YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди місто Київ

/

Печерський районний суд міста Києва

Ухвала суду № 105544822, 29.07.2022, Печерський районний суд міста Києва

Дата ухвалення

29.07.2022

Номер справи

757/17285/22-к

Номер документу

105544822

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

1) ТОВАРИСТВО З ДОДАТКОВОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ"

Єдиний державний реєстр судових рішень

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/17285/22-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 липня 2022 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3

представників володільця майна ОСОБА_4 , ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 42022110000000136,

ВСТАНОВИВ:

15 липня 2022 року прокурор у кримінальному провадженні прокурор другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту в кримінальному провадженні № 42022110000000136 на речі, вилучені в ході обшуку ТДВ «Узинський цукровий комбінат», який знаходиться за адресою: вул. Володимира Симиренка, 2, м. Узин Білоцерківського району Київської області, а саме:

- копія наказу ГУ ДПС у Київській області № 2654-п від 09 листопада 2021 р. на 1 (одному) аркуші;

- копія податкового повідомлення-рішення від 31.03.2020 року № 0003873201 на 1 (одному) аркуші;

- копія податкового повідомлення-рішення від 31.03.2020 року № 0003863201 на 1 (одному) аркуші;

- копія податкового повідомлення-рішення від 31.03.2020 року № 0003853201 на 1 (одному) аркуші;

- копія податкового повідомлення-рішення від 31.03.2020 року № 0003843201 на 1 (одному) аркуші;

- копія податкового повідомлення-рішення від 31.03.2020 року № 0003833201 на 1 (одному) аркуші;

- скан-копії документів, які стосуються компанії «ДРУС КОРПОРЕЙТ ХОЛДИНГЗ ЛІМІТЕД (DRUCE CORPORATE HOLDINGS LIMITED) на 9 (дев`яти) аркушах;

- лист ТДВ «Узинський цукровий комбінат» до Узинської міської ради б/н від 08 червня 2022 року (із відміткою про одержання «вх. № 167-03-09 від 08.06.2022») на 1 (одному) аркуші;

- лист ТДВ «Узинський цукровий комбінат» до Узинської міської ради № 69 від 08 червня 2022 року на 2 (двох) аркушах;

- податкове повідомлення-рішення від 19.05.2022 року № 1/00372536/10-36-13-04 на 1 (одному) аркуші та конверт «0315125500570»;

- лист Виконавчого комітету Узинської міської ради до ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 03-10-377 від 07 червня 2022 р. (із відміткою про одержання «вх. № 26 від 07.06.2022») на 1 (одному) аркуші із додатками (завірені копії листів Білоцерківської районної військової адміністрації від 14.03.2022 та 06.06.2022 всього на 2 (двох) аркушах;

- лист Узинського міського голови № 03-10-157 від 09.03.2022 на 1 (одному) аркуші;

- запит ТДВ «Узинський цукровий комбінат» до Департаменту екології та природних ресурсів КОДА № 57 від 27 травня 2022 року на 3 (трьох) аркушах;

- копія листа Узинської міської ради № 03-10-317 від 09.05.2022 на 1 (одному) аркуші;

- копія листа Департаменту екології та природних ресурсів КОДА до ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 762-28.06.1-2022 від 01.06.2022 на 2 (двох) аркушах;

- лист ТДВ «Узинський цукровий комбінат» до Узинської міської ради № 58 від 27 травня 2022 року на 2 (двох) аркушах із підтвердженням про направлення всього на 4 (чотирьох) аркушах;

- копія листа ГУ ДПС у Київській області до ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 11873/6/10-36-04-01 від 27 квітня 2022 р. (із відміткою про одержання «вх. № 18 від 10.05.2022») на 3 (трьох) аркушах;

- завірена копія акту опису майна ТДВ «Узинський цукровий комбінат» від 02.05.2022 №98/10-36-13-04 на 1 (одному) аркуші;

- акт опису майна ТДВ «Узинський цукровий комбінат» від 06.10.2021 №261/10-36-13-04 на 2 (двох) аркушах;

- копія протоколу №5 позачергового засідання комісії з питань техногенно-екологічної безпеки та надзвичайних ситуацій Узинської міської ради від 21.03.2022 на 3 (трьох) аркушах;

- наказ ТДВ «Узинський цукровий комбінат» від 09.03.2022 №42 на 1 (одному) аркуші та акт до нього на 1 (одному) аркуші;

- наказ ТДВ «Узинський цукровий комбінат» від 21.03.2022 №43 на 1 (одному) аркуші та акт до нього на 1 (одному) аркуші;

- лист ТДВ «Узинський цукровий комбінат» від 01.11.2021 №169 до ГУ ДПС у Київській області на 1 (одному) аркуші;

- лист ГУ ДПС у Київській області від 05.11.2021 №40436/6/10-36-13-00 на адресу ТДВ «Узинський цукровий комбінат» на 2 (двох) аркушах та конверт;

- лист ТДВ «Узинський цукровий комбінат» від 15.11.2021 №175 на адресу ГУ ДПС у Київській області на 1 (одному) аркуші;

- завірена копія листа ТДВ «Узинський цукровий комбінат» від 06.10.2021 №159 на адресу ГУ ДПС у Київській області на 1 (одному) аркуші;

- лист ТДВ «Узинський цукровий комбінат» від 06.04.2022 №23 на 1 (одному) аркуші із підтвердженням про направлення всього на 4 (чотирьох) аркушах;

- лист ТДВ «Узинський цукровий комбінат» від 09.03.2022 №16 на 1 (одному) аркуші із підтвердженням про направлення всього на 4 (чотирьох) аркушах;

- завірена копія листа ТДВ «Узинський цукровий комбінат» від 26.04.2022 №31 на адресу ГУ ДПС у Київській області на 1 (одному) аркуші;

- завірена копія рішення про застосування адміністративного арешту майна платника податків №1/10-36-13-04 від 19.07.2021;

- лист ГУ ДПС у Київській області № 27434/6/10-36-13-00 від 19.07.2021 на 1 (одному) аркуші;

- довідка директора ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 99 від 13.07.2022 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 1 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.01.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 2 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.02.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 3 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 08.02.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 4 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.03.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 5 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.04.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 6 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.05.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 7 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 13.05.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 8 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.06.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 9 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.07.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 10 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.08.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 11 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.09.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 12 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.10.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 13 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.11.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 14 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.12.2021 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 1 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.01.2022 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 2 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.01.2022 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 3 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 26.04.2022 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 4 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.06.2022 на 1 (одному) аркуші;

- акт інвентаризації біоетанолу № 5 ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (форма П-27) від 01.07.2022 на 1 (одному) аркуші;

- повідомлення про проведення перевірки стану збереження майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі від 25.04.2022 №24 на 1 (одному) аркуші;

- акт про проведення перевірки стану збереження майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі від 27.04.2022 №29 на 2 (двох) аркушах;

- завірена копія статуту ТДВ «Узинський цукровий комбінат» затвердженого рішенням № 12 від 24.11.2021 у прошитому і пронумерованому вигляді всього на 11 (одинадцяти) аркушах;

- лист Департаменту екології та природних ресурсів КОДА до ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 762-28.06.1-2022 від 01.06.2022 на 2 (двох) аркушах;

- копія акту про пожежу від 16.10.20 на 1 (одному) аркуші;

- довідка директора ТДВ «Узинський цукровий комбінат» щодо обліку робочого часу на підприємстві на 1 (одному) аркуші;

- завірені належними чином копії документів щодо податкової звітності ТДВ «Узинський цукровий комбінат» всього на 16 (шістнадцяти) аркушах;

- наказ ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 3-К від 15.02.2017 на 2 (двох) аркушах;

- наказ ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 4-К від 16.02.2017 на 1 (одному) аркуші;

- наказ ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 8-К від 27.03.2019 на 1 (одному) аркуші;

- наказ ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 18-К від 31.12.2019 на 1 (одному) аркуші;

- наказ ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 15-К від 26.11.2021 на 3 (трьох) аркушах;

- наказ ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 41 від 09.03.2022 на 1 (одному) аркуші;

- наказ ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 43а від 21.03.2022 на 1 (одному) аркуші;

- наказ ТДВ «Узинський цукровий комбінат» № 4-Ка від 21.04.2022 на 1 (одному) аркуші;

- договір про надання послуг між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ОСОБА_6 від 09.03.2022 на 2 (двох) аркушах;

- договір про надання послуг між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ОСОБА_7 від 09.03.2022 на 2 (двох) аркушах;

- договір про надання послуг між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ОСОБА_8 від 09.03.2022 на 1 (одному) аркуші;

-журнал вхідної кореспонденції ТДВ «Узинський цукровий комбінат» на 383 арк.;

-журнал вихідної кореспонденції ТДВ «Узинський цукровий комбінат» на 379 арк.;

- копія кадастрового плану земельної ділянки з кадастровим номером 3220410500:05:023:0001 на 1 арк.;

- мобільний телефон Samsung Galaxy J5, модель SM-J510H, IMEI1 НОМЕР_1 , IMEI2 НОМЕР_2 , серійний номер НОМЕР_3 , із установленою сім-карткою НОМЕР_4 .

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що вказане майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України. Метою накладення арешту є забезпечення збереження речових доказів.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що першим слідчим відділом Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за № 42022110000000136 від 15.06.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснює група прокурорів Київської обласної прокуратури.

В ході проведення досудового розслідування установлено, що на обліку в ГУ ДПС у Київській області (м. Київ, вул. Святослава Хороброго 5а) перебуває Товариство з додатковою відповідальністю «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ», (далі ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ») (код ЄДРПОУ 00372536), яке зареєстроване та фактично знаходиться по вул. В. Симиренка, 2, м. Узин, Білоцерківського району Київської області.

Згідно наявної інформації з ІАС «Податковий блок» Державної податкової служби України у підприємства наявна податкова заборгованість у розмірі 173,4 млн. грн., яка виникла з 19.07.2021.

Проведеною 29.01.2020 ГУ ДПС у Київській області перевіркою з питань дотримання суб`єктами господарювання вимог податкового законодавства при здійснені виробництва спирту та продукції хімічного призначення, для виробництва якої використовується спирт етиловий денатурований встановлено ряд порушень, складено акт за № 45/10-36-32-00-10/00372536 від 10.02.2020 та прийнято податкове повідомлення-рішення про обов`язок платника податків сплатити грошове зобов`язання на загальну суму 172 562 939,45 грн., яке було оскаржено в судовому порядку.

Постановою Касаційного адміністративного суду у складі Верховного суду від 05.07.2021 касаційну скаргу ГУ ДПС у Київській області задоволено, скасовано постанову Київського окружного адміністративного суду від 10.07.2020 та постанову Шостого апеляційного адміністративного суду від 29.09.2020 та ухвалено нове судове рішення, яким у задоволені позовних вимог ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» про скасування податкового повідомлення-рішення відмовлено.

06.10.2021 ГУ ДПС у Київській області керівнику підприємства ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» вручено податкову вимогу № 0057151-13-04-1002/83 від 06.10.2021, рішення про опис майна № 2951/10-36-13-04 від 06.10.2021 та лист про надання майна для реєстрації податкової застави. При цьому, посадовими особами ГУ ДПС у Київській області також складено акт опису майна № 261/10-36-13-04 від 06.10.2021 на загальну суму 200,8 млн. грн., та предметом податкової застави визначено серед іншого біоетанол у кількості 136245,44 дал. (1 362 454,4 літрів) вартістю близько 189,3 млн. грн.

21.04.2022 до ГУ ДПС у Київській області надійшов лист ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» в якому підприємство повідомляє, що у зв`язку з введеним на території України воєнного стану відповідно до Указу Президента України від 24.02.2022 № 62/2022 «Про введення воєнного стану», з метою уникнення техногенно-екологічної катастрофи, збереження життя і здоров`я населення Узинської міської територіальної громади, на виконання протокольного рішення комісії з питань техногенно-екологічної безпеки та надзвичайних ситуацій Узинської міської ради Білоцерківського району Київської області за № 5 від 21.03.2022 керівництво підприємства прийняло рішення знешкодити шляхом утилізації (зливу) на поля фільтрації, раніше описаний в податкову заставу біоетанол у кількості 136245,44 дал. (1 362 454,4 літрів) вартістю близько 189,3 млн. грн., яке утилізовано згідно акту списання № 3 від 25.03.2022.

Проведеною податковим керуючим ГУ ДПС у Київській області перевіркою з питань стану збереження ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» майна, що перебуває у податковій заставі та належить державі, встановлено ймовірний факт протиправного, здійсненого в порушення вимог ст. 116 Податкового кодексу України, без попередньої згоди контролюючого органу, відчуження біоетанолу у кількості 136245,44 дал. (1 362 454,4 літрів).

Отриманою ГУ ДПС у Київській області під час виконання повноважень інформацією встановлено, що до Київської обласної військової адміністрації та Білоцерківської районної військової адміністрації Київської області від ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» звернення щодо утилізації біоетанолу у кількості 136245,44 дал. не надходили.

У зв`язку з вищевикладеними обставинами 19.05.2022 ГУ ДПС у Київській області прийнято податкове повідомлення-рішення № 1/00372536/10-36-13-04 про застосування до ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» штрафних санкцій у розмірі вартості відчуженого майна в сумі 189 326 663,43 грн., яке отримано товариством 24.05.2022.

Вищевикладене може свідчити про ймовірне зловживання службовим становищем службовими особами ГУ ДПС у Київській області, які за попередньою змовою з службовими особами ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та Узинської міської ради Білоцерківського району Київської області, зловживаючи службовим становищем, з корисливою метою, під приводом введеного та діючого на території України воєнного стану, використовуючи надуманий намір загрози знищення заставного майна та виниклої у зв`язку з цим небезпеки для життя та здоров`я населення Узинської міської територіальної громади, вчинили дії спрямовані на відчуження біоетанолу у кількості 136245,44 дал. вартістю близько 189,3 млн. грн., чим спричинили тяжкі наслідки інтересам держави.

В ході проведення досудового розслідування, з метою встановлення всіх причетних осіб, їх ролі у здійсненні незаконних дій пов`язаних із відчуженням земельної ділянки із державної в комунальну власність, вилучення оригіналів документів, які стали підставою для прийняття вказаних рішень, виникла необхідність у проведенні обшуку у вказаному провадженні, у приміщенні Товариства з додатковою відповідальністю «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ», дозвіл на проведення якого наданий ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 28.06.2022.

13.07.2022, на виконання ухвали Печерського районного суду міста Києва від 28.06.2022 у справі №757/15410/22-к проведено обшук ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (код ЄДРПОУ 00372536) за адресою: вул. Володимира Симиренка, 2, м. Узин Білоцерківського району Київської області. У ході вказаного обшуку виявлено та вилучено: