Court ruling № 59400558, 03.08.2016, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа № 712/8873/16-к

Провадження № 1-кс/712/4156/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 03 серпня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П. при секретарі Деркач А.І. за участю слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Охріменка С.О., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014100000000007 слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції Охріменком С.О., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Линдюком В.С., клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали,

ВСТАНОВИВ:

До судуд з клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів звернувся слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Охріменко С.О.. Клопотання погоджено з прокурором.

Клопотання мотивується тим, що в слідчому управлінні ФР ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014100000000007 за фактом легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів) керівником ТОВ «ТД «Теко Груп» (код ЄДРПОУ 37046716) ОСОБА_3, керівникомПП «Кроун ЛТД» (ЄДРПОУ 38013833) ОСОБА_4 та довіреними особами ОСОБА_5, ОСОБА_6 і ОСОБА_7 в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що за період з 16.11.2012 по 04.12.2013, є підстави вважати, що фінансові операції, пов'язані зі надходження від ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207), ПзІІ «Сєрна» (код ЄДРПОУ 23393195), ТзОВ «Дiм Агро-Захiд» (код ЄДРПОУ 38172445), ТОВ «Агротрейд Експорт» (код ЄДРПОУ 37576404), ПАТ «ДПЗКУ» (код ЄДРПОУ 37243279), ТОВ «Наяда Гранд» (код ЄДРПОУ 36148342), ТОВ «IН-Агро» (код ЄДРПОУ 34506329), ТОВ «МАГ Коммодiтiз Україна» (код ЄДРПОУ 37372982), ПРАТ «Рамбурс» (код ЄДРПОУ 22936378), (код ЄДРПОУ 22936378), ТОВ «ФА iнтертрейдiнг Україна» (код ЄДРПОУ 32708773), ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383), ПП «Чекiт-Груп» (код ЄДРПОУ 38647879) грошових коштів із подальшим зняттям їх готівкою з рахунків ТОВ «ТД «Теко Груп» (код ЄДРПОУ 37046716) керівником ОСОБА_3 та довіреними особами ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 у касах відділення ПАТ «КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054, Черкаська обл., м. Умань), у приміщенні безбалансового відділення АТ «БМ Банк» (МФО 380913, Черкаська обл., м. Умань) та у філії «Одеського РУ «АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 328823, м. Одеса), на загальну суму 49,88 млн. грн., такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів).

Крім того, за період з 03.07.2013 по 16.12.2013, на рахунок ПП «Кроун ЛТД» (ЄДРПОУ 38013833) №2600500167110, відкритий у ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054) було зараховано кошти на загальну суму 15,03 млн. грн., у якості оплати «за с/г продукцію» та «за товар». Водночас, є підстави вважати, що фінансові операції, пов'язані із надходженням від ЗАТ

«АТ «Каргілл» (код ЄДРПОУ 20010397), ПП «Тальнівське» (код ЄДРПОУ 36780062), ТОВ «Катеринопільський Елеватор» (код ЄДРПОУ 32580463) грошових коштів із подальшим зняттям їх готівкою з рахунків ПП «Кроун ЛТД» та ТОВ «ТД «Теко Груп» (код ЄДРПОУ 37046716) керівником ОСОБА_4, ОСОБА_3 та довіреними особами ОСОБА_9, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 у касах відділення ПАТ «КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054, Черкаська обл., м. Умань та Кіровоградському відділенні №1, за адресою: 25006, м. Кіровоград, вул. Дворцова, 21), у приміщенні безбалансового відділення АТ «БМ Банк» (МФО 380913, Черкаська обл., м. Умань) та у філії «Одеського РУ «АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 328823, м. Одеса), на загальну суму 15,03 млн. грн., такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів).

Крім того, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що за період 2012-2013 років ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207) здійснювало фінансово-господарську діяльність з ТОВ «ТД «Теко Груп» (код ЄДРПОУ 37046716).

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні у ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207) та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207) по взаємовідносинах з ТОВ «ТД «Теко Груп» (код ЄДРПОУ 37046716).

Вказані документи перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207), так як відповідно до ст. 44 Податкового кодексу України платники податків зобов'язані забезпечити зберігання документів, пов'язаних із веденням господарської діяльності, не менш як 1095 днів з дня подання податкової звітності, для складання якої використовуються зазначені документи.

Фінансово-господарські документи ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД», у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дату та обсяги проведених операцій, найменування послуг (товарів, робіт), встановити осіб, які склали вказані документи. Вказані документи мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та встановленні обставин пособництва в легалізації доходів одержаних незаконним шляхом службовими особами ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207).

Беручи до уваги вищевикладене, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207), а саме: договорів та додаткових угод до них (з додатками) укладених між ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» та ТОВ «ТД «Теко Груп», актів здачі-прийняття виконаних робіт (наданих послуг), накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, сертифікатів якості, банківських документів, виписок банків, документів що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» з ТОВ «ТД «Теко Груп» та будь-яких інших документів за період з 16.11.2012 по 30.12.2013.

В судовому засіданні слідчий клопотання повністю підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Охріменка Сергія Олексійовича та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207) з можливістю вилучити документи, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207) по взаємовідносинах з ТОВ «ТД «Теко Груп» (код ЄДРПОУ 37046716), а саме: договорів та додаткових угод до них (з додатками) укладених між ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» та ТОВ «ТД «Теко Груп», актів здачі-прийняття виконаних робіт (наданих послуг), накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, сертифікатів якості, банківських документів, виписок банків, документів що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 30307207) з ТОВ «ТД «Теко Груп» (код ЄДРПОУ 37046716), та будь-яких інших документів за період з 01.01.2012 по 31.12.2013.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Охріменка С.О., який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Державної фіскальної служби України

Термін дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.П. Чепурний

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)