Ухвала суду № 103609026, 05.03.2022, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/2067/22

Провадження №1-кс/712/997/22

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 березня 2022 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Троян Т.Є., при секретарі Ліпатовій Н.Г., розглянувши клопотання Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури Бондаренко М.Ю., щодо вирішення питання про долю речових доказів, у кримінальній справі № 69-0146 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України за фактами фіктивного підприємництва та пособництва в ухиленні від сплати податків, -

в с т а н о в и в:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури Бондаренко М.Ю. звернулась до слідчого судді з указаним клопотанням.

Клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні СУ ДПС у Черкаській області (в подальшому СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області) перебувала кримінальна справа № 69-0146 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України за фактами фіктивного підприємництва та пособництва в ухиленні від сплати податків.

Встановлено, що група осіб створили ряд підконтрольних підприємств без мети здійснення господарської діяльності, а з метою надання послуг іншим суб`єктам господарювання щодо пособництва в ухиленні від сплати податків.

У ході досудового слідства 29.03.2012 проведено обшуки за адресам здійснення незаконної діяльності та виявлено грошові кошти, а саме: АР Крим, м. Сімферополь, провулок Вільний, 19 13965 грн; АР Крим, м. Сімферополь, провулок Аджимушкая, 6/13 493069 грн; АР Крим, м. Сімферополь, вулГлінки / вул. Жені Дерюгіної 57В/2А 21049 грн; а також в АВТОМОБІЛІ «TOYOTA HIGHLANDER» д.н.з. НОМЕР_1 1757 грн.

Всього за результатами обшуків виявлено та вилучено грошові кошти в загальній сумі 529840 грн.

Вказані кошти 21.05.2012 передано на зберігання до відділу фінансування, бухгалтерського обліку та звітності ДПС у Черкаській області(а в подальшому ГУ ДФС у Черкаській області), де вони по цей час перебувають на рахунку ГУ ДФС у Черкаській області (ЄДРПОУ 39392109) відкритому в Держказначейській службі України, м. Київ, номер рахунка НОМЕР_2 .

На цей звернення щодо повернення вказаних коштів відсутні, власники таких коштів не встановлені, а тому вилучені у ході обшуків кошти, які поміщено на рахунки, є безхазяйним майном як такі, що не мають власника або власник яких невідомий (ч.1 статті 335 Цивільного кодексу України).

На цей час ГУ ДФС у Черкаськійобласті припинило свою діяльність, у зв`язку з набранням чинності Законом України «Про Бюро економічної безпеки України»від 17.11.2021№ 1888-ІХ та відповідно до положень розпорядження Кабінету Міністрів України «Про початок діяльності Бюро економічної безпеки».

Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 № 64/2022«Про введення воєнного стану в Україні» введено воєнний стан, а Українська держава перебуває у стані війни з Російською Федерацією.

Відповідно до положень п. 4 ч. 1 ст. 81 КПК України (1960 року) речові докази, в даному випадку кошти в загальній сумі 529840 грн, як цінності (речі), що нажиті злочинним шляхом, підлягають передачі в доход держави.

З метою перерахування вказаних грошових коштів прямою транзакцією з рахунку ГУ ДФС у Черкаській області на рахунок Збройних Сил України просила вирішити долю коштівв загальній сумі 529840 грн. у кримінальній справі № 69-0146 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України за фактами фіктивного підприємництва та пособництва в ухиленні від сплати податків.

Прокурор звернувсядо слідчогосудді ззаявою,в якійпросить проводитирозгляд клопотаннябез його участі. Клопотання підтримує у повному обсязі та просить його задовольнити.

Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Судом встановлено, що у провадженні СУ ДПС у Черкаській області (в подальшому СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області) перебувала кримінальна справа № 69-0146 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України за фактами фіктивного підприємництва та пособництва в ухиленні від сплати податків.

Встановлено, що група осіб створили ряд підконтрольних підприємств без мети здійснення господарської діяльності, а з метою надання послуг іншим суб`єктам господарювання щодо пособництва в ухиленні від сплати податків.

У ході досудового слідства 29.03.2012 проведено обшуки за адресам здійснення незаконної діяльності та виявлено грошові кошти, а саме: АР Крим, м. Сімферополь, провулок Вільний, 19 13965 грн; АР Крим, м. Сімферополь, провулок Аджимушкая, 6/13 493069 грн; АР Крим, м. Сімферополь, вулГлінки / вул. Жені Дерюгіної 57В/2А 21049 грн; а також в АВТОМОБІЛІ «TOYOTA HIGHLANDER» д.н.з. НОМЕР_1 1757 грн.

Всього за результатами обшуків виявлено та вилучено грошові кошти в загальній сумі 529840 грн.

Вказані кошти 21.05.2012 передано на зберігання до відділу фінансування, бухгалтерського обліку та звітності ДПС у Черкаській області(а в подальшому ГУ ДФС у Черкаській області), де вони по цей час перебувають на рахунку ГУ ДФС у Черкаській області (ЄДРПОУ 39392109) відкритому в Держказначейській службі України, м. Київ, номер рахунка НОМЕР_2 .

На цей час ГУ ДФС у Черкаськійобласті припинило свою діяльність, у зв`язку з набранням чинності Законом України «Про Бюро економічної безпеки України»від 17.11.2021№ 1888-ІХ та відповідно до положень розпорядження Кабінету Міністрів України «Про початок діяльності Бюро економічної безпеки».

Відповідно до положень п. 4 ч. 1 ст. 81 КПК України (1960 року) речові докази, в даному випадку кошти в загальній сумі 529840 грн., як цінності (речі), що нажиті злочинним шляхом, підлягають передачі в доход держави.

Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 № 64/2022«Про введення воєнного стану в Україні» введено воєнний стан, а Українська держава перебуває у стані війни з Російською Федерацією.

Враховуючи встановлені вище обставини, слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора підлягає до задоволення. Прийняття такого рішення не порушує права чи інтереси будь-яких осіб.

Керуючись Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 № 64/2022«Про введення воєнного стану в Україні», ст.ст. 98, 100, 170, 171-174 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури Бондаренко М.Ю. щодо вирішення питання про долю речових доказів, у кримінальному провадженні №32013250000000197 від 06.08.2013за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на перерахування грошових коштів у валюті «Гривня» на загальну суму 529840грн.(п`ятсотдвадцять дев`ятьтисяч вісімсотсорок гривень) з рахунку ГУ ДФС у Черкаській області (ЄДРПОУ 39392109)відкритому вДержказначейській службіУкраїни,м.Київ,номер рахунка НОМЕР_2 на спеціальний рахунок для збору коштів на підтримку Збройних Сил України, а саме: НОМЕР_3 .

Виконання даної ухвали покласти на Державну казначейську службу України та її підрозділам.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.Є. Троян