грн. та приватному підприємцю «ОСОБА_12» 21,1 тис. грн. При цьому що стосується розрахунків з ПП «ОСОБА_12.», то за вказівкою директора ОСОБА_1 грошові кошти були перераховані нею на його розрахунковий рахунок ОСОБА_12 двома платежами: перший на суму 6,8 тис. грн. за запчастини, які були поставлені ним реально, та другий платіж на суму 14,3 тис. грн. на підставі договору на виконання робіт. При цьому, що стосується останнього платежу на суму 14,3 тис грн., то з них ПП «ОСОБА_12.» на прохання директора ОСОБА_1 повернув обратно на підприємство 3,645 тис. грн. а інші оплачено згідно актів виконаних робіт на суму 10,485 тис грн., за вересень 2007 року та вересень-жовтень 2007 року. Від комірника ОСОБА_28 їй стало відомо, що директор ОСОБА_1 привіз на підприємство та помістив до складу скребковий транспортер. При цьому на цей транспортер з ДП «Сумиторф» надійшла накладна на суму 19 999,90 грн. Тобто згідно вказаної накладної, ДП «Сумиторф» придбало вказаний транспортер і передало їм. Звідки фактично взявся цей транспортер їй невідомо.

Крім того у грудні 2007 року директор ОСОБА_1 самостійно без її відому перевів грошові кошти ДП «Глухівторф» з розрахункового ранку по АКІБ «Укрсиббанк» на розрахунковий рахунок приватного підприємця ОСОБА_20 на суму 76 тис. грн., з яких 10 тис. грн. на прохання ОСОБА_1 - ПП «Кравченко» повернув обратно на ДП «Глухіторф». Дана операція була проведена нею по бухгалтерському обліку через 4 дні з моменту здійснення операції, коли сам ОСОБА_1 надав необхідні документи, а саме: надав тільки платіжне доручення з банку. Крім того, ОСОБА_1 самостійно, без її відому, перевів з розрахункового рахунку ДП «Глухівторф» через АКІБ «Укрсиббанк» на розрахунковий рахунок ТОВ «Торговий дім Шостка» 25 тис. грн., при цьому ОСОБА_1 надав бухгалтеру і рахунок від «Торговий дім Шостка» на суму 25 тис. грн. за поставку блоків, які не поставлялись.

Всі свої дії та операції по бухгалтерському обліку вона здійснювала за вказівкою директора ОСОБА_1 оскільки підпорядкована йому як керівнику підприємства. (т.1 а.с. 72-75, т. 2 а.с. 138-141)

Свідок, головний бухгалтер ДП «Сумиторф» ОСОБА_25 суду пояснила, що в обласному бюджету на 2007 рік були закладені грошові кошти для придбання предметів обладнання для довгострокового користування. В прямому підпорядкування у ДП «Сумиторф» знаходяться ще 5 дочірніх підприємств, одним з яких є ДП «Глухівторф», директором якого з вересня 2007 року був ОСОБА_1 Наприкінці грудня 2007 року, він передав маршруткою до Конотопу на ДП «Сумиторф» пакет документів на придбання скребкового транспортеру, а саме він передав накладну від 24 грудня 2007 року на отримання від ПП ОСОБА_13 скребкового транспортеру, рахунок-фактуру № 12\24 від 24.12.2007 року від постачальника ПП ОСОБА_13 та договір купівлі продажу скребкового транспорту у приватного підприємця ОСОБА_13 в м. Глухів. При цьому договір був укладений між директором ДП «Сумиторф» ОСОБА_11 та приватним підприємцем ОСОБА_13 При цьому договір був підписаний лише ОСОБА_13, а потім директор ОСОБА_11 також підписав його. На підставі вказаного договору за вказівкою директора ОСОБА_11 вона видала платіжне доручення від 26 грудня 2007 року № 30 на переказ грошових коштів на суму 19999,90 грн. на розрахунковий рахунок ПП ОСОБА_13 При цьому сума в 19999,90 грн. була визначена саме ОСОБА_1, оскільки згідно Закону України «Про державні закупівлі» товари та послуги можуть буди закуплені без тендерної процедури до 20 тис. грн. Потім, після здійснення оплати на ПП «ОСОБА_13» вона склала та видала накладну від 27 грудня 2007 року на суму 19999,90 грн. про передачу скребкового транспортеру від ДП «Сумиторф» до ДП «Глухівторф». У злочинні наміри ОСОБА_1 посвячена не була.

Незаконне отримання бюджетних коштів та їх нецільове витрачання та привласнення підтверджується:

- Протоколом огляду місця подій від 28.03.2008 р. і 19.11.2008 р., які свідчать про фактично виконані роботи (т. 4 а.с. 2-20, т. 5 а.с. 258-267).

- Річними планами щодо організації та проведення процедур державних закупівель за кошти державного і обласного бюджетів по ДП «Глухівторф» ДП «Сумиторф» і плану використання бюджетних коштів. (т. 4 а.с. 117-121)

Договорами на виконання робіт:

- № 7 від 17.08.2007 на осушення торфодільниці (т. 4 а.с. 151-152);

- № 14 від 17.08.2007 на капітальне будівництво водозабірного вузла для проведення монтажу залізобетонних конструкцій з готових елементів (т. 4 а.с. 182, 183);

- № 8 від 17.08.2007 на капітальне будівництво торфодільниці для проведення болотно-підготовчих робіт (т. 4 а.с. 156-157);

- № 9 від 17.08.2007 на капітальне будівництво водозабору для проведення земельних робіт (т. 4 а.с. 160, 161);

- № 11 від 17.08.2007 на капітальне будівництво водозабору для будівництва каналів водопроводу та водопровідної системи (т. 4 а.с. 168, 170);

- № 10 від 17.08.2007 на капітальне будівництво водозабору для будівництва надземних електромереж (т. 4 а.с. 164-165);

- № 12 від 17.08.2007 на капітальне будівництво водозабору для виконання залізобетонних робіт (т. 4 а.с. 173, 174);

- № 13 від 17.08.2007 на капітальне будівництво водозабору для встановлення насосів та труб (т. 4 а.с. 178, 179).

За вищевказаними договорами ДП «Глухівторф» передбачалось виконати до кінця 2007 року конкретний обсяг робіт по капітальному будівництву та розширенню сировинної бази видобутку фрезерного торфу торфодільниці „Клевень-Обеста” згідно та на суму цільового фінансування. Факт укладання вищезазначених договорів не оспорюється підсудним, як не оспорюється і факт складання і підписання завідомо неправдивих офіційних документів, актів виконаних підрядних робіт форми КБ-2В, шляхом зловживання службовим становищем, а саме:

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року з будівництва надземних електромереж місцевого значення та капітальні роботи по електрозабезпеченню площадки насосної станції торфодільниці «Клевень-Обеста» в складі робіт по капітальному будівництву торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 34594,00 грн.

- Акт (без номеру) приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на роботи залізобетонні по водозабірному вузлу з підсобним приміщенням торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 34127,00 грн.

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на будівництво каналів водоприймальних та водопропускних споруд у складі робіт по капітальному будівництву водозабірного вузла з підсобним приміщенням торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 49894,00 грн.

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на земляні роботи у складі робіт по капітальному будівництву водозабірного вузла з підсобним приміщенням торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 25999,00 грн. (а.с.

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на болото підготовчі роботи в складі робіт по капітальному будівництві торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 19997,00 грн.

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на монтаж збірних конструкцій з готових елементів на водозабірному вузлі з підсобним приміщенням в складі робіт по капітальному будівництву торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 24760,00 грн.

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на встановлення насосів і труб в складі робіт по капітальному будівництву водозабірного вузла з підсобним приміщенням торфодільниці «Клевень-Обеста» на суму 44019,00 грн.

- Акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року на осушення торфодільниці «Клевень-Обеста» в складі робіт по капітальному будівництву на суму 21583,00 грн. (т. 4 а.с. 146-150, 153-155, 158-159, 162-163, 166-168, 171-172, 175-177, 180-181, 184-186).

Вищезазначені завідомо неправдиві акти приймання виконаних підрядних робіт за формою КБ-2В від 21.11.2007 надані підсудним до ДП «Сумиторф», і в послідуючому до Конотопського управління Державного казначейства Сумської області, підтверджують незаконне отримання і незаконне списаннях цих коштів по бухгалтерському обліку підприємства на суму 254973,00 грн.

Факт незаконного отримання ДП «Глухівторф» з державного бюджету цільових коштів підтверджується:

- платіжним дорученням № 5 від 21.08.2007 в сумі 6540,00 грн. та п.д. №11 від 19.12.2007 в сумі 15043,00 грн., всього: 21583,00 грн. (згідно договору на виконання робіт №7 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на осушення торфодільниці);

- платіжним дорученням № 12 від 21.08.2007 в сумі 5640,00 грн. та п.д. №11 від 19.12.2007 в сумі 18960,00 грн., всього: 24600,00грн. (згідно договору на виконання робіт №14 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво водозабірного вузла для проведення монтажу залізобетонних конструкцій з готових елементів);

- платіжним дорученням № 6 від 21.08.2007 в сумі 6000,00 грн. та п.д. №17 від 19.12.2007 в сумі 13997,00 грн., всього: 19997,00 грн. (згідно договору на виконання робіт № 8 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво торфодільниці для проведення болотно-підготовчих робіт);

- платіжним дорученням № 7 від 21.08.2007 в сумі 7800,00 грн. та п.д. №16 від 19.12.2007 в сумі 18199,00 грн., всього: 25999,00грн. (згідно договору на виконання робіт №9 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво водозабору для проведення земельних робіт);

- платіжним дорученням № 9 від 21.08.2007 в сумі 14910,00 грн. та п.д. №15 від 19.12.2007 в сумі 34984,00 грн., всього: 49894,00 грн. (згідно договору на виконання робіт №11 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво водозабору для будівництва каналів водопроводу та водопровідної системи);

- платіжним дорученням № 8 від 21.08.2007 в сумі 9290грн. та п.д. №11 від 19.12.2007 в сумі19804,00 грн., п.д. №1 від 30.10.2007 на суму 5500,00 грн., всього: 34594,00 грн. (згідно договору на виконання робіт №10 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво водозабору для будівництва надземних електромереж);

- платіжним дорученням № 10 від 21.08.2007 в сумі 9540,00 грн. та п.д. №12 від 19.12.2007 в сумі 24584,00 грн., всього: 34124,00 грн. (згідно договору на виконання робіт №11 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво водозабору для виконання залізобетонних робіт);

- платіжним дорученням № 11 від 21.08.2007 в сумі 11280,00 грн. та п.д. №20 від 19.12.2007 в сумі 32739,00 грн., всього: 44019 грн. (згідно договору на виконання робіт №13 від 17.08.2007 та форм КБ-2в, КБ-3 від 21.11.2007 на капітальне будівництво водозабору для встановлення насосів та труб).

Таким чином, внаслідок злочинних дій ОСОБА_1 з державного бюджету незаконно отримано та витрачено з цільових бюджетних коштів, шляхом перерахування їх на рахунки ДП «Глухівторф» за підробленими актами за формою КБ-2В грошових коштів на суму 254810,00 грн. , яка більш ніж у 1000 разів перевищує установлений законом неоподатковуваним мінімум доходів громадян, тому умисні дії підсудного, які полягали у складанні та видачі шляхом зловживання службовим становищем завідомо неправдивих документів: актів приймання виконаних підрядних робіт від 21.11.2007 року за формою КБ-2В, внаслідок чого з державного бюджету було безпідставно незаконно отримано та витрачено цільових бюджетних коштів на суму 254810,00 грн. , яка більше ніж у 250 разів перевищує встановлений законом неоподатковуваним мінімум доходів громадян, слід кваліфікувати по ст. 366 ч. 2 КК України, бо він будучи службовою особою, склав та видав, зловживаючи службовим становищем, завідомо неправдиві документи, внаслідок чого, з державного бюджету було незаконно отримано і витрачено цільові бюджетні кошти на суму більшу ніж у 250 разів перевищує встановлений законом неоподаткований мінімум доходів громадян, що спричинило тяжкі наслідки.

- Документами по економічним розрахункам між ПП «ОСОБА_1» і ДП «Глухівторф». (т. 2 а.с. 158-175)

- Банківськими документами, що підтверджують факт зняття готівки на суму 12400 грн. у ПП «ОСОБА_10.» (т. 2 а.с. 195, 196), платіжним дорученням № 34 від 28.12.2007 р. про перерахунок ДП «Сумиторф» приватному підприємству «ОСОБА_10.» - 12400 грн. за ремонтні роботи, по договору 07/1 від 24.12.2007 р. і Акту приймання виконаних робіт, які склав ОСОБА_1 і не оспорюється (т. 3 а.с. 163-167)

- Банківськими документами щодо економічних розрахунків ДП «Глухівторф» з

ПП «Кравченко». (т. 2 а.с. 198-207), договором 20/12 від 20.12.2007 р. про постачання ПП «Кравченко» ДП «Глухівторф» будівельними матеріалами, складання якого не оспорює ОСОБА_1 (т. 4 а.с. 81), і по якому було передано оплату 76000 грн. (т. 4 а.с. 81-84).

- Долученими до справи установчими та звітними документами ПП «ОСОБА_1», вилученими в Бахмачській МДПІ, які підтверджують факт реєстрації ПП «ОСОБА_1» в Бахмачській МДПІ. (т. 3 а.с. 5-8)

- Документи з руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ПП «ОСОБА_1», відкритого у Бахмачському відділенні «Ощадний банк України», підтверджують надходження грошових коштів від приватних підприємців і ТОВ «Торговий дім ШЗХР»;

(т. 3 а.с. 24-40)

- Банківськими документами про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ДП «Глухівторф» НОМЕР_3, відкритого у АКІБ «Укрсиббанк» з моменту відкриття рахунку по 11.02.2008 р. (т. 3 а.с. 46-57)

- Угодою № 15 від 21.08.2007 р. на виконання ремонтних робіт, актами № 1 і № 2 приймання виконаних робіт на суму 14300 грн., укладених ОСОБА_1, чого він не заперечує і підтверджує ОСОБА_12, що цих робіт він не виконував, а перераховані кошти повернув ОСОБА_1 (т. 4 а.с. 75-78)

- Банківськими документами по руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ДП «Глухівторф», № 26006366 відкритому у Глухівському відділенні «Ощадбанк України» по розрахунком з ОСОБА_12 (т. 3 а.с. 67-68)

- Банківськими документами по руху коштів ДП «Глухівторф» по розрахунковому рахунку № НОМЕР_2, відкритого у СОД ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» м. Суми із зазначенням контрагентів за період з моменту відкриття рахунку по 11.02.2008 року. (т. 3 а.с. 78-82)

- Банківськими документами по руху коштів по розрахунковому рахунку ДП «Глухівторф» № 26007007703001, відкритого у ВАТ КБ «Надра» Сумського РУ «Слобожанщина» м. Суми за період з моменту відкриття рахунку по 11.02.2008 року з зазначенням контрагентів і підтверджуючих повернення ОСОБА_12 3645 грн. ДП «Глухівторф». (т. 3 а.с. 88-133)

- Договором купівлі-продажу скребкового транспортеру, рахунком 12/24, накладною № 24, складання яких не оспарюється ОСОБА_1 (т. 3 а.с. 145-147, 149-151), і підтверджуються свідченнями ОСОБА_13, а також накладною від 27.12.2007 р. б/н про передачу скребкового транспортера, вартістю 19999,9 грн. від ДП «Сумиторф» одержувачу ДП «Глухівторф» (т. 3 а.с. 146), а також, протоколом огляду скребкового транспортера (т. 2 а.с. 127-129)

Відповідно до висновку судово товарознавчої експертизи № 85 від 31 березня 2008р. залишкова вартість аналогічного скребкового транспортеру з урахуванням його зносу на моменту вчинення злочину (станом на 27.12.2007 року) складає 1980,00 грн.

- Документами руху коштів по банківському особовому рахунку та документи на відкриття рахунку ПП «ОСОБА_13.», які підтверджують факт передачі ОСОБА_13 ДП «Сумиторф» - 19999,9 грн. за скребковий транспортер. (т. 2 а.с. 179)

- Документами первинного бухгалтерського обліку з економічних взаєморозрахунків між ДП «Глухівторф» і ТОВ «Торговий дім ШЗХР», які підтверджують перерахування коштів ДП «Глухівторф» на суму 25 тис. грн. на рахунок ТОВ «Торговий дім ШЗХР» та перерахування на рахунок ПП ОСОБА_1 коштів на суму 9 тис.грн. за транспортні послуги. (т. 3 а.с. 181-185), а також договором на постачання блоків фундаментних і актом про виконання робіт по перевезенню ПП «ОСОБА_1», блоків фундаментних з м. Шостки в м. Глухів на суму 9 000 грн. (т. 3 а.с. 198-199), і протоколом огляду місця подій, з якого вбачається, що блоки фундаментні знаходяться в споруді м. Глухові (т.3 а.с. 94-96)

- Документами первинного бухгалтерського обліку, які підтверджують факт перерахування ДП «Сумиторф» на рахунок ПП ОСОБА_10» коштів на суму 12400 грн. за ремонтні і зварювальні роботи. (т.3 а.с. 163-164), а також договір на виконання цих робіт і акт приймання виконаних робіт, які склав ОСОБА_1, і чого він не оспарює. (т. 3 а.с. 165-167)

- Актом документальної ревізії, проведеної КРУ в м. Глухів, з якого вбачається, що на ПП «Глухівторф» мали місце порушення в фінансово-господарській діяльності, що було виявлено при вивченні первинних бухгалтерських документів. (т . 4 а.с. 34-38)

Фактичним обміром виконаних підрядних робіт встановлено, що згідно акту приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року б/н, складеного на підставі договору від 17.08.2007 №10 на будівництво надземних електромереж місцевого значення та капітальні роботи по електрозабезпеченню площадки насосної станції торфодільниці „Клевень-Обеста”, фактично роботи виконані частково, тобто встановлено лише 10 залізобетонних опор електропередач, вартість виконаних робіт складає 6008,40 грн . Згідно акту приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року б/н, складеного на підставі договору від 17.08.2007 №7 на виконання робіт по осушенню торфодільниці „Клевень-Обеста”, фактично роботи виконані частково, проритий міжкарточний канал розміром: довжина -99,0 м; ширина 0,75м; глибина -1,5 м, вартість виконаних робіт складає 993,00 грн. Всього, реально виконані роботи на загальну суму 7001,40 грн., тобто решта грошових коштів на суму 247808,60 грн. (254810,00 грн. мінус вартість реально виконаних робіт на суму 7001,00 грн.) була використана ОСОБА_1 всупереч їх цільовому призначенню.

Довідкою від 01.04.2008 р. № 13-22/24 зустрічної звірки взаєморозрахунків між ДП «Глухівторф» і ДП «Сумиторф», яка підтверджує види і обсяги операцій та розрахунків між ними з 01.01.2007 р. по 29.02.2008 р. (т. 4 а.с. 109-114)

Дії ОСОБА_1 по легалізації коштів здобутих злочинним шляхом підтверджуються фінансовими операціями, які були проведені:

- у серпні 2007 року директором ДП «Глухівторф» ОСОБА_1 проведені видаткові операції з бюджетних цільових коштів (комісійні виплати 281,15 грн; виплати до соціальних фондів 434,65 грн; виплачено заборгованість по заробітній платі минулого періоду на суму 20400 грн., авансовий звіт на 1118 грн., виплата аліментів 300 грн, виплата єдиноразової допомоги на дитину в сумі 247 грн., виплата до ПФУ в сумі 12144,09 грн., виплата до фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 869,48 грн., виплати податкової заборгованості в сумі 3753,09 грн.; виплата ОСОБА_12 21144,00 грн; виплата ВАТ «Глухівтонафтопродукт» за ППМ в сумі 9760,00 грн.);

- у вересні по ДП «Глухівторф» проведена видаткова операція з бюджетних цільових коштів на суму 4000,00 грн., як виплата до Пенсійного фону України.

- у жовтні 2007 року ДП «Глухівторф» проведені видаткові операції з бюджетними цільовими коштами - (на виплату заробітної плати працівникам на суму 7900 грн., сплата податку на прибуток на суму 710 грн., інші витрати 126,89 грн., оплата за електроенергія в сумі 47,71 грн., оплата до ПФУ в сумі 972,40 грн., оплата до фонду зайнятості в сумі 38,70 грн., оплата до фонду соціального страхування на суму 58,00 грн., та 88,15 грн., сплата прибуткового податку в сумі 361,50 грн. комісійні виплати в сумі 28,95 грн. виплата боргових зобовязань перед державною виконавчою службою в сумі 550 грн.);

- у листопаді 2007 року ДП «Глухівторф» проведено видаткові операції з бюджетних цільових коштів на суму 8397,74 грн. - (виплата заробітної плати на суму 4260,00 грн., оплата за ППМ на суму 1877,50 грн., оплата до ПФУ на суму 1173,51 грн., комісійні витрати в сумі 52,69 грн., податок на охорону навколишнього природного середовища в сумі 114,30 грн., інші платежі 18 грн., прибутковий податок 415 грн., оплата за ППМ в сумі 120 грн., податок на транспортний засіб в сумі 366,75 грн.);

- у грудні 2007 року ДП «Глухівторф» проведено видаткові операції з бюджетних цільових коштів (переказ грошових коштів ПП Кравченку на суму 76000,00 грн. ; виплата заробітної плати на суму 10474,25 грн., видано в підзвіт 200 грн., придбання ППМ сумі 307 грн., виплати до ПФУ в сумі 7 753,78 грн., виплати до фонду зайнятості в сумі 419,54 грн., виплати до фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві на суму 1097,34 грн., виплата аліментів на суму 1732,34 грн., комісійні послуги на суму 175,53 грн., оплата боргових зобовязань перед ДВС в сумі 647,53 грн. оплата ВАТ «Глухівтонафтопродукт» на суму 10765,30 грн., оплата ПП ОСОБА_13 в сумі 2180,00 грн., оплата Слоутській сільраді в сумі 5000,00 грн., оплата Шалигінській сільраді в сумі 5500,00 грн., оплата підприємству Глухівські РЕМ за виконання робіт в сумі 40703,77 грн., переказ грошових коштів на ТОВ «Торговий дім ШЗХР» згідно договору на суму 25000,00 грн. оплата податків в сумі 8098,83 грн.

Довідкою головного державного податкового ревізора-інспектора від 18.04.2008 р. № 21/35-102 перевірки ДП «Глухівторф» ДП «Сумиторф» з питань легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом (т. 4 а.с. 202-213), з якої вбачається, що незаконне використання бюджетних коштів у сумі 147571,9 грн. здійснено з метою використовування у власній господарській діяльності.

Умисні дії ОСОБА_1, які виразилися у зловживанні службовим становищем всупереч інтересам служби, переслідуючи особисті інтереси, з метою незаконного витрачання з бюджету грошових коштів, поєднаних з підробленням офіційних документів (актів приймання виконаних підрядних робіт від 21.11.2007 року за формою КБ-2В), внаслідок чого державним інтересам заподіяна істотна шкода у вигляді незаконного та безпідставного витрачання з державного бюджету коштів на суму 254810,00 грн., яка більш ніж у 250 разів перевищує встановленим законом неоподатковуваним мінімум доходів громадян, що є тяжкими наслідками, слід кваліфікувати по ст. 364 ч. 2 КК України, бо він, займаючи посаду директора ДП «Глухівторф», будучи службовою особою, зловживаючи службовим становищем, переслідуючи особисті інтереси всупереч інтересам служби, заподіяв істотну шкоду охороняємим законом державним інтересам, що спричинило тяжкі наслідки.

Умисними діями, які полягали у легалізації коштів на суму 247808,60 грн., здобутих шляхом службового підроблення та зловживання службовим становищем, тобто вчинення злочинів, передбачених ст.ст. 366 ч.2. 364 ч. 2 КК України, шляхом вчинення фінансових операцій та інших сумнівних та завідомо невигідних господарських угод, що передувало легалізації доходів, ОСОБА_1 перебуваючи на посаді директора ДП «Глухівторф» вчинив злочин, передбачений ст. 209 ч.1 КК України, бо він легалізував грошові кошти здобуті завідомо злочинним шляхом.

Крім того, дії підсудного, які полягали у незаконному використанні протягом серпня грудня 2007 року державних бюджетних коштів ДП «Глухівторф» не за цільовим призначенням на капітальне будівництво торфодільниці „Клевень-Обеста”, шляхом вчинення сумнівних та завідомо невигідних господарських угод, внаслідок чого була безпідставно завищена вартість виконаних робіт по капітальному будівництву торфодільниць «Клевень-Обеста» на суму 247808,60 грн. слід кваліфікувати по ст. 210 ч. 1 КК України, бо він, використовуючи службове становище, порушуючи законодавство про бюджетну систему України, використав бюджетні кошти усупереч їх цільовому призначенню, вчинене у великих розмірах, тобто на суму, яка більш ніж в 1000 разів перевищує встановлений законом неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

В процесі незаконного використання державних бюджетних коштів ОСОБА_1 керуючись корисливими спонуканнями, діючи з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем та використовуючи його всупереч інтересам служби вчинив заволодіння частиною коштів, виділених з державного бюджету та обернув їх на власну користь, шляхом незаконного отримання коштів на рахунок приватного підприємця ОСОБА_1 за вищезазначеними договорами і актами прийому виконаних робіт, а також фінансовими операціями з приватними підприємцями: ОСОБА_12 - 5120 грн., ОСОБА_13 19999,9 грн., ОСОБА_10 12277 грн., ТОВ «Торговий дім ШЗХР» - 9000 грн., і всього на суму 46396, 9 грн., тому, в цій частині його дії слід кваліфікувати по ст. 191 ч. 3 КК України, бо він, будучи службовою особою, зловживаючи службовим становищем, привласнив державні кошти, повторно.

Дії ОСОБА_1, які виразились в складанні та видачі завідомо неправдивих документів, -

- актів виконаних робіт №1 за вересень-жовтень 2007 року на суму 3 369,00 грн. та акту №2 за вересень 2007 на суму 7 116,00 грн., на виконання монтажних та зварювальних робіт між ДП «Глухівторф» та ПП «ОСОБА_12;

- акту здачі приймання робіт (без номеру) від 27.12.2007 року між ПП «ОСОБА_1» та ТОВ «Торговий дім ШЗХР» з надання транспортних послуг з перевезення блоків фундаментних у кількості 100 шт. у кількості 20 поїздок за маршрутом Шостка-Глухів на суму 9000 грн.;

- договору купівлі-продажу № 12\19 від 19.12.2007 року, укладеного між ДП «Сумиторф» та ПП «ОСОБА_13.» на реалізацію скребкового транспортеру для ДП «Глухівторф» на суму 19999,90 грн.; накладної № 24 від 24.12.2007 року на суму 19999,90 грн., рахунок фактуру № 12\24 від 24.12.2007 року;

- договору № 07\1 від 24.12.2007 року між ПП «ОСОБА_10 та ДП «Сумиторф» на виконання робіт з поточного ремонту обладнання на суму 12400,00 грн.; акту приймання-передачі виконаних робіт від 24.12.2007 року на суму 12400,00 грн., та рахунку № 3 від 24.12.2007 року на суму 12400 грн.,

слід кваліфікувати по ст. 366 ч. 1 КК України, бо він вчинив службове підроблення, - складання та видачу завідомо неправдивих документів, будучи службовою особою.

Обираючи підсудному міру покарання, суд враховує, як помякшуючі відповідальність обставини, що вину визнав повністю, щиро кається, має вади здоровя, є інвалідом війни ІІІ групи.

Обтяжуючих відповідальність обставин судом не встановлено.

З урахуванням суспільної небезпеки скоєного злочину, обставин справи, які відбувались у 2007 році, даних, що свідчать про особу підсудного, помякшуючих покарання обставин, його сімейного і матеріального стану, суд вважає слід обрати міру покарання по кожному з доведених звинувачень в межах санкції визначеної, кожним зазначеним законом , але із застосуванням ст. ст. 75, 76 КК України звільнити від відбування покарання з випробуванням.

Цивільний позов про відшкодування матеріальних збитків у сумі 46396,90 грн., заявлений Глухівським міжрайонним прокурором в інтересах ДП «Глухівторф», визнаний підсудним повністю, підтверджується розрахунком і дослідженими матеріалами справи, тому підлягає задоволенню в повному обсязі. У відшкодування збитків по позову слід звернути: 1100 грн., вилучені у ОСОБА_1, які знаходяться на депозитних рахунках Глухівської МВ ГУМВС по квитанціям № 006140 від 17.03.2008 р. та 45296,90 грн. відшкодувати з розрахунку рахунку ПП «Кравченко», які були незаконно йому перераховані.

Керуючись ст. ст. 323 - 324 КПК України, ст. 1166 ЦК України, суд, -

З А С У Д И В:

ОСОБА_1 визнати винним у скоєнні злочину передбаченого ст. ст. 382 ч. 2, 364 ч. 2, 366 ч. 2, 209 ч. 1, 210 ч. 1, 191 ч. 3, 366 ч. 1 КК України, і призначити йому:

- по ст. 382 ч. 2 КК України 2 роки 5 місяців позбавлення волі з позбавленням права займати керівні посади на підприємствах з державною формою власності - 1 рік 6 місяців;

- по ст. 364 ч. 2 КК України 3 роки 6 місяців позбавлення волі з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах з державною формою власності - на 2 роки;

- по ст. 366 ч. 2 КК України 2 роки позбавлення волі з позбавленням права займати керівні посади на підприємствах з державною формою власності - на 2 роки;

- по ст. 209 ч. 1 КК України - 3 роки позбавлення волі з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах з державною формою власності - на 1 рік 8 місяців, без конфіскації майна;

- по ст. 210 ч. 1 КК України - 1 рік 5 місяців обмеження волі з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах з державною формою власності - на 1 рік;

- по ст. 191 ч. 3 КК України - 3 роки обмеження волі з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах з державною формою власності - на 1 рік 6 місяців;

- по ст. 366 ч. 1 КК України - 1 рік обмеження волі з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах з державною формою власності - на 1 рік 6 місяців.

На підставі ст. ст. 70, 72 КК України, кінцево призначити для відбуття, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим покаранням, 3 роки 6 місяців позбавлення волі з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах з державною формою власності - на 2 роки, без конфіскації майна.

На підставі ст. ст. 75, 76 КК України звільнити ОСОБА_1 від відбуття покарання з випробуванням, якщо він протягом визначеного судом іспитового строку в 2 роки не вчинить нового злочину і виконає покладений на нього обовязок: повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання та роботи.

Цивільний позов Глухівського міжрайонного прокурора на суму 46396,90 грн. задовільнити і звернути на відшкодування збитків 1100 грн. з депозитного рахунку Глухівського МВ ГУМВС, вилучені у ОСОБА_1 по квитанції № 006140 і 45296,90 грн. з розрахункового рахунку НОМЕР_4 ПП «ОСОБА_20» у Глухівському відділенні № 573 АКІБ «Укрсиббанк» (код банку 351005) на користь ДП «Глухівторф» ДП «Сумиторф» код 24003612 в Глухівському відділенні № 241 ВАТ Державний ощадбанку України № 26006366, МФО 337643.

Повернути ДП «Глухівторф» державного підприємства «Сумиторф» незаконно отримані кошти, на які накладено арешт: з ТОВ «Торговий дім ШЗХР» у сумі 25000 грн., з р/р 26006010135054 у Шосткінській філії ВАТ «Ксімбанк» і 20503,1 грн. з нарахованими відсотками з розрахункового рахунку НОМЕР_4 ПП «ОСОБА_20.» у Глухівському відділенні № 573 АКІБ «Укрсиббанк» (код банку 351005), які перерахувати на р/р ДП «Глухівторф» ДП «Сумиторф» код 24003612 в Глухівському відділенні № 241 ВАТ Державний ощадбанку України № 26006366, МФО 337643, після чого арешти з вказаних рахунків зняти.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_1, до вступу вироку в законну силу, залишити підписку про невиїзд.

Стягнути з ОСОБА_1 на користь НДЕКЦ при УМВС в Сумській області витрати на проведення судової експертизи у сумі 341 грн. 80 коп.

По вступу вироку в законну силу, зняти арешт з майна: холодильника «Snaige» і телевізора «Samsung», накладений постановою слідчого 25.02.2008 року, що знаходяться в квартирі АДРЕСА_1, які не належать ОСОБА_1

Речові докази, які є документами і приєднані до матеріалів кримінальної справи, залишити в матеріалах справи.

Вирок суду може бути оскаржено до Апеляційного суду Сумської області через Глухівський міськрайсуд на протязі 15 діб з моменту його проголошення.

Суддя ( підпис )

Копія вірна :

СУДДЯ ГЛУХІВСЬКОГО

МІСЬКРАЙОННОГО СУДУ Г.Ф.ГРЕКОВА