Ухвала суду № 102217566, 18.12.2021, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/67198/21-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 грудня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1., за участю секретаря ОСОБА_2., слідчого ОСОБА_3., розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3. у кримінальному провадженні № 62021000000000499 від 07.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, про обшук -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань розслідується кримінальне провадження № 62021000000000499 від 07.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Львівського управління Офісу ВПП ДФС України, Державної податкової служби України та їх структурних підрозділів зловживають службовим становищем з метою отримання неправомірної вигоди для фізичних осіб в результаті чого держаний бюджет України недоотримує обов`язкові податкові платежі в особливо великих розмірах, що спричиняє тяжкі наслідки.

Так, для підприємств, які залучені до злочинної діяльності тариф отримання неправомірної вигоди службовими особами ДПС України становить від 0,5 до 2% від загального обороту підприємства. Організатори центрів з незаконної мінімізації податкового навантаження шукають шляхи для узгодження своїх підприємств в органах ДПС України. Здійснюючи безперешкодну реєстрації податкових накладних, організатори центрів мінімізації проводять безтоварні операції та підміну номенклатури товарів чим завдають збитки державі.

До злочинної схеми залучені ТОВ «ШМЕЛІНГ» (код ЄДРПОУ 43909652) та ТОВ «АВСТЕР» (код ЄДРПОУ 43771622), які мають ознаки «фіктивності». Внаслідок такої діяльності, забезпечується збільшення суми ліміту ПДВ-рахунків в системі електронного адміністрування ПДВ, на яку СГД транзитно-конвертаційної групи мають право зареєструвати податкові накладні в єдиному реєстрі податкових накладних. Після встановлення позитивного балансу ПДВ-рахунків вищевказаних «фіктивних» СГД, останні здійснюють продаж ТМЦ (реєстрацію податкових накладних) в адресу підприємств реального сектору економіки, які таким чином ухиляються від сплати податків та незаконно переводять грошові кошти у тіньовий сегмент ринку.

Основними вигодонабувачами по придбанню сільськогосподарської продукції у ТОВ «ШМЕЛІНГ» (код ЄДРПОУ 43909652) за період липень - серпень 2021 року були: ТОВ «ПЕРША ПРИВАТНА БРОВАРНЯ» (код ЄДРПОУ 31978272) - олія соняшникова та пшениця на загальну суму, що підлягає сплаті 149 751 300,00 грн., в т.ч. ПДВ 23 141 800,00 грн. та ПРАТ «ПБК «РАДОМИШЛЬ» (код ЄДРПОУ 5418365) - пшениця та олія соняшникова на загальну суму, що підлягає сплаті 233 487 480,00 грн., в т.ч. ПДВ 37 140 080,00 грн. ПРАТ «ПБК «РАДОМИШЛЬ» (код ЄДРПОУ 5418365) знаходиться за адресою: Житомирська область, Радомишльський район, місто Радомишль, вул. Микгород, буд. 71.

Згідно довідки Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, нежитлові приміщення за адресою: Житомирська область, Радомишльський район, місто Радомишль, вул. Микгород, буд. 71, перебувають у приватній власності ПРАТ «ПБК «РАДОМИШЛЬ».

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань розслідується кримінальне провадження № 62021000000000499 від 07.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Зважаючи на викладене, та виходячи з обставин вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування заявленого клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 233, 234 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для проведення обшуку у приміщеннях які використовує ПРАТ «ПБК «РАДОМИШЛЬ» (код ЄДРПОУ 5418365) за адресою: Житомирська область, Радомишльський район, місто Радомишль, вул. Микгород, буд. 71, з метою відшукання і вилучення запитуваних слідчим предметів, речей і документів, які можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3. - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 62021000000000499 від 07.06.2021, на проведення обшуку у приміщеннях за адресою: Житомирська область, Радомишльський район, місто Радомишль, вул. Микгород, буд.71, (на праві приватної власності зареєстровано за ПРАТ «ПБК «РАДОМИШЛЬ» (код ЄДРПОУ 5418365), які використовує ПРАТ «ПБК «РАДОМИШЛЬ» (код ЄДРПОУ 5418365), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а саме: документація, пов`язана з фінансово-господарською діяльністю ТОВ «ШМЕЛІНГ» (код ЄДРПОУ 43909652) та ПРАТ «ПБК «РАДОМИШЛЬ» (код ЄДРПОУ 5418365), договори поставки, купівлі - продаж товарно-матеріальних цінностей, товаро-транспортні накладні, товаро-супровідні документи, документи бухгалтерської та податкової звітності, інші фінансово-господарські документи, чернетки (чорнові записи) та інші документи, а також комп`ютери, флеш-носії та інші носії електронної інформації, які можуть містити відомості щодо вчинення злочинів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1