Ухвала суду № 101880198, 26.11.2021, Голосіївський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
26.11.2021
Номер справи
752/22030/20
Номер документу
101880198
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 752/22030/20

Провадження № 1-кс/752/9289/21

У Х В А Л А

26.11.2021 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Колдіна О.О., з участю секретаря Пастух З.Ф., розглянувши клопотання слідчого СУ ГУ НП у м.Києві Лабузової Т.В., погодженне з прокурором Київської міської прокуратури Клімас В.В., про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, в якому особі не повідомлено про підозру №42020100000000208 від 29.05.2020, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознакою кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст.191 КК України,

в с т а н о в и в:

слідча СУ ГУ НП у м.Києві Лабузова Т.В., за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури Клімас В.В., звернулась до суду з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, в якому особі не повідомлено про підозру №42020100000000208 від 29.05.2020, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознакою кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, на 12 місяців.

Клопотання обґрунтовано тим, що Відділом розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42020100000000208 від 29.05.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження за матеріалами СБ України було встановлено осіб, які організували механізм незаконного відшкодування ПДВ з державного бюджету та ухилення від сплати податків.

Так, головним організатором протиправного механізму є громадянин України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який являється фактичним власником заводу по переробці сої за адресою: Запорізька обл., смт Високогірне, вул. Мічуріна, 1-Б.

Зокрема, ОСОБА_1 та інші особи використовують у протиправній діяльності реквізити підконтрольних їм ТОВ «Компанія Система» (код ЄДРПОУ 32687324), ТОВ «Фортлайт Про» (код ЄДРПОУ 41228602), ТОВ «Агробізнессоя» (код ЄДРПОУ 42883309), ТОВ «Інкорспрайм» (код ЄДРПОУ 42727347), ТОВ «Укрсідагро» (код ЄДРПОУ 41967466), ТОВ «Фарекс Трейд» (код ЄДРПОУ 42742187), ТОВ «Ков Юк» (код ЄДРПОУ 41399811), ТОВ «Битрейд» (код ЄДРПОУ 42022744), ТОВ «Бізнеспромагро» (код ЄДРПОУ 42894504), ТОВ «Проммегасейл» (код ЄДРПОУ 42987064), ТОВ «Торгова фірма «Мавро» (код ЄДРПОУ 42246968), ТОВ «Інбрук Люкс» (код ЄДРПОУ 41454641), ТОВ «Ілгран» (код ЄДРПОУ 43281647), ТОВ «Хоппер Транс» (код ЄДРПОУ 42982967), ТОВ «Тремен Кейк» (код ЄДРПОУ 43248400), ТОВ «Стрейт Груп» (код ЄДРПОУ 43248311), ТОВ «Форус Олеум» (код ЄДРПОУ 43592675), ТОВ «Тріго Трейд» (код ЄДРПОУ 40047479), ТОВ «Корм Торг» (код ЄДРПОУ 42488535), ТОВ «Фортлайт Про» (код ЄДРПОУ 41228602), ТОВ «Рісоіл» (код ЄДРПОУ 38472791), ТОВ «Торенс Груп» (код ЄДРПОУ 42800657) та ТОВ «Еврозерно» (код ЄДРПОУ 41828524).

За результатами проведених заходів встановлено, що виробничі та складські приміщення вказаного заводу згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належить на праві приватної власності Товариству з обмеженою відповідальністю «Компанія система» (код ЄДРПОУ 32687324), а кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «Компанія система» є ОСОБА_1 .

Згідно матеріалів досудового розслідування, посадові особи ТОВ «Фортлайт Про» (код ЄДРПОУ 41228602), під час закупівлі необхідної сировини (сої) за готівкові кошти, використовують ряд формальних угод переробки давальницької сировини з підконтрольними ТОВ «Агробізнессоя» (код ЄДРПОУ 42883309), ТОВ «Інкорспрайм» (код ЄДРПОУ 42727347), ТОВ «Укрсідагро» (код ЄДРПОУ 41967466), ТОВ «Фарекс Трейд» (код ЄДРПОУ 42742187), ТОВ «Ков Юк» (код ЄДРПОУ 41399811), ТОВ «Агрокруг» (код ЄДРПОУ 42937469), ТОВ «Битрейд» (код ЄДРПОУ 42022744) та в подальшому нібито здійснюють поставки виробленої соєвої олії та шроту на їх адреси.

При цьому, ТОВ «Агробізнессоя» (код ЄДРПОУ 42883309), ТОВ «Інкорспрайм» (код ЄДРПОУ 42727347), ТОВ «Укрсідагро» (код ЄДРПОУ 41967466), ТОВ «Фарекс Трейд» (код ЄДРПОУ 42742187), ТОВ «Ков Юк» (код ЄДРПОУ 41399811), ТОВ «Агрокруг» (код ЄДРПОУ 42937469), ТОВ «Битрейд» (код ЄДРПОУ 42022744), з метою збільшення вартості соєвої олії та шроту, на підставі формальних (удаваних) угод, здійснюють купівлю замінника молочного жиру, молока сухого, суміші рослинно-жирової, крихти із сухарів та інших товарів, непотрібних для виробництва соєвої олії чи шроту, та в подальшому поставляють соєву олію та шрот на адресу ТОВ «Бізнеспромагро» (код ЄДРПОУ 42894504), ТОВ «Проммегасейл» (код ЄДРПОУ 42987064), ТОВ «Торгова фірма «Мавро» (код ЄДРПОУ 42246968), ТОВ «Інбрук Люкс» (код ЄДРПОУ 41454641), ТОВ «Ілгран» (код ЄДРПОУ 43281647), ТОВ «Хоппер Транс» (код ЄДРПОУ 42982967), ТОВ «Тремен Кейк» (код ЄДРПОУ 43248400), ТОВ «Стрейт Груп» (код ЄДРПОУ 43248311), ТОВ «Форус Олеум» (код ЄДРПОУ 43592675), які експортують вказану продукцію за завищеними цінами за кордон.

Встановлено, що згідно Реєстру заяв про повернення суми бюджетного відшкодування ПДВ, протягом 2019-2020 років ТОВ «Бізнеспромагро» (код ЄДРПОУ 42894504) отримало бюджетне відшкодування ПДВ на загальну суму близько 40 млн. гривень, ТОВ «Проммегасейл» (код ЄДРПОУ 42987064) - 16 млн. гривень, ТОВ «Торгова фірма «Мавро» (код ЄДРПОУ 42246968) - 8 млн. гривень, ТОВ «Інбрук Люкс» (код ЄДРПОУ 41454641) - 15 млн. гривень, ТОВ «Ілгран» (код ЄДРПОУ 43281647) - 1,7 млн. гривень, ТОВ «Хоппер Транс» (код ЄДРПОУ 42982967) - 1,6 млн. гривень.

Водночас, встановлено, що протягом 2019-2020 років ТОВ «Агробізнессоя» (код ЄДРПОУ 42883309), ТОВ «Інкорспрайм» (код ЄДРПОУ 42727347), ТОВ «Укрсідагро» (код ЄДРПОУ 41967466), ТОВ «Фарекс Трейд» (код ЄДРПОУ 42742187), ТОВ «Ков Юк» (код ЄДРПОУ 41399811), ТОВ «Агрокруг» (код ЄДРПОУ 42937469), ТОВ «Битрейд» (код ЄДРПОУ 42022744) ТОВ «Тремен Кейк» (код ЄДРПОУ 43248400), ТОВ «Стрейт Груп» (код ЄДРПОУ 43248311), ТОВ «Форус Олеум» (код ЄДРПОУ 43592675) здійснювали формальні поставки соєвої продукції у великих обсягах до ТОВ «ТД Протеін» (код ЄДРПОУ 41511809), ТОВ «Тріго Трейд» (код ЄДРПОУ 40047479), ТОВ «Корм Торг» (код ЄДРПОУ 42488535), формуючи для останніх неправомірний податковий кредит з метою ухилення від сплати ПДВ.

Також встановлено, що ТОВ «Агробізнессоя» (код ЄДРПОУ 42883309), ТОВ «Інкорспрайм» (код ЄДРПОУ 42727347), ТОВ «Укрсідагро» (код ЄДРПОУ 41967466), ТОВ «Фарекс Трейд» (код ЄДРПОУ 42742187), ТОВ «Ков Юк» (код ЄДРПОУ 41399811), ТОВ «Агрокруг» (код ЄДРПОУ 42937469), ТОВ «Битрейд» (код ЄДРПОУ 42022744) сформували значний податковий ліміт за рахунок суміжної сировинної групи, яка не використовується у виробництві олії соєвої та шроту, а саме: замінника молочного жиру, молока сухого, суміші рослинно-жирової, крихти із сухарів тощо.

При цьому зазначені товариства згідно відомостей з ЄРПН реалізували протягом 2019-2020 років значно більше соєвої продукції ніж придбали сировини (сої).

Враховуючи викладене, вказаний механізм протиправного збільшення вартості соєвої олії та шроту можливий за сприяння постачальників замінника молочного жиру, молока сухого, суміші рослинно-жирової, крихти із сухарів, зокрема ТОВ «Бердянський Хлібокомбінат» (код ЄДРПОУ 00378218), ТОВ «Торговий Дім «Дельта Вілмар» (код ЄДРПОУ 36369434), ТОВ «Катеринопільський Агропродукт» (код ЄДРПОУ 35821448), ТОВ «Мелітопольський Хлібокомбінат» (код ЄДРПОУ 35432625), Товариство з додатковою відповідальністю «Оріхівський Хлібокомбінат» (код ЄДРПОУ 00378164), ТОВ «Запорізький Хлібозавод № 3» (код ЄДРПОУ 00378038), ТОВ «Запорізький Хлібозавод № 5» (код ЄДРПОУ 35821448), ТОВ «Західний аграрний холдинг» (код ЄДРПОУ 42630143), ТОВ «ІР-Агроторг» (код ЄДРПОУ 40163927), ТОВ «Миколаївмолпром» (код ЄДРПОУ 5409745), ТОВ «Тріго Трейд» (код ЄДРПОУ 40047479), ТОВ «Щедро» (код ЄДРПОУ 41162327), ТОВ «Світловодський Маслосирзавод» (код ЄДРПОУ 40236151), ТОВ «Полтавамолпрод» (код ЄДРПОУ 36680673), ТОВ «Ресурс Прайм Трейд» (код ЄДРПОУ 41342571), які маючи внутрішні залишки від власного виробництва, нібито здійснили поставку їх в адресу вищезазначених товариств.

Вищезазначені порушення підтверджуються висновком економічного дослідження № 18/02-2021-1 від 18.02.2021 року фахівця-бухгалтера ОСОБА_5 (диплом НОМЕР_1 за спеціальністю 06.08.00 «Бухгалтерський облік і аналіз господарської діяльності»). Так, згідно зазначеного висновку, протягом 2019-2020 рр. ТОВ «Агробізнессоя» (КОД ЄДРПОУ 42883309), ТОВ «Інкорспрайм» (КОД ЄДРПОУ 42727347), ТОВ «Укрсідагро» (КОД ЄДРПОУ 41967466), ТОВ «Фарекс Трейд» (КОД ЄДРПОУ 42742187), ТОВ «Ков Юк» (КОД ЄДПОУ 41399811), ТОВ «Битрейд» (КОД ЄДРПОУ 42022744) у зв`язку з відсутністю декларування придбання сої в потрібних для переробки обсягах та реалізації соєвої продукції не нараховано та не сплачено до Державного бюджету України податок на прибуток у сумі 131 982 245 грн. та податок на додану вартість у сумі 97 581 377грн.; у зв`язку з придбанням замінника молочного жиру, молока сухого, пальмової олії, суміші рослинна-жирової, крихти із сухарів та інших товарів, враховуючи, що дані товари не використовуються при переробці сої та для власних потреб, не нараховано та не сплачено до Державного бюджету України податок на додану вартість на суму 72 358 508 грн.; у зв`язку з придбанням замінника молочного жиру, молока сухого, пальмової олії, суміші рослинно-жирової, крихти із сухарів та інших товарів, враховуючи, що дані товари не використовуються при переробці сої та для власних потреб, завищено податковий кредит з податку на додану вартість та ліміт на рахунку електронного адміністрування податку на додану вартість у сумі 62 879 496 грн., а ТОВ «Бізнеспромагро» (код ЄДРПОУ 42894504), ТОВ «Проммегасейл» (код ЄДРПОУ 42987064), ТОВ «Торгова фірма «Мавро» (код ЄДРПОУ 42246968), ТОВ «Інсбрук Люкс» (код ЄДРПОУ 41454641), ТОВ «Хоппер Транс» (код ЄДРПОУ 42982967), ТОВ «Ілгран» (код ЄДРПОУ 43281647), враховуючи відсутність підтвердження можливості перевезення товару від завода-переробника до складу або порту, відсутність основних засобів, виключно документальне оформлення фактів придбання сої у підприємств-постачальників для формування фіктивного податкового кредиту, незаконно відшкодовано податок на додану вартість у сумі 82,3 млн. грн.

За наявними даними, посадові особи вказаних вище підприємств в 2021 році продовжують формувати значний обсяг податкового кредиту за рахунок формальних угод по закупівлі замінника молочного жиру, молока сухого, суміші рослинно-жирової, крихти із сухарів та інших товарів, непотрібних для виробництва соєвої олії чи шпроту, продовжують здійснювати формальні поставки олії соєвої, шпроту та макухи соєвої та подають заяви на відшкодування ПДВ з державного бюджету.

Встановлено, що організаторами зазначеного протиправного механізму в експортних операціях на даний час активно використовуються реквізити наступних підприємств: ТОВ «Ілгран» (код ЄДРПОУ 43281647) в 2020 році отримало бюджетне відшкодування ПДВ на загальну суму 1,7 млн. гривень, ТОВ «Хоппер Транс» (код ЄДРПОУ 42982967) - на суму 1,6 млн. гривень. Посадові особи ТОВ «Тремен Кейк» (код ЄДРПОУ 43248400) в грудні 2020 року подали заяву на відшкодування з бюджету 300 тис. гривень, ТОВ «Стрейт Груп» (код ЄДРПОУ 43248311) в січні 2021 року - на суму 1 млн. гривень, ТОВ «Форус Олеум» (код ЄДРПОУ 43592675) в лютому 2021 року - на суму 695 тис. гривень.

Також встановлено, що на даний час для здійснення протиправної діяльності учасниками схеми використовуються реквізити ТОВ «Компанія Система» (код ЄДРПОУ 32687324), ТОВ «Агробізнессоя» (код ЄДРПОУ 42883309), ТОВ «Інкорспрайм» (код ЄДРПОУ 42727347), ТОВ «Укрсідагро» (код ЄДРПОУ 41967466), ТОВ «Фарекс Трейд» (код ЄДРПОУ 42742187), ТОВ «Ков Юк» (код ЄДРПОУ 41399811), ТОВ «Битрейд» (код ЄДРПОУ 42022744), ТОВ «Бізнеспромагро» (код ЄДРПОУ 42894504), ТОВ «Проммегасейл» (код ЄДРПОУ 42987064), ТОВ «Торгова фірма «Мавро» (код ЄДРПОУ 42246968), ТОВ «Інбрук Люкс» (код ЄДРПОУ 41454641), ТОВ «Ілгран» (код ЄДРПОУ 43281647), ТОВ «Хоппер Транс» (код ЄДРПОУ 42982967), ТОВ «Тремен Кейк» (код ЄДРПОУ 43248400), ТОВ «Стрейт Груп» (код ЄДРПОУ 43248311), ТОВ «Форус Олеум» (код ЄДРПОУ 43592675), ТОВ «Тріго Трейд» (код ЄДРПОУ 40047479), ТОВ «Корм Торг» (код ЄДРПОУ 42488535), ТОВ «Фортлайт Про» (код ЄДРПОУ 41228602), ТОВ «Рісоіл» (код ЄДРПОУ 38472791), ТОВ «Торенс Груп» (код ЄДРПОУ 42800657). ТОВ «Еврозерно» (код ЄДРПОУ 41828524), ТОВ «Аст Груп» (код ЄДРПОУ 41664763), ТОВ «Праймкрос» (код ЄДРПОУ 42116858), ТОВ «Бізнес-Теп» (код ЄДРПОУ 42180404), ТОВ Давен» (код ЄДРПОУ 42183496), ТОВ «Інсол Олей» (код ЄДРПОУ 43592785) та ТОВ «Соіл» (код ЄДРПОУ 43099231).

За наявними даними, більшість вище перелічених підприємств пов`язані між собою. Згідно даних Пенсійного фонду України, у більшості вказаних підприємств працевлаштовані одні й ті самі особи, багато з яких на даний час працюють у ТОВ «Компанія Система».

Також, у формі-повідомленні 20-ОПП кожного зазначеного товариства значиться лише оренда складу та сушильного комплексу за однією адресою: АДРЕСА_5 що належать ТОВ «Компанія Система».

Водночас, встановлено, що організаторами протиправного механізму використовуються реквізити наступних компаній-нерезидентів, що фактично перебувають у їх власності: AGRO INTER TRADE SP.Z O.O. (Польща), SCENERY CORPORATION LIMITED (Велика Британія), LLC INTERNATIONAL TRADE COMMODITIES (США), AGERONA SP.Z O.O. (Польща), UAB DIGEORIO JUNGTIS (Литва), GOREX SP.Z O.O. (Польща), HBU AGROL SP.Z O.O. (Польща), INT DARIUSZ KOTARA (Польща), JAREX JAROSLAV BLAZEJEWSKI (Польща), POLI MAKS SP.Z.O.O. (Польща), TRADEMASS SPOLKA Z. O. O. (Польща), БИФ OOO (Молдова), AGROLOK SP.Z O.O. (Польща), AGSOL SP. J (Польща), DIGIORIO JUNGTIS (Литва), THE BEST PARTNER INTERNATIONAL TRADING LTD (Польща), TRANS SELEKT SPOLKA Z OGRANICZ (Польща), WIST SP.Z O. O. (Польща), OBREGON LIMITED (Британські Віргінські Острови).

Так, згідно відомостей з ЄРНП, на адреси зазначених компаній нібито здійснюється експорт продукції підконтрольними підприємствами ТОВ «Бізнеспромагро» (код ЄДРПОУ 42894504), ТОВ «Проммегасейл» (код ЄДРПОУ 42987064), ТОВ «Торгова фірма «Мавро» (код ЄДРПОУ 42246968), ТОВ «Інсбрук Люкс» (код ЄДРПОУ 41454641), ТОВ «Хоппер Транс» (код ЄДРПОУ 42982967), ТОВ «Тремен Кейк» (код ЄДРПОУ 43248400), ТОВ «Стрейт Груп» (код ЄДРПОУ 43248311) та ТОВ «Форус Олеум» (код ЄДРПОУ 43592675).

Однак, згідно отриманих даних, зазначені експортні контракти носять формальний характер. Ціна продукції, що вказана у контрактах, в два-три рази нижча за ринкову. Встановлено, що після проходження відповідних митних процедур, продукція фактично поставляється на адреси інших іноземних компаній за значно вищою ринковою ціною. Таким чином, надприбутки акумулюються на ринках підконтрольних компаній-нерезидентів, валютна виручка не надходить до України, та занижується податок на прибуток.

У ході досудового розслідування проведено наступні слідчі дії:

-проведено економічне дослідження № 18/02-2021-1 від 18.02.2021;

-проведено тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ «Фішер Клаб» (код ЄДРПОУ 39949370)

та ТОВ «Фішер Клаб 2017» (код ЄДРПОУ 41086147).

-проведено обшук в приміщеннях, що використовується організаторами протиправної схеми та належить ТОВ «Компанія Система», за адресою: м. Київ, вул. Академіка Заболотного, 154;

-проведено обшук в приміщеннях, що використовується організаторами протиправної схеми ТОВ «Компанія Система», ТОВ «Агробізнессоя», ТОВ «Бізнеспромагро», ТОВ «Проммегасейл», за адресою: м. Київ, вул. Юрія Шумського, 3;

-проведено обшук в приміщеннях, що використовується організаторами протиправної схеми ТОВ «Компанія Система», ТОВ «Агробізнессоя», ТОВ «Бізнеспромагро», ТОВ «Проммегасейл», за адресою: м. Київ, вул. Юрія Шумського, 1-Б;

-проведено обшук в офісному приміщенні, що використовується ТОВ «Компанія Система», ТОВ «Агробізнессоя», за адресою: Запорізька обл., с. Високогірне, вул. Мічуріна, 1-Б;

-проведено обшук в офісному приміщенні, що використовується організаторами протиправної схеми ТОВ «Компанія Система», за адресою: м. Запоріжжя, Інженерний майдан, 1;

-проведено обшук у приміщенні АТ Банк Альянс», за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, 112;

-проведено обшук за місцем проживання організатора протиправної схеми, власник ТОВ «Компанія Система», за адресою: АДРЕСА_1 ;

-проведено обшук за місцем проживання фінансового директора протиправної схеми ОСОБА_2 , за адресою: АДРЕСА_2 ;

-проведено обшук за місцем проживання комерційного директора ТОВ «Компанія Система» ОСОБА_3 , за адресою: АДРЕСА_3 проведено обшук за місцем проживання фінансового директора протиправної схеми ОСОБА_2 , за адресою: АДРЕСА_2 ;

-проведено обшук за місцем проживання директора ТОВ «Тріго Трейд» ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_4 ;

-проведено обшук в офісному приміщенні, що належить директору ТОВ «Тріго Трейд» ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_6;

-на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду накладено арешти на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках, відкритих в наступних банківських установах, а саме: в АТ «Банк Альянс», АТ «Альфа-Банк» у м. Києві, АТ «Банк Кредит Дніпро», АКБ «Індустріалбанк», АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «Сбербанк», АТ «Кредобанк», ПАТ «МТБ Банк», АТ «Пумб», АТ «Мотор-Банк», АТ «Альпарі Банк», АТ «Банк Січ», АТ «Креді Агріколь Банк», АТ «ОТП Банк», АБ «Південний»;

-на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду накладено арешти на майно, що належить ТОВ «Соіл», ОСОБА_4 ;

-на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які перебували у володінні ТОВ «Бердянський Хлібокомбінат»;

-на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які перебували у володінні ТОВ «Запорізький Хлібозавод № 3»;

-на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які перебували у володінні ТОВ «Запорізький Хлібозавод № 5»;

-на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які перебували у володінні ТОВ «Мелітопольський Хлібокомбінат»;

-на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які перебували у володінні ТОВ «Оріхівський Хлібокомбінат».

У кримінальному провадженні особам, причетним до вказаного кримінального правопорушення про підозру не повідомлялось, оскільки на даний час не в повній мірі зібрані всі необхідні докази по справі.

Проте, на даний час закінчити досудове розслідування у даному кримінальному провадженні не можливо, оскільки у кримінальному провадженні необхідно провести наступні слідчі (розшукові) дії:

-провести аналіз документів, отриманих під час здійснення тимчасових доступів до речей та документів в ТОВ «Оріхівський Хлібокомбінат», ТОВ «Мелітопольський Хлібокомбінат», ТОВ «Запорізький Хлібозавод № 5», ТОВ «Запорізький Хлібозавод № 3», ТОВ «Бердянський Хлібокомбінат»;

-допитати в якості свідків посадових осіб вище вказаних підприємств та осіб, які мали право підпису та були відповідальними за проведення фінансових операцій;

-підготувати та направити запит на проведення фінансового моніторингу причетних осіб та підконтрольних підприємств, організацій;

-підготувати та направити запити на банківські установи з метою отримання інформації щодо руху коштів;

-за результатами проведення вище вказаних дій та отримання відповідної інформації - призначити судово-економічну експертизу з метою встановлення суми збитку, завданої державному бюджету України;

-встановити та допитати посадових осіб вказаної протиправної діяльності.

Крім того в даному кримінальному провадженні є перспектива повідомлення особам про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень та є можливість отримання додаткових доказів (фактичних даних) щодо винуватості осіб у вчиненні кримінального правопорушення, та щодо обставин його вчинення.

З метою отримання достатніх доказів для притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності, встановлення усіх співучасників кримінального правопорушення та обставин його вчинення, необхідно продовжити строки досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42020100000000208 для проведення ряду гласних та негласних слідчих розшукові дії на 12 місяців.

Обставинами, які перешкоджали здійснити всі необхідні процесуальні дії в межах 18- місячного строку досудового розслідування є складність даного кримінального провадження, те що злочин вчинено в умовах неочевидності, особи, які його вчинили, дотримувалися суворих заходів конспірації під час його вчинення, досудове розслідування вимагає проведення великого обсягу процесуальних, слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

На підставі викладеного, беручи до уваги, що для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, а також те, що вказані дії не могли бути завершені раніше з об`єктивних причин, слідчий просить задовольнити клопотання та продовжити строк досудового розслідування на 12 місяців.

Слідчий подала заяву про розгляд клопотання у її відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що Відділом розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42020100000000208 від 29.05.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження за матеріалами СБ України було встановлено осіб, які організували механізм незаконного відшкодування ПДВ з державного бюджету та ухилення від сплати податків.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 29.11.2021 р.

Однак, слідчим суддею встановлено, що у даному кримінальному провадженні необхідно завершити проведення ряду слідчих та процесуальних дій, а саме:

-провести аналіз документів, отриманих під час здійснення тимчасових доступів до речей та документів в ТОВ «Оріхівський Хлібокомбінат», ТОВ «Мелітопольський Хлібокомбінат», ТОВ «Запорізький Хлібозавод № 5», ТОВ «Запорізький Хлібозавод № 3», ТОВ «Бердянський Хлібокомбінат»;

-допитати в якості свідків посадових осіб вище вказаних підприємств та осіб, які мали право підпису та були відповідальними за проведення фінансових операцій;

-підготувати та направити запит на проведення фінансового моніторингу причетних осіб та підконтрольних підприємств, організацій;

-підготувати та направити запити на банківські установи з метою отримання інформації щодо руху коштів;

-за результатами проведення вище вказаних дій та отримання відповідної інформації - призначити судово-економічну експертизу з метою встановлення суми збитку, завданої державному бюджету України;

-встановити та допитати посадових осіб вказаної протиправної діяльності.

Слідча СУ ГУ НП у м.Києві Лабузова Т.В., за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури Клімас В.В., звернулась до суду з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, в якому особі не повідомлено про підозру №42020100000000208 від 29.05.2020, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознакою кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, на 12 місяців.

В силу положень ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до абзацу 2 ч.1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно з ч. 1 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею

294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Відповідно до положень ч.2 ст. 295-1 КПК України клопотання про продовження строку досудоовго розслідування до повідомлення особі про підозру зазначаються:

1) найменування (номер) кримінального провадження;

2) всі слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження;

3) обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше;

4) строк, необхідний для проведення або завершення процесуальних дій;

5) інші відомості, що обґрунтовують необхідність продовження строку досудового розслідування.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. При цьому слідчий, прокурор зобов`язані зазначити у відповідному клопотанні найкоротший строк, достатній для потреб досудового розслідування.

Враховуючи викладене, зважаючи на те, що строк досудового розслідування закінчується, однак у кримінальному провадженні необхідно завершити проведення ряду слідчих дій для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, які не можливо було завершити з об`єктивних причин, і які спрямовані на здійснення повного і об`єктивного досудового розслідування, встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, обставин його вчинення, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для продовження строку досудового розслідування.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1, ст.376 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

клопотання слідчого СУ ГУ НП у м.Києві Лабузової Т.В., погодженне з прокурором Київської міської прокуратури Клімас В.В., про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, в якому особі не повідомлено про підозру №42020100000000208 від 29.05.2020, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознакою кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №42020100000000208 від 29.05.2020, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознакою кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, на 12 місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Колдіна О.О.

Часті запитання

Який тип судового документу № 101880198 ?

Документ № 101880198 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 101880198 ?

Дата ухвалення - 26.11.2021

Яка форма судочинства по судовому документу № 101880198 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 101880198 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Дані про судове рішення № 101880198, Голосіївський районний суд міста Києва

Судове рішення № 101880198, Голосіївський районний суд міста Києва було прийнято 26.11.2021. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти важливі дані про це судове рішення. Ми пропонуємо зручний та швидкий доступ до поточних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі останніх судових прецедентів. Наша база даних охоплює повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам зручно знаходити важливі дані.

Судове рішення № 101880198 відноситься до справи № 752/22030/20

Це рішення відноситься до справи № 752/22030/20. Юридичні особи, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша система підтримує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість докладного налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку даних. Це дозволяє ефективно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 101880193
Наступний документ : 101880200