Ухвала суду № 100473495, 21.10.2021, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/4461/21

Провадження № 1-кс/0203/2515/2021

УХВАЛА

21 жовтня 2021 року слідчий суддя Кіровського районного суду м. Дніпропетровська Колесніченко О.В.,

при секретарі – Свириденка І.С.,

за участі прокурора – Науменка Ю.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Дніпрі клопотання старшого слідчого третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві Велічка Олександра Олександровича, про продовження строку досудового розслідування, заявлене у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені 26 квітня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №62019170000000315 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.2 ст. 364 КК України,

В С Т А Н О В И В:

20 жовтня 2021 року до слідчого судді надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про продовження строку досудового розслідування, заявлене у кримінальному провадженні №62019170000000315. В обґрунтування слідчий зазначає, що досудовим розслідування встановлено, що посадові особи одного з суб`єктів підприємницької діяльності у період з 2016-2019 років, вступивши у злочинну змову з посадовими особами правоохоронного органу, надавало завідомо недостовірні дані щодо придбання товарів у підприємств з ознаками фіктивності, що спричинило тяжкі наслідки.

Під час проведення досудового розслідування, установлено, що в період 2016-2019 років посадові особи ПП «Сігма» (ЄДРПОУ 31261727), будучи платниками ПДВ, вступивши у злочинну змову зі службовими особами Дніпровської ОДПІ ГУДФС у Дніпропетровській області, діючи умисно, посягаючи на встановлений законодавством порядок здійснення підприємницької діяльності, і насамперед оподаткування, переслідуючи мету в умисному ухиленні від сплати податків у великих розмірах та конвертації безготівкових коштів у готівкові шляхом незаконного створення податкового кредиту та проведення безтоварних операцій, а також підроблення документів, за попередньою змовою, вчинили ряд умисних злочинів у сфері господарської діяльності.

Так, невстановлені посадові особи ГУ ДПС у Дніпропетровській області, зловживаючи своїм службовим становищем, у період з 2017 року по теперішній час прикривають злочинну діяльність групи осіб з конвертації готівкових коштів та надання послуг мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки.

Вказана злочинна група, учасниками якої виступають мешканці м. Дніпра ОСОБА_1 , ОСОБА_2 та інші невстановлені особи, організували діяльність низки підконтрольних підприємств, зокрема: ТОВ "ЛІНЕВА АГРО” (код ЄДРПОУ 41256960), ТОВ "МІКС КОРМ” (код ЄДРПОУ 42181424), ТОВ "ПОЛЕКОРМ" (код ЄДРПОУ 41710107), ФОП ОСОБА_1 ( НОМЕР_1 ), ТОВ "УРОЖАЙ УКРАЇНИ" (код ЄДРПОУ 40681306), ТОВ "УРОЖАЇ УКРАЇНИ" (код ЄДРПОУ 140735094), ТОВ "ФЕЛІКС-ДНІПРО" (код ЄДРПОУ 43202020), ТОВ "ХОРЕСТ ЛТД" (код 43331414), ТОВ "ПІДПРИЄМСТВО "МОНТАЖСТРОЙ" (код ЄДРПОУ І 34984320), ТОВ "МІКС КОРМА" (код ЄДРПОУ 42936313), ТОВ "ЛІ-КОРМ" (код ЄДРПОУ 43218231), ТОВ "ЕВЕРЛАСТ ОПТ" (код ЄДРПОУ 42220646), ФОП ОСОБА_3 , ТОВ "МІТФЛОР" (код ЄДРПОУ 43283644), ТОВ «УКР-АРТ-ГРУПП» (код ЄДРПОУ 34482612), реквізити яких використовували у своїй злочинній діяльності з конвертації грошових коштів.

Крім цього, встановлено, що ОСОБА_1 також користується послугами конвертаційного центру, організованого мешканцем Дніпропетровської області ОСОБА_4 , до складу якого входить понад 8 підприємств сільськогосподарської спрямованості, зокрема: ПП "РОТОР" (код ЄДРПОУ 13430357), ПП - ФІРМА "ІНВЕСТЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 31263441), СВК "МОЛОЧНА ЛІГА" (код ЄДРПОУ 40387852), ТОВ "ВЕЙЛІ ПРОДАКТ" (код ЄДРПОУ 42301431), ТОВ "ВКО ДЕЛЬТА-АГРО" (код ЄДРПОУ 37924547), ТОВ "ОМАН ГРУП” (код ЄДРПОУ 40881069), ТОВ "МАС.ТОРГ" (код ЄДРПОУ 41168067), ТОВ "АШЕР 8" (код ЄДРПОУ 39934908), через які лише за 2019 рік підконтрольними ОСОБА_1 підприємствами перераховано понад 119 млн. грн.

При цьому, встановлено, що посадові особи ГУ ДФС у Дніпропетровській області, зловживаючи владою та службовими становищем, організували прикриття незаконної діяльності підконтрольного ОСОБА_1 підприємства - ТОВ «ЛІНЕВА АГРО», яка полягала в лобіюванні та захисті інтересів ряду підприємств, які входять до ланки конвертаційного центру та користуються його послугами.

В ході проведення санкціонованого обшуку в офісному приміщенні, яке знаходиться у користуванні ОСОБА_4 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , вилучено ряд документів і речей, які мають суттєве значення для досудового розслідування, в тому числі , що стосуються діяльності КП «Інформаційні системи» Дніпровської міської ради, директором якої є його дружина ОСОБА_5 .

В результаті проведених заходів встановлено, що між КП «Інформаційні системи» Дніпровської міської ради (41803086), яке пов`язано з конвертаційним центром ОСОБА_4 та ТОВ "І.М.-БЕСТ (ТОВ «Рух технологій») код 37974630, ТОВ «ПАРК ТЕХНОЛОДЖИ» код 42848767, ТОВ «ЮКРЕЙНІАН IT ГРУП» код 42980886, ТОВ «ВІКЕЙТС» код 42432367, ТОВ «ТПД №1» код 40371601, укладено ряд договорів на виконання робіт та послуг на придбання електротехнічного обладнання. Шляхом укладання вказаних договорів з ознаками фіктивності з місцевого бюджету у тіньовий сектор економіки могло бути виведено понад 98 млн. грн.

Матеріали тимчасового доступу до речей і документів в КП «Інформаційні системи» Дніпровської міської ради підтверджують фіктивність укладених договорів, так як під час тимчасового доступу до речей і документів на вимогу прокурора актів виконаних послуг та робіт надано не було. Так само знищено документи з локаціями об`єктів, то обслуговуються підрядниками ТОВ "І.М.-БЕСТ" (37974630).

Крім того, згідно з показанням ОСОБА_6 , особа, що зазначена установчих документах ТОВ «Рух технологій» код 37974630 як засновник він жодного відношення до вказаного підприємства не має, ніяких робіт не виконував.

Сума збитків, завданих діями службових осіб КП «Інформаційні системи» Дніпровської міської ради інтересам територіальної громади збитків складає 98 млн. грн.

Проведеними оперативно-розшуковими заходами та моніторингом на порталі публічних закупівель «Prozorro» встановлено, що КП «Інформаційні системи» Дніпровської міської ради завдяки вищезазначеним суб`єктам господарювання, здійснювало виведення грошових коштів за допомогою банківських рахунків: ТОВ «Юкрейн IT Групп» код 42980886, ТОВ «Рух технологій» (« ОСОБА_7 ») код НОМЕР_2 , ТОВ «Парк технолоджі» код 42848767, ФОП « ОСОБА_8 » ІПН НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_9 ІПН НОМЕР_4 , ТОВ «ВІКЕЙТС» код НОМЕР_5 , ТОВ «ТПД № 1» код 40371601.

Вищезазначене підтверджує наміри службових осіб КП «Інформаційні системи» ДМР та ТОВ «Юкрейн IT Групп» код 42980886, ТОВ «Рух технологій» (« ОСОБА_7 ») код НОМЕР_2 , ТОВ «Парк технолоджі» код 42848767, ТОВ «ВІКЕЙТС» код 42432367, ФОП « ОСОБА_8 » ІПН НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_9 ІПН НОМЕР_4 , ТОВ «ТПД № 1» код 40371601, вивести та привласнити грошові кошти з міського бюджету незаконним шляхом, скориставшись банківськими рахунками відкритими на суб`єктів господарювання.

31 липня 2020 року прокуратурою Дніпропетровської області у кримінальному провадженні № 62019170000000315 за ч. 2 ст. 364 КК України визначено підслідність за слідчим управлінням ГУНП в Дніпропетровській області, у зв`язку з тим, що під час обшуку в офісах, які займають конвертаційні центри ОСОБА_4 та ОСОБА_10 , документів, які б казали про причетність до скоєння ними злочину співробітників ГУ ДПС у Дніпропетровській області не виявлено. Натомість встановлено причетність до діяльності конвертаційного центру службових осіб Дніпровської міської ради та підконтрольних їй підрозділів.

Крім того, в ході проведених заходів також встановлено, що між КП «Інформаційні системи» Дніпровської міської ради (41803086), яке пов`язано з конвертаційним центром ОСОБА_4 та ТОВ "І.М.-БЕСТ" (ТОВ «Рух технологій»), 37974630, ТОВ «ПАРК ТЕХНОЛОДЖИ», 42848767, ТОВ ЮКРЕЙНІАН ІТ ГРУП, 42980886, ТОВ ВІКЕЙТС, 42432367, ТОВ ТПД № 1, 40371601 укладено ряд договорів на виконання робіт та послуг та придбання електротехнічного обладнання. Шляхом укладання вказаних договорів з ознаками фіктивності з місцевого бюджету у тіньовий сектор економіки могло бути виведено понад 98 млн. грн.

18 вересня 2020 року за вказаним фактом прокуратурою Дніпропетровської області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань№ 42020040000000656 за ч. 5 ст. 191 КК України.

21 жовтня 2020 року прокуратурою Дніпропетровської області кримінальне провадження № 62019170000000315 за ч. 2 ст. 364 КК України та кримінальне провадження № 42020040000000656 за ч. 5 ст. 191 КК України об`єднано в одне провадження за № 62019170000000315.

21 жовтня 2020 року прокурором Дніпропетровської обласної прокуратури Науменком Ю.О. до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська направлено клопотання про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження № 62019170000000315 від 26.04.2019 за ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

22 жовтня 2020 року ухвалою слідчого судді Індустріального районного судк м. Дніпропетровська продовжено строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 62019170000000315 від 26.04.2019 за ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України на 12 місяців, тобто до 26 жовтня 2021 року.

23 вересня 2021 року постановою першого заступника Генерального прокурора Говдою Р.М. скасовано постанову прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою діяльність на Дніпропетровську область, управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою діяльність на Дніпропетровську область прокуратури Дніпропетровської області Науменка Ю.О. від 31.07.2021 про визначення підслідності у кримінальному провадженні № 62019170000000315 та визначено підслідність за Третім слідчим відділом (з дислокацією у місті Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві.

05 жовтня 2021 року матеріали кримінального провадження надійшли до Третього слідчого відділу (з дислокацією у місті Дніпрі) ТУ ДБР, розташованого у місті Полтаві.

Під час здійснення досудового розслідування виконано наступні слідчі (розшукові) дії:

-Допитано в якості свідків ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_2 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_6 , ОСОБА_20 , ОСОБА_13 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 ;

-Направлено доручення на проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 40 КПК України;

-Направлено клопотання про допит свідків в суді під час досудового розслідування;

-Проведено обшуки за адресами: АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_7 ;

-Проведено обшук транспортного засобу, яким користується ОСОБА_1 - Hyundai TUCSON, д.н. НОМЕР_6 ; Lexus LX 570, д.н. НОМЕР_7 ;

-Направлено клопотання про накладання арешту на тимчасово вилучено майно під час обшуків від 17.06.2020;

-Проведено тимчасові доступи до речей і документів від 26.08.2020, 22.02.2021;

-Проведено судову експертизу зброї від 25.06.2020 № 19/104-7/1/696;

-Доручено проведення дослідження та складання аналітичних висновків;

-Призначено судові економічні експертизи;

-Долучено до матеріалів кримінального провадження матеріали виконаних доручень, висновки аналітичних досліджень, документи, рахунки, виписки та довідки.

В обґрунтування свого клопотання слідчий зазначає, що продовження строку досудового розслідування дозволить здійснити процесуальні дії, які матимуть суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального правопорушення, злочини в якому є тяжким та особливо тяжким, прийняти законне та обґрунтоване рішення, повідомити про підозру за скоєння злочинів, передбачених ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 364 КК України, що не можливо отримання висновків судових економічних експертиз; проведення аналітичних досліджень з приводу ухилення від сплати податків; проведення тимчасових доступів до речей і документів; проведення тимчасових доступів до банківської таємниці; розсекречення НСРД; проведення обшуків; призначення судових експертиз; отримання дозволів на вилучення документів, необхідних для проведення експертиз в інших підприємствах і установах; допиту в якості свідків власників та співробітників підприємств реального сектору економіки; допиту в якості свідків співробітників КП «Інформаційні системи»; допиту в якості свідків посадових (службових) осіб підприємств-контрагентів; допиту службових осіб ДПС у Дніпропетровській області; долучення до матеріалів кримінального провадження інших документів, які підтверджують або спростовують факт кримінального правопорушення, водночас строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 26 жовтня 2021 року, а тому просить продовжити строк досудового розслідування на дванадцять місяців, тобто до 26 жовтня 2022 року.

Прокурор в судовому засіданні підтримав клопотання, просив задовольнити останнє з наведених в ньому підстав.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, заслухавши міркування прокурора, приходить до наступного висновку.

На підставі п. 2 ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

На підставі п. 3 ч. 4 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 КПК України. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України, у випадках, передбачених ст. 294 КПК України, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Слідчим суддею встановлено, що 26 квітня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за №62019170000000315 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364 КК України.

18 вересня 2020 року за вказаним фактом прокуратурою Дніпропетровської області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань№ 42020040000000656 за ч. 5 ст. 191 КК України.

21 жовтня 2020 року прокуратурою Дніпропетровської області кримінальне провадження № 62019170000000315 за ч. 2 ст. 364 КК України та кримінальне провадження № 42020040000000656 за ч. 5 ст. 191 КК України об`єднано в одне провадження за № 62019170000000315.

22 жовтня 2020 року ухвалою слідчого судді Індустріального районного судк м. Дніпропетровська продовжено строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні на 12 місяців, тобто до 26 жовтня 2021 року, однак станом на 20 жовтня 2021 року в даному кримінальному провадженні жодній особі не повідомлено про підозру.

Відповідно, строк досудового розслідування закінчується 26 жовтня 2021 року.

Перевіряючи доводи клопотання, слідчий суддя враховує необхідність проведення заявленого у клопотанні обсягу слідчих дій та встановлення осіб, причетних до скоєння злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.5 ст. 191 КК України, про що свідчать додані до клопотання копії матеріалів кримінального провадження, які з достатньою імовірністю підтверджують необхідність отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, а також, що вказані дії не могли бути здійснені та завершені раніше з об`єктивних причин, в тому числі в частині тривалості виконання судових експертизи, розсекречення НСРД, допиту свідків, встановлення осіб, причетних до вчинення злочинів.

Також слідчий суддя вважає доведеним, що досудове розслідування вказаного злочину є винятково складним через значний обсяг документів, які необхідно добути, дослідити і проаналізувати, утруднення встановлення та допиту осіб, причетних до скоєння злочину, з огляду на тривале проведення судових економічних експертиз та розсекречення НСРД, та завершити досудове розслідування у визначений ухвалою слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 22 жовтня 2020 року строк, тобто до 26 жовтня 2021 року, виявляється неможливим, за наслідком чого необхідно вирішити ще питання щодо остаточної правової кваліфікації кримінального правопорушення та встановлення всіх осіб, причетних до кримінального провадження.

Водночас із цим, слідчий суддя зважає, що дане досудове розслідування здійснюється в межах строку встановленого ст. 219 КПК України, визначеного для кримінальних проваджень щодо тяжких і особливо тяжких злочинів, і має бути завершене за вимогами ст. 28 КПК України у строк, який є розумним та найкоротшим для виконання обсягу запланованих слідчий дій, які необхідні для завершення досудового розслідування та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину і повідомлення їм про підозру, у зв`язку з чим, зважаючи на заявлений обсяг слідчих (розшукових) дій, з урахуванням строків проведення експертизи, визначених Інструкцією про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженою наказом Міністерства юстиції України 08 жовтня 1998 року №53/5, слідчий суддя приходить до висновку, що достатнім буде строк у шість місяців, тому клопотання підлягає задоволенню частково, а строк досудового розслідування продовженню на шість місяців, що буде достатнім для досягнення мети кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві Велічка Олександра Олександровича, про продовження строку досудового розслідування, заявлене у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені 26 квітня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №62019170000000315 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.2 ст. 364 КК України – задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені 26 квітня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №62019170000000315 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.2 ст. 364 України на шість місяців, починаючи з 26 жовтня 2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту постановлення.

Повний текст ухвали складений і оголошений учасникам провадження о 09-00 год. 22 жовтня 2021 року.

Слідчий суддя О.В. Колесніченко