Постанова № 10235002, 04.06.2010, Київський районний суд м. Полтави

Справа № 4 211 / 2010

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 червня 2010 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Калько О.С. розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Котенка Т.А. про накладення арешту на грошові кошти, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції Котенко Т.А. звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунку СПД-ФО ОСОБА_2 № НОМЕР_2, відкритому у Полтавській філії ВАТ “Мегабанк”.

Посилався на знаходження в провадженні кримінальної справи № 10018001, порушеної відносно СПД-ФО ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків за ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів подання вбачається, що досудовим слідством встановлено наступне.

В період часу з 01.09.2008 року по 30.10.2008 року ОСОБА_2, будучи субєктом підприємницької діяльності-фізичною особою, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, повязаної з придбанням та реалізацією сільськогосподарської продукції, надав в адресу ТОВ «Техноінвест С-ЛТД» (код ЄДРПОУ 35644084 м.Київ), ТОВ «Велекс ТС» (код ЄДТПОУ 35976525 м. Київ), ТОВ «Будрост» (код ЄДРПОУ 35571303 м.Київ), ТОВ «Технолайн-системс» (код ЄДРПОУ 35704462 м.Київ), ТОВ «Леомакс-Буд» (код ЄДРПОУ 35912758 м. Київ) документів бухгалтерського обліку про постановлену сільськогосподарську продукцію, за що отримав на свої розрахункові рахунки грошові кошти на загальну суму 169732 грн. 40 коп.

Крім того ОСОБА_2 умисно ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб в сумі 1853242,76 грн. та податку на додану вартість в сумі 894781,83 грн., а всього в сумі 2748024,50 грн. Просив накласти арешт на грошові кошти СПД-ФО ОСОБА_2 що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_2, відкритому у Полтавській філії ВАТ “Мегабанк”, зобовязати Полтавську філію ВАТ “Мегабанк” повідомити СВ ПМ ДПА у Полтавській області на яку саме суму накладено арешт, заборонити здійснення платежів з даного рахунку крім податкових платежів до бюджету.

Розглянувши матеріали, суд приходить до наступних висновків.

За нормами ст. ст. 125, 126 КПК України накладення арешту на грошові кошти є заходом забезпечення позову і можливої конфіскації майна. Відповідно до ст. 126 КПК України допускається накладення арешту на вклади, цінності, та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось.

За таких обставин подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 125, 126КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти СПД-ФО ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_2, відкритому у Полтавській філії ВАТ “Мегабанк” (МФО 331757)

Зобовязати Полтавську філію ВАТ “Мегабанк” ( МФО 331757) повідомити СВ ПМ ДПА у Полтавській області на яку саме суму накладено арешт.

Заборонити здійснення платежів зданого рахунку крім податкових платежів до бюджету.

Суддя Київського районного

суду міста Полтави (підпис) О.С. Калько